Análisis de Presupuesto

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1 ESCUELA GRADUADA DE PLANIFICACIÓN UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO Análisis de Presupuesto PLAN 62: Planificación del Sector Público Prof. José Auger 21 D A V I D J. C A R R A S Q U I L L O M E D R A N O

2 Tabla de Presupuesto por Area Programática a base de cantidad de dólares y porciento de y Presupuesto Presupuesto Diferencia Area Adoptado Adoptado Porcentual Programática (millones) (millones) Contribución a Municipios $ 414,938 (2%) 53.9 (2%) Igual Desarrollo Económico 4,938,27 (18%) 6,458.9 (22%) -4% Desarrollo Social 14,547,66 (54%) 15, 91.9 (52%) +2% Manejo Gubernamental Protección y Seguridad 847,177 (3%) 1,852.4 (6%) -3% 1,545,13 (6%) 146. (5%) +1 % Servicio de Deudas 4,274,845 (16%) 3, (12%) +4% Rama Judicial 351,828 (1%) 335. (1%) Igual PRESUPUESTO $ 26,919,731 1% 1 %

3 Fuente: Resumen Gráfico Presupuesto de PR Pagina Web Entre los 2 presupuestos se puede observar un cambio en las prioridades en cuanto a la distribución porcentual y del monto asignado en varias áreas programáticas. Por ejemplo se hizo reducción en las áreas de Desarrollo Económico y Manejo Gubernamental para redirigirlo al Pago de Deudas, Desarrollo Social y la Protección y Seguridad. En el mensaje del gobernador éste enfatizó en las necesidades del restablecimiento de la línea de crédito, mayor seguridad y el mantener parte del dinero en el bolsillo de los ciudadanos. En mi opinión observando la distribución y contrastándolo con algunas de las políticas implantadas recientemente la visión concuerda con la distribución. Las áreas donde se ha reducido han sido el fomento al desarrollo nuevo, la innovación y los subsidios o ayudas a la creación (incentivos) de empresas locales; al igual se ven los recortes de empleados o funcionarios públicos. Por el otro lado se encuentra por el Desarrollo Social medidas como Mi Salud, la Reforma Contributiva la cual alega responder a esto y el aumento en la cantidad de personal y recursos para divisiones como la policía, el Departamento de Justicia, el Departamento de Corrección, entre otros.

4 % Deuda pública de PR para los últimos 1 años en términos de la porcentualización de la deuda pública con respecto al PNB Bruto 7,. 6,. 5,. 4,. 3,. PNB Deuda Publica Total 2,. 1, PNB Deuda Publica Total Porciento del Producto Nacional Bruto utilizado en la deuda pública 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% Porciento Deuda/PNB 2% 1% % Año Deuda a 1998 Porciento Deuda a Largo Porciento del 26 Deuda Publica PNB Porciento Años

5 % de Deuda Corto Plazo Deuda a Corto Plazo y a Largo Plazo del total Plazo total Total Deuda/PNB 2 2,21.8 9% 21, % 23, , , % 22, % 25, , ,25.2 4% 26, % 27, , ,64.8 5% 28, % 29,77. 47, , % 31, % 33, , , % 34, % 36, , ,62.1 7% 37, % 39, , , % 39, % 42, , ,269. 7% 43, % 46, , , % 49, % 52, , % 57% 62% 63% 67% 68% 7% 72% 76% 84% La transición entre el 28 y el 29 es el cambio más abrupto que se puede apreciar en la tabla. También se puede ver que la tendencia de la deuda sigue una tendencia, sin embargo el Producto Nacional Bruto, por si parte ha ido su porciento de crecimiento; No ha seguido su propia tendencia, esto debería ser más proporcional, aunque esto expone no serlo. Con la excepción de varios anos, se observa como clara mente la deuda crece a un ritmo mayor en contra al crecimiento de la economía por tanto, por esto además de la recesión el peso porcentual de la deuda sobre el PNB aumenta considerablemente. El gobierno tuvo que endeudarse para pagar deudas no habían sido atendidas anteriormente. Deudas a Corto Plazo vs. Deudas a Largo Plazo 1% 9% 8% 7% Deuda a Corto Plazo 6% 5% Deuda a Largo Plazo 4% 3% 2% 1% % Año

6 Autoridad de Energía Eléctrica - AEE PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 211 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal asciende a $3,317,53,. Los recursos incluyen $2,999,259, de Ingresos Propios, $19,376, de Otros Ingresos y $298,418, de Préstamos y Emisiones de Bonos. Los Ingresos Propios provienen de la venta de energía eléctrica. Se destinan para cubrir los gastos operacionales de la Autoridad, compra de combustible y desarrollo de mejoras permanentes. Los Otros Ingresos son para cubrir gastos operacionales, tales como nómina y costos relacionados, servicios comprados; y materiales y suministros. Los Préstamos y Emisiones de Bonos proveerán para realizar mejoras permanentes en el área de producción, transmisión y distribución de energía. Esto permitirá desarrollar el plan de expansión generatriz y rehabilitar el sistema eléctrico, así como brindar atención al sistema de transmisión y distribución. Se incluyen, además, recursos para realizar mejoras en los edificios, adquisición de equipo y mejoras en los sistemas de riego público. Presupuesto (en miles de dólares) Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Ingresos Propios 216,241 24, , ,655 Otros Ingresos 1,119 1,1 1,514 1,358 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 217,36 25,296 21, ,13 Ingresos Propios 2,388 2, Otros Ingresos 1 Préstamos y Emisiones de Bonos 137,263 84,851 69,897 7,559 Subtotal, 139,651 84,851 72,622 7,933 Total, Origen de Recursos 357,11 29, ,54 267,946 Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados 174, , ,53 161,871 Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados 625 1,363 2,277 2,227 Gastos de Transportación 21,858 19,72 21,647 21,172 Servicios Profesionales 36 3 Otros Gastos Operacionales 4,15 1, Materiales y Suministros 15,963 12,912 1,793 1,557 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 217,36 25,296 21, ,13 Inversión en 139,651 84,851 72,622 7,933 Subtotal, 139,651 84,851 72,622 7,933 Total, Concepto 357,11 29, ,54 267,946

7 Autoridad de Carreteras y Transportación - ACT PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 211 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal asciende a $383,47,. Los recursos incluyen $11,112, provenientes de Ingresos Propios, $27,5, de Otros Ingresos, $66,7, de Préstamos y Emisiones de Bonos, $63,55, del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés), y $116,733, de Fondos Federales. Los gastos de funcionamiento reflejan un aumento neto de $6,239,, en comparación con los recursos asignados para el año fiscal El aumento que se observa en Préstamos y Emisiones de Bonos será para cubrir los gastos de operación del Tren Urbano metropolitano. Los Ingresos Propios se nutren de los arbitrios de la gasolina, cobro de peaje, licencias, tablillas, diesel y el cargo que se le cobra a las construcciones privadas que impactan las vías de la Autoridad. Estos recursos se utilizan para el desarrollo de mejoras permanentes, gastos de funcionamiento y operación de los programas de la Autoridad. Los Fondos Federales provienen de aportaciones de la "Federal Highway Administration" y "Federal Transit Administration". Estos recursos se utilizarán para continuar desarrollando un sistema vial seguro y moderno. Para la realización y continuación de proyectos de mejoras permanentes se incluye $217,97, y serán sufragados con recursos provenientes de Fondos Federales, del Estímulo Económico Federal (ARRA), y de Préstamos y Emisiones de Bonos. Mediante la Ley ARRA, se establece que la Autoridad de Carretera y Transportación es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales, a través de programas federales, de índole competitivo. Para el año fiscal , se estiman aportaciones por la cantidad de $63,55,, para inversión de capital en programas de infraestructura de autopistas, carreteras, puentes y sistemas de trenes. Presupuesto Consolidado (en miles de dólares) Programa Gastos de Funcionamiento Gasto Gasto Asig. Asig. Administración y Finanzas 52,931 55,84 3,954 31,71 Alternativa Transporte Integrado 9,29 96,262 59,88 61,5 Construcción de Sistemas de Carreteras 56,31 57,126 25,828 27,383 Dirección y Administración General 5,673 4,828 2,476 2,546 Enlace del Caño Martín Peña 993 Operación y Mantenimiento de Autopistas 6,551 66,749 4,195 43, Transportación Marítima Metropolitana 5, Subtotal, Gastos de Funcionamiento 271,28 28,85 159, ,5 Construcción de Sistemas de Carreteras 52,58 355, , ,97 Subtotal, 52,58 355, , ,97

8 Total, Programa 773, , , ,47 Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Asignaciones Especiales 5,993 Ingresos Propios 174,11 16, ,761 11,112 Otros Ingresos 7,5 6,92 46,5 27,5 Préstamos y Emisiones de Bonos 83, ,533 27,888 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 271,28 28,85 159, ,5 Fondo de Mejoras Públicas 25, Fondos Federales 27,71 153,57 159,69 116,733 Otros Ingresos 52,861 73,56 Préstamos y Emisiones de Bonos 154,18 128,459 69,399 38,119 Fondos Federales ARRA 29,473 63,55 Subtotal, 52,58 355, , ,97 Total, Origen de Recursos 773, , , ,47 Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados 125, ,927 53,22 55,661 Facilidades y Pagos por Servicios Públicos 12,954 15,521 15,58 16,297 Servicios Comprados 113,52 124,55 76,47 8,82 Gastos de Transportación 4,994 3,455 2,63 2,63 Servicios Profesionales 4,17 5,934 5,747 5,748 Otros Gastos Operacionales 5,123 3,968 5,132 4,347 Asignaciones Englobadas 5, Compra de Equipo Materiales y Suministros Anuncios y Pautas en Medios 3 3 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 271,28 28,85 159, ,5 Inversión en 52,58 355, , ,97 Subtotal, 52,58 355, , ,97 Total, Concepto 773, , , ,47

9 Autoridad de Acueductos y Alcantarillados - AAA PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 211 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal asciende a $937,348,. Los recursos incluyen $68,91, de Ingresos Propios, de Fondos Federales, $14,518, de Otros Ingresos, $266,95, de Préstamos y Emisiones de Bonos y $38,89, del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés). Los gastos de funcionamiento reflejan una disminución de $76,478, en comparación con los recursos asignados para el año fiscal Esta disminución se debe principalmente a la reducción en la proyección de los ingresos propios de la Autoridad.Los Ingresos Propios de la Autoridad provienen de la venta de agua y el servicio de alcantarillados. Estos recursos se destinaran para cubrir sus gastos operacionales. Los Fondos Federales provienen de las propuestas "Capitalization Grants for Drinking Water - State Revolving Fund" y "Water and Waste Disposal System for Rural Communities" que se utiliza para la realización de mejoras en las plantas de tratamiento de aguas usadas. Los Otros Ingresos provienen de recursos del Plan de Estimulo Criollo (PEC) y del "Memorandum of Agreement" (MOA, por sus siglas en inglés) entre Agencias Gubernamentales y los Municipios de Cataño, Dorado, Bayamón y Toa Baja para llevar a cabo el desarrollo de mejoras permanentes. Para la realización de proyectos de mejoras permanentes se incluye $328,447,, de los cuales se destinan $214,687, para obras de construcción y $113,76, para proyectos de renovación, reemplazo e inversiones. El financiamiento de la inversión incluye recursos de fondos federales, prestamos y emisiones de bonos y de otros ingresos. Mediante la Ley ARRA se establece que la Autoridad de Acueductos y Alcantarillado, es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales a través de programas federales de índole competitivo. Para el año fiscal , se estiman aportaciones por la cantidad de $38,89, para inversión de capital en programas de fuentes pluviales. Presupuesto Consolidado (en miles de dólares) Programa Gastos de Funcionamiento Gasto Gasto Asig. Asig. Administración; Operación y Mantenimiento de Sistemas de Acueductos y Alcantarillados; y Servicios al Cliente 575, , ,885 53,318 Dirección y Administración General 95,27 95,912 18,494 78,583 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 67, , ,379 68,91 Administración; Operación y Mantenimiento de Sistemas de Acueductos y Alcantarillados; y Servicios al Cliente 12,525

10 Servicios Técnicos y Adquisición de Terrenos para el Desarrollo de Proyectos de Infraestructura y Mejoras Permanentes 793,36 49,64 368, ,447 Subtotal, 793,36 49,64 381, ,447 Total, Programa 1,464,15 1,141,93 1,66, ,348 Origen de Recursos Gastos de Funcionamiento Ingresos Propios 67, , ,379 68,91 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 67, , ,379 68,91 Fondo de Mejoras Públicas 65 Fondos Federales 23,5 8,639 6,64 8,89 Otros Ingresos 119,788 66,621 5,331 14,518 Préstamos y Emisiones de Bonos 65,52 414,84 316, ,95 Fondos Federales ARRA 8,183 38,89 Subtotal, 793,36 49,64 381, ,447 Total, Origen de Recursos 1,464,15 1,141,93 1,66, ,348 Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados 39, , , ,574 Facilidades y Pagos por Servicios Públicos 136, , , ,82 Servicios Comprados 9,1 93,142 9,451 88,697 Gastos de Transportación 1, Servicios Profesionales 49,881 49,54 95,185 55,915 Otros Gastos Operacionales 16,786 9,168 14,196 9,869 Compra de Equipo 75 2, ,88 Materiales y Suministros 65,331 56,155 64,633 62,196 Anuncios y Pautas en Medios 74 1, Subtotal, Gastos de Funcionamiento 67, , ,379 68,91 Inversión en 793,36 49,64 381, ,447 Subtotal, 793,36 49,64 381, ,447 Total, Concepto 1,464,15 1,141,93 1,66, ,348

11 Autoridad para el Financiamiento de la Infraestructura - AFI PRESUPUESTO APROBADO PARA EL AÑO FISCAL 211 El presupuesto consolidado aprobado para el año fiscal asciende a $59,466,. Los recursos incluyen $4,1, provenientes de Otros Ingresos, $43,265, provenientes del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal (ARRA, por sus siglas en inglés) y $12,2, de Préstamos y Emisiones de Bonos. Los gastos de funcionamiento reflejan una disminución de $1,99,, en comparación con los recursos asignados para el año fiscal Esta disminución se debe principalmente a las medidas implantadas para la reducción y control del gasto público, además de una reducción de los fondos ARRA. Los Otros Ingresos se utilizarán para cubrir los gastos operacionales de la Autoridad. Éstos provienen del trámite de financiamiento y/o la gerencia de proyectos. Para la continuación de proyectos de mejoras permanentes incluye $21,13, y serán sufragados con recursos provenientes de las inversiones realizadas por la Autoridad, a través de los recursos provenientes de emisiones de bonos y del Programa de Reinversión y Estímulo Económico Federal. Entre los proyectos más destacados están: completar el desarrollo de facilidades de los Juegos Centroamericanos y del Caribe de Mayagüez 21. Además, mejoras a las facilidades del Tribunal Supremo, Hospital Pediátrico, Centro de Trauma y el Hospital Universitario del Centro Médico de Puerto Rico. Mediante la Ley ARRA, se establece que la Autoridad para el Financiamiento de la Infraestructura de Puerto Rico es elegible para obtener estos fondos y otros adicionales, a través de programas federales, de índole competitivo. Para el año fiscal , se estiman aportaciones por la cantidad de $43,265, para el Programa Estatal para la Conservación y Eficiencia Energética, que serán realizadas en coordinación con la Administración de Asuntos Energéticos, para cubrir gastos administrativos y para mejoras a Escuelas Públicas, entre otros. Presupuesto Consolidado (en miles de dólares) Programa Gastos de Funcionamiento Gasto Gasto Asig. Asig. Asistencia Financiera y Administrativa a Corporaciones Públicas y Otras Instrumentalidades del Estado Libre Asociado de PR 6,56 5,634 4,326 38,336 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 6,56 5,634 4,326 38,336 Asistencia Financiera y Administrativa a Corporaciones Públicas y Otras Instrumentalidades del Estado Libre Asociado de PR 29, , ,317 21,13 Subtotal, 29, , ,317 21,13 Total, Programa 215, ,29 171,643 59,466 Origen de Recursos

12 Gastos de Funcionamiento Otros Ingresos 6,56 5,634 4,87 4,1 Fondos Federales ARRA 35,456 34,335 Subtotal, Gastos de Funcionamiento 6,56 5,634 4,326 38,336 Fondo de Mejoras Públicas 1,5 Otros Ingresos 7,5 Préstamos y Emisiones de Bonos 198, ,656 97,394 12,2 Fondos Federales ARRA 26,423 8,93 Subtotal, 29, , ,317 21,13 Total, Origen de Recursos 215, ,29 171,643 59,466 Concepto Gastos de Funcionamiento Nómina y Costos Relacionados 2,864 2,35 2,486 1,957 Facilidades y Pagos por Servicios Públicos Servicios Comprados , Donativos, Subsidios y Distribuciones 5,798 24,44 Servicios Profesionales 2,854 2,646 3,41 1,64 Otros Gastos Operacionales Compra de Equipo Materiales y Suministros Subtotal, Gastos de Funcionamiento 6,56 5,634 4,326 38,336 Inversión en 29, , ,317 21,13 Subtotal, 29, , ,317 21,13 Total, Concepto 215, ,29 171,643 59,466

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14 21 Salarios (en dólares) Salarios (%) Otros Gastos Operacionales (en dólares) Gasto Operacional Total AEE $58,133, 16.99% $2,481,886, $2,99,19, AAA $44,268, 56.33% $34,315 $78,583, ACT $55,661, 33.63% $19,839 $165,5, AFI $1,957, 5.1% $36,379 $38,336, Se logra observar que estas agencias no necesariamente funcionan en cuanto a sus distribuciones de dinero del presupuesto de una manera homogénea. Los costos dependen de la naturaleza del servicio que ofrece cada agencia. Por ejemplo, el mejor ejemplo a mi entender es el de la AEE ya que a pesar de necesitar más personal (para la cantidad de trabajo que se le exige) al ellos depender tanto del consumo de petróleo, pues gran parte de sus gastos se dirigen a atender esa particularidad. Al igual la AFI también opera con una cantidad muy limitada de personas ya que no requiere un número muy elevado. Por el otro lado, la AAA, al su infraestructura estar en un estado tan decadente, el cual requiere tanto mantenimiento y simultáneamente tener tantos problemas de pérdidas de recursos y problemas en el cobro del servicio, pues requiere una cantidad altísima de mano de obra el mantener la agencia corriendo y el servicio de manera sostenible. Se ha visto como en todas las agencias se ha ido cortando personal en los últimos anos para así ajustarse a los cortes de presupuestos que han enfrentado.

15 Gasto Salarial en Dólares de Cada Agencia AFI AAA ACT AEE AEE ACT AAA AFI Salarios Gasto Salarial en Porciento de Cada Agencia AAA ACT AEE AFI Salarios AFI AEE ACT AAA