Grupo Financiero Banorte

Transcripción

1 Grupo Financiero Banorte Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V. De conformidad con las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Casas de Bolsa

2 Actualización al 3er. trimestre de 30 de septiembre de 2

3 INFORME SOBRE LA SITUACIÓN FINANCIERA DE CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. GRUPO FINANCIERO BANORTE AL 30 DE SEPTIEMBRE DE I. Antecedentes. 4 II. Descripción del Capital Contable. 5 III. Análisis sobre la Situación Financiera y los Resultados de Operación Disponibilidades Inversiones en valores Posiciones por operaciones en reporto Valores de clientes en Custodia Impuestos a la Utilidad Requerimientos de Capitalización 13 IV. Indicadores Financieros. 14 V. Número de Cuentas. 15 VI. Declaración sobre la preparación del presente reporte 16 3

4 I. Antecedentes Casa de Bolsa Banorte Ixe, S. A. de C. V. (Casa de Bolsa) es una compañía subsidiaria de Grupo Financiero Banorte, constituida en mayo de 1964 como Fimsa Casa de Bolsa, S.A. de C.V., y autorizada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para actuar como casa de bolsa, registrada en la Sección de Intermediarios del Registro Nacional de Valores e Intermediarios, hoy RNV, bajo el registro No de fecha 23 de febrero de 1976; en mayo de 1995 la Casa de Bolsa cambió su razón social a IXE Casa de Bolsa, S.A. de C.V. y en agosto de 2012 cambió su razón social a su denominación actual. El 15 de abril de 2011, surtió efectos legales la fusión entre Grupo Financiero Banorte e IXE Grupo Financiero por lo que a partir de esa fecha IXE Casa de Bolsa es subsidiaria de Grupo Financiero Banorte. El día 2 de enero de 2012 y una vez que se llevaron a cabo todos los procesos de autorizaciones ante las Autoridades correspondientes, se llevó a cabo la fusión de Ixe Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Grupo Financiero Banorte con el carácter de fusionante y Casa de Bolsa Banorte, S.A. de C.V. Grupo Financiero Banorte, con el carácter de fusionada. Las operaciones de la Casa de Bolsa se encuentran reguladas por la Ley del Mercado de Valores (LMV), las disposiciones de carácter general que emite la Comisión Nacional Bancaria y de Valores y la regulación del Banco de México, siendo sus principales áreas de negocio; Banca Patrimonial y Privada, Administración de Activos, Mercado de Capitales, Mercado de Dinero y Banca de Inversión. Con base en un oficio informativo emitido por Banco de México en 1998, en su carácter de fiduciario del Fondo de Apoyo al Mercado de Valores (Fondo), se establece que no existen obligaciones para las casas de bolsa respecto a la protección expresa del Fondo, debido a la capacidad técnica y sofisticación para evaluar las inversiones que tienen los inversionistas del mercado bursátil; sin embargo, la Casa de Bolsa contribuye a un fondo creado por el gremio bursátil para tal fin. 4

5 A partir del 12 de Enero de 2012, Ixe Holdings Inc. Subsidiaria en el extranjero de Ixe Casa de Bolsa se fusiona con Banorte Securities International subsidiaria de Afin International Holding Inc, surgiendo Banorte Ixe Securities International, LTD A partir del 8 de Mayo de, Operadora de Fondos Banorte, S.A. de C.V. se fusiona con Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V. Los estados financieros consolidados que se acompañan incluyen los de Casa de Bolsa Banorte Ixe y los de la subsidiaria que se menciona a continuación: Actividad % Participación Afin International Holding Inc. Actividades de intermediación y servicios de asesoría 100% y Subsidiarias. de valores. II. Descripción del Capital Contable El capital social estará representado por acciones ordinarias de la Serie O. El capital fijo sin derecho a retiro está representado por acciones de la Clase I y el capital variable por acciones de la Clase II. Las acciones de la Serie O son de libre suscripción. La prima en venta de acciones representa la diferencia en exceso entre el pago por las acciones suscritas y el valor nominal de las mismas. La utilidad del ejercicio está sujeta a las resoluciones que apruebe la Asamblea General Ordinaria de Accionistas y a las modificaciones que, en su caso, resulten de la revisión que realice la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. La legislación requiere que el 5% de las utilidades de cada periodo sean traspasadas a la reserva legal, hasta que sea igual al 20% de su capital social. Decreto de dividendos Mediante Asamblea General Ordinaria de Accionistas de fecha 01 de Abril 2013 se decretó un dividendo en efectivo, por la cantidad de $ , (Setecientos cincuenta millones de pesos 00/100 M.N.) proveniente de la cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores. 5

6 Mediante Asamblea General Ordinaria de Accionistas de fecha 15 de Julio se decretó un dividendo en efectivo, por la cantidad de $ , (Quinientos cincuenta millones de pesos 00/100 M.N.) proveniente de la cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores. Capitalización de utilidades Mediante Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de fecha 24 de Abril 2013 se aprobó un aumento de capital social mínimo fijo de la sociedad en la cantidad de $ , (doscientos treinta y un millones de pesos 00/100 moneda nacional), para alcanzar la suma de $ , (cuatrocientos sesenta y nueve millones quinientos mil trescientos doce pesos 40/100 moneda nacional) mediante la capitalización de $ , (cien millones de pesos 00/100 moneda nacional) de la cuenta Utilidades de Ejercicios Anteriores y la capitalización de $ , (ciento treinta y un millones de pesos 00/100 moneda nacional) de la cuenta de Reservas de Capital. En consecuencia de lo anterior, el capital social histórico asciende a la cantidad de $ , (seiscientos sesenta y ocho millones seiscientos veinticuatro pesos 29/100 moneda nacional). Al 30 de Septiembre de el capital contable de Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A de C.V está integrado como sigue: CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. CAPITAL CONTABLE Cifras en millones de pesos Capital Contable 3er to er. 2do. 3er. Capital Contribuido Capital Social 1,354 1,354 1,354 1,354 1,354 Primas en venta de acciones Capital Ganado Reservas de capital Resultados de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Efecto acumulado por conversión Resultado neto TOTAL CAPITAL CONTABLE 2,180 2,358 2,542 2,752 2,333 6

7 III. Análisis sobre la Situación Financiera y los Resultados de Operación Todos los saldos y transacciones intercompañías han sido eliminados para efectos de presentar la información financiera de manera consolidada. A continuación se explican brevemente los principales rubros y la situación financiera de Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V., al 30 de Septiembre de : El Resultado Neto del 3er trimestre de fue de $267 millones, esto es, $40 millones más que el 2do trimestre de. El incremento en la utilidad se debe a un aumento en el Margen Financiero por Intermediación por $28 millones, derivado del resultado realizado, plusvalía por valuación de valores de mesa de dinero y plusvalía por valuación de las acciones de la Bolsa Mexicana de Valores; incremento en Resultado por Servicios $20 millones, principalmente por el incremento en las comisiones cobradas por operaciones con sociedades de inversión, ahorro en Gastos de Administración y Promoción $8 millones por disminución de pago de laudos y aumento de servicios administrativos, decremento en la Participación en el Resultado de Subsidiarias no Consolidadas y Asociadas ($1) millón y un incremento en los Impuestos a la Utilidad ($15) millones por mayor resultado operativo. Durante el 3er trimestre de, se presentó un decremento de -13% equivalente a -$327 millones en los Ingresos por Intereses con respecto a los presentados en el 2do trimestre de derivado principalmente de la disminución de rendimientos a favor de operaciones en reporto y de las inversiones en valores. CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. INGRESOS POR INTERESES 3er Trim 2do Trim 3er Trim 3T Vs. 2T Variación 3T Vs. 3T 2013 Cifras en millones de pesos 2013 $ % $ % Intereses de disponibilidades % 2 34% Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen % -2-83% Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valores % % Dividendos de instrumentos de patrimonio Neto % 0 N/A Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto y préstamo de valores 1,568 1,977 1, % % TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES 2,422 2,515 2, % % Los Gastos por Intereses disminuyeron -12% equivalente a -$285 millones en comparación con los presentados durante el 2do trimestre de derivado de los intereses pagados por operaciones de reporto. 7

8 CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. GASTOS POR INTERESES 3er Trim 2do Trim 3er Trim 3T Vs. 2T Variación 3T Vs. 3T 2013 Cifras en millones de pesos 2013 $ % $ % Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 2,372 2,440 2, % % Premios a cargo en operaciones de prestamo de valores N/A 0-7% TOTAL DE GASTOS POR INTERESES 2,373 2,440 2, % % Al cierre del 3er trimestre de el Resultado de la Operación incrementó 18% equivalente a $56 millones comparado con el 2do trimestre de derivado principalmente de la variación de comisiones cobradas por $19 millones y resultado por intermediación $28 (integrado por resultado por valuación $57 millones, resultado realizado $13 e intereses de inversiones en valores y operaciones de reporto -$42). CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. RESULTADO DE LA OPERACIÓN 3er Trim 2do Trim 3er Trim Variación 3T Vs. 2T Variación 3T Vs. 3T 2013 Cifras en millones de pesos 2013 $ % $ % Ingresos (egresos) total de la operación % % Comisiones y tarifas cobradas % % Comisiones y tarifas pagadas % % Resultado por Intermediación % % Otros ingresos (egresos) de la operacion N/A % Gastos de administración y promoción % 3 1% TOTAL DE RESULTADO DE LA OPERACIÓN % % Adicionalmente, durante el 3er trimestre de los Gastos de Administración y Promoción presentaron un ahorro de -3% equivalente a -$8 millones. 8

9 CASA DE BOLSA BANORTE IXE S.A. DE C.V. BALANCE GENERAL Cifras en millones de pesos Balance General 3er to er. 2do. 3er. Activo Disponibilidades , Inversiones en valores 87, ,008 74,254 54,267 60,942 Otras cuentas por cobrar - Neto 901 1,043 10,032 1,159 3,019 Inmuebles, mobiliario y equipo - Neto Inversiones permanentes en acciones Impuestos Diferidos Otros activos, cargos diferidos e intangibles Total Activo 89, ,299 85,656 56,995 65,280 Pasivo Saldos acreedores en operaciones de Reporto 85, ,880 77,847 52,728 59,465 Valores a entregar en operaciones de préstamo Impuestos y PTU diferidos Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 908 1,051 5,267 1,515 3,481 Total Pasivo 86, ,941 83,114 54,243 62,947 Total Capital Contable 2,180 2,358 2,542 2,752 2,333 Total Pasivo mas Capital Contable 89, ,299 85,656 56,995 65,280 9

10 CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS Cifras en millones de pesos Estado de Resultados 3er to er. 2do. 3er. Comisiones y tarifas Ingresos por servicios Utilidad por compraventa Pérdida por compraventa Ingresos por intereses 2,422 2,410 2,423 2,515 2,188 Gastos por Intereses 2,373 2,286 2,221 2,440 2,155 Resultado por valuación a valor razonable Margen financiero por intermediación Ingresos (egresos) Totales de la operación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de la operación Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Resultado antes de impuestos a la utilidad Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos Resultado antes de operaciones discontinuadas Operaciones Discontinuas Resultado Neto Disponibilidades. El saldo en disponibilidades se encuentra integrado en su totalidad por depósitos a la vista, al cierre del 3er trimestre de este rubro presentó un saldo de $893 millones. 2. Inversiones en valores. Las Inversiones en Valores, al cierre del 3er trimestre de, incrementaron el 12%, $6,675 derivado de: a) Incremento títulos disponibles para la venta $12,950 millones; decremento en la posición de títulos a negociar por -$6,273 millones y títulos conservados al vencimiento por -$2 millones, derivado primordialmente por el incremento en la posición de riesgo de Mesa de Dinero. b) Las inversiones en valores se integran como se muestra a continuación: 10

11 CASA DE BOLSA BANORTE IXE S.A. DE C.V. INVERSIONES EN VALORES Millones de pesos INVERSIONES EN VALORES 1er Trim 2do Trim 3er Trim % Variación 3T VS. 2T Gubernamentales - 4, % Bancarios y Otros títulos de deuda % Acciones % Posición en Reportos 77,926 52,823 59,525 13% TOTAL INVERSIONES EN VALORES 74,254 54,267 60,942 12% 3. Posiciones por operaciones en reporto La posición en reportos está integrada de la siguiente manera: CASA DE BOLSA BANORTE IXE S.A. DE C.V. POSICIÓN EN REPORTOS Millones de pesos 1er Trim 2do Trim 3er Trim % Variación 3T VS. 2T Títulos para Negociar en Operaciones de Reporto 58,885 41,240 34,611-16% Títulos Disponibles para la Venta en Operaciones de Reporto 17,696 10,333 23, % Títulos Conservados al Vencimiento en Operaciones de Reporto 1,345 1,250 1,241-1% TOTAL DE POSICIÓN EN REPORTOS 77,926 52,823 59,525 13% Los títulos clasificados como títulos para negociar que la Casa de Bolsa mantiene en posición propia, tienen como finalidad obtener ganancias a corto plazo derivadas de su operación como participante en el mercado, dentro de este rubro, igualmente, se encuentran en posición de títulos a entregar por reporto. Las inversiones en valores están sujetas a diversos tipos de riesgos, principalmente al de mercado crédito y liquidez. 4. Valores de clientes en Custodia. Los Valores Recibidos en Custodia incrementaron 5% equivalente a $32,398 millones en comparación con el 2do trimestre. Los valores en custodia se componen como se muestra a continuación: 11

12 CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. VALORES EN CUSTODIA Millones de pesos 1er. 2do. 3er. Aceptaciones bancarias PRLV's 4,205 2,101 1,355 CETES 17,622 24,810 26,060 BONDES 12,186 64,556 76,069 Bonos bancarios de desarrollo 47,315 9,392 11,570 UDIBONOS 2,615 8,481 5,066 Otros Valores 98,409 81,493 78,591 Acciones 364, , ,386 Total Valores en Custodia 546, , , Impuestos a la Utilidad. El incremento de ISR en el 3er trimestre se deriva del incremento en el Resultado Operativo con respecto al 2do trimestre. 12

13 6. Requerimientos de Capitalización - El índice de suficiencia del capital global, respecto a la suma de requerimientos por riesgo de crédito, mercado y operativo es de 53.94% - Capital global Capital básico 2,132.1 Capital complementario 0.0 Total 2, Monto de activos ponderados Por riesgo crédito 2,186.6 Por riesgo mercado 10,478.9 Por riesgo operacional 1,710.4 Total 14,375.9 Semanalmente se lleva un seguimiento del capital asi como de los activos sujetos a riesgo, los más representativos, sin embargo también se identifican operaciones que por su impacto o por el monto puedan afectar considerablemente el capital y antes de realizarlas se verifica el impacto en el ICap y sus componentes asi como en los límites sujetos a éstos. El consumo de capital al cierre del tercer trimestre del aumentó 15.96%, con respecto al trimestre anterior, para cerrar en 53.94% quedando dentro del límite normativo (máx. 80%). El capital global disminuyó $426M, 16.66% con respecto al segundo trimestre del, principalmente por una disminución en el Capital Contable por $419M. El ICap disminuyó en 623 pb con respecto al trimestre anterior, quedando en 14.83%, dato previo, asi mismo los activos sujetos a riesgo aumentaron en $2,229M, 18.35% con 2,500 2,000 1,500 1, Dic-12 Mar-13 Jun-13 Sep-13 Dic-13 Mar-14 Jun-14 CONSUMO CAPITAL GLOBAL CONSUMO DE CAPITAL Limite normativo 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% respecto al segundo trimestre del. 13

14 IV. Indicadores Financieros CASA DE BOLSA BANORTE IXE, S.A. DE C.V. Indicadores Financieros 3er to er. 2do. 3er. 1) SOLVENCIA 103% 102% 103% 105% 104% 2) LIQUIDEZ 103% 103% 109% 107% 109% 4) ROE 16% 24% 30% 34% 42% 5) ROA 0.4% 0.5% 0.8% 1.4% 1.8% 6) Otros Relacionados con el Capital (Requerimiento de capital / Capital global) 63% 65% 62% 38% 54% 7) Margen Financiero / Ingreso Total de la Operación 6% 29% 51% 53% 53% 8) Resultado de la Operación / Ingreso Total de la Operación 39% 45% 52% 57% 62% 9) Ingreso Neto / Gastos de Administración 154% 129% 101% 110% 123% 10) Gastos de Administración / Ingreso Total de la Operación 61% 55% 48% 43% 38% 11) Resultado Neto / Gastos de Administración 38% 63% 72% 99% 120% 1) SOLVENCIA = Activo Total / Pasivo Total 2) LIQUIDEZ = Activo Circulante / Pasivo Circulante 3) APALANCAMIENTO = Pasivo Total - Liquidación de la Sociedad (acreedor) / Capital Contable 4) ROE = Resultado Neto / Capital Contable 5) ROA = Resultado Neto / Activos Productivos Donde: Activos productivos = Disponibilidades, Inversiones en valores y Operaciones con valores y derivadas. 14

15 V. Número de cuentas. La Casa de Bolsa tiene dentro de sus clientes; personas físicas y personas morales, nacionales y extranjeras; al cierre del 3er trimestre de, se presentó un decremento de -186 en el número de cuentas en comparación con el 2do trimestre de. Al 30 de septiembre de suman 28,475 cuentas que a continuación se describen por el tipo y por el rango de inversión. CONCEPTO Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V. Número de cuentas al 30 de Septiembre de (Rangos de Inversion en millones de pesos) Hasta 15 Mas de 15 y Mas de 50 y Mas de 100 y Mas de 250 y Mas de 500 TOTAL hasta 50 hasta 100 hasta 250 hasta PERSONALIDAD JURIDICA 26,304 1, ,475 Personas fisicas 17, ,558 Personas morales 9, , CUENTAS QUE OPERAN 26, , ,475 Sujetas a instruccion 25, , ,316 Discrecionales , NACIONALIDAD 26, , ,475 Mexicana 25, , ,799 Norteamericana Canadiense Otras RESIDENCIA 26, , ,475 Distrito Federal 18, ,231 Monterrey 1, ,716 Guadalajara 1, ,853 Otras ciudades del pais 4, ,634 Extranjera

16 VI. Declaración sobre la preparación del presente reporte Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a Casa de Bolsa Banorte Ixe, contenida en el presente reporte, el cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación. JOSÉ MARCOS RAMÍREZ MIGUEL Director General MAYRA NELLY LÓPEZ LÓPEZ Directora Ejecutiva de Contabilidad MIGUEL ÁNGEL ARENAS LÓPEZ Director de Contraloría JOSÉ GUILLERMO VÉLEZ CASTRO Director de Auditoría Interna 16