Matriz de Evaluación de Riesgos
|
|
- María Josefa Maestre Cano
- hace 7 años
- Vistas:
Transcripción
1 Matriz de Evaluación de Riesgos Contenido I. Introducción... 2 II. Objetivos... 2 Objetivo General... 2 Objetivos Específicos... 2 III. Alcance... 3 IV. Metodología de Autoevaluación de Riesgos y Controles (Risk And Control Self-Assessment) Entendimiento de los procesos de la institución Identificación de riesgos y controles Criterios para la evaluación de riesgos y controles... 4
2 I. Introducción El Proyecto de Mejora de la Gestión de Riesgo Operacional consiste en implementar una matriz de riesgos que constituya una herramienta de control y gestión para medir el impacto del riesgo inherente de las actividades y/o procesos que realiza la Caja Municipal, conforme a los lineamientos del Comité de Basilea. La matriz de riesgos nos permitirá evaluar la criticidad de los riesgos identificados para poder tomar decisiones que mitiguen el posible impacto al que estamos expuestos por fallas o deficiencias en los sistemas de información, en los controles internos, por errores en el procesamiento de las operaciones y/o humanos. La metodología que se utiliza para establecer la matriz de riesgos se basa en COSO-ERM, Estándar Australiano y Estándar Británico. La identificación y seguimiento a los riesgos se realizará de manera continua y recurrente, para poder anticiparnos y prevenir los posibles eventos de perdida que se puedan presentar en la operatividad de Caja Municipal II. Objetivos Objetivo General Identificar y calificar el riesgo inherente y residual de cada uno de las actividades desarrolladas en los macroprocesos definidos en la cadena de valor de la empresa. Objetivos Específicos Elaborar la matriz de riesgos a utilizar para cuantificar la pérdida esperada por la ocurrencia de eventos de perdidas.
3 Establecer planes de acción que permitan mitigar los riesgos a los que la empresa está expuesta. III. Alcance El Proyecto de Mejora de la Gestión de Riesgo Operacional será implementado en todos los procesos que realiza la empresa, interviniendo así, la participación activa de los dueños de los procesos, dado que, ellos son los principales involucrados en los procesos que evaluaremos e identificaremos riesgos. Para el presente informe, solo determinará los criterios a utilizar para la elaboración de los mapas de riesgos, y establecer la asignación de los criterios para la calificación de los mismos. IV. Metodología de Autoevaluación de Riesgos y Controles (Risk And Control Self-Assessment) Las etapas de esta metodología son las siguientes: 1. Entendimiento de los procesos de la institución. 2. Identificación de riesgos y controles. 3. Criterios para la evaluación de riesgos y controles. 4. Tratamiento y priorización de riesgos residuales. Para este informe solo se describirán la etapa 1 hasta la etapa 3
4 4.1. Entendimiento de los procesos de la institución. En esta etapa se utilizará los diagramas de flujo de Caja con la finalidad que los dueños de cada proceso entiendan no solo las actividades en la que intervienen, sino las otras actividades que pueden repercutir negativamente en el desarrollo de objetivos a corto plazo. Para ello en los talleres se revisarán cada uno de los diagramas de flujo entregados por Organización y Métodos, se evaluarán y si las actividades y por ende el proceso se encuentra actualizado, se identificaran los riesgos en cada una de ellas. De lo contrario, al no encontrarse actualizado, deberán actualizarse y elaborar nuevos diagramas de flujo con los participantes o dueños del procesos en estudio Identificación de riesgos y controles. Parte fundamental del RCSA es identificar los riesgos y controles existentes en cada una de las actividades de los procesos a evaluar, es por ello que en esta etapa, mostramos con ejemplos la forma cómo debe describirse un riesgo, para ello nos centramos en cuatro elementos: impacto, evento, causas y factor Criterios para la evaluación de riesgos y controles Definir los criterios con los cuales se evaluarán los riesgos encontrados es la tarea que deberá realizarse con mucho conocimiento y criterio experto de lo que realmente puede afectar a la institución. Para evaluar los riesgos se utilizará una matriz de riesgos, mediante la cual se podrá identificar y cuantificar la potencial pérdida esperada por la ocurrencia de un evento de riesgo operacional. En la matriz de riesgos se tendrá como principales indicadores la probabilidad que ocurra un evento de riesgo y el nivel de impacto
5 (cuantificable según el asignado a riesgo operacional) que éste pudiera tener para la organización. En las siguientes tablas se muestran los criterios y niveles para evaluar y calificar los riesgos. Tabla 1: Criterios para evaluar riesgos Criterio de Probabilidad Cantidad de eventos Criterio de Impacto % Patrimonio Efectivo asignado para Riesgo Operacional Así mismo, para medir el nivel de impacto y probabilidad de un evento de pérdida se estratificó cada criterio en 5 niveles cada uno, tal como se muestra en los siguientes cuadros (probabilidad e impacto). Tabla 2: Niveles de calificación de riesgos por criterio de evaluación PROBABILIDAD Criterios 1. Muy Baja 2. Baja 3. Media 4. Alta 5. Muy Alta Número de eventos Nos podría ocurrir 1 vez cada 5 años Nos podría ocurrir 1 vez cada 2 años Nos podría ocurrir 1 vez al año Nos podría ocurrir 1 vez cada mes Nos podría ocurrir 1 vez cada día
6 IMPACTO Criterios 1. Muy bajo 2. Bajo 3. Medio 4. Alto 5. Muy Alto % Patrimonio Efectivo asignado a ROp Impacto que reduzca el efectivo en menos de 0.12% Impacto que reduzca el efectivo entre 0.12% y 0.30% Impacto que reduzca el efectivo entre 0.3% y 3 % Impacto que reduzca el efectivo entre 3% y 6% Impacto que reduzca el efectivo en 6% o más Los ratios que mostramos para el nivel de impacto se han definido en base a la severidad que un evento de riesgo pueda reducir el efectivo asignado a riesgo operacional, de esta manera se puede establecer niveles de alerta temprana según el evento. El rango de los ratios se encuentra de acuerdo a los niveles del mercado financiero y ajustado a la realidad de la Caja Municipal. La tabla 3 muestra la matriz de apetito por riesgo operacional (RAM), en la cual se establecen los rangos de potencial pérdida esperada (exposición) que la Caja Municipal estaría dispuesta a asumir. Tabla 3: Matriz de apetito por riesgo o Risk Appetite Matrix (RAM) Patrimonio Efectivo asignado a Riesgo Operacional (PERO) S/. 8,500,000 Porcentaje del PERO Exposición o potencial pérdida esperada (expresada en nuevos soles)
7 Bajo 0.20% Hasta 17,000 Medio 1.50% 127,500 Alto 15.00% 1,275,000 Extremo Más del 15% Mayor a 1,275,000 El tratamiento de los riesgos estará en función de la ubicación, de dicho riesgo, en la matriz de apetito por riesgo (RAM). La definición, evaluación e implementación de acciones correctivas estarán en función del tiempo en que deberán ejecutarse, de acuerdo a la matriz de tolerancia al riesgo, siendo un evento catalogado como extremo el nivel mas critico, por lo tanto, los riesgos que están con un nivel extremo deberán ser atendidos en el corto plazo aplicando controles y/o mejorando el procedimiento con la finalidad de minimizar el riesgo. Los demás riesgos (bajo, medio, alto) se les realizará seguimiento según el nivel de criticidad del mismo.
8 Según las calificaciones obtenidas para probabilidad e impacto de un evento o riesgo determinado, de acuerdo a la figura 1. Figura 1: Mapa de riesgos para la ubicación de los eventos identificados Impacto S/. S/. S/. S/. S/. 51, Muy Alto 178, ,500 3,315,000 96,135,000 S/. S/. S/. S/. S/. 38, Alto 133, ,875 2,486,250 72,101,250 S/. S/. S/. S/. S/. 14, Medio 49, , ,625 26,437,125 S/. S/. S/. 1,785 S/. 6, Bajo 13, ,025 S/. 3,364, Muy bajo S/. 560 S/. 1,960 S/. 4,200 S/. 36,400 S/. 1,055, Muy Baja 2. Baja 3. Media 4. Alta 5. Muy Alta Probabilidad
Tema 3. Análisis de riesgo. Tema 3. Análisis de riesgo
Tema 3. Análisis de riesgo 59 3.1 Introducción Como se ha mencionado, en un entorno informático existen una serie de recursos que están constantemente expuestos a diferentes tipos de riesgos: aquellos
Más detallesGUÍA PARA LA ELABORACIÓN DE MODELOS DE GESTIÓN, ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS DEL MSP
GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DE MODELOS DE GESTIÓN, ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS DEL MSP OCTUBRE 2013 Propósito del Guía El propósito de esta guía, es unificar el método de elaboración de
Más detallesPREGUNTAS FRECUENTES COSO 2013
1. Para el año 2016, se puede dar una opinión sobre la Efectividad de todo el Sistema de Control Interno (SCI)?, considerando que para ese año se puede evaluar solo tres componentes del SCI: Entorno de
Más detallesGLOSARIO Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PARA EL PERSONAL ADMINISTRATIVO
GLOSARIO Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PARA EL PERSONAL ADMINISTRATIVO 1 Contenidos I. DESCRIPCIÓN DEL INSTRUMENTO A. Formato Plan de Gestión B. Formato de Evaluación de Logros Variables
Más detallesRESOLUCIÓN DE NO CONFORMIDADES, ACCIONES CORRECTIVAS Y PREVENTIVAS
1/5 RESOLUCIÓN DE NO CONFORMIDADES, ACCIONES CORRECTIVAS Y PREVENTIVAS DIRECTORA: Gloria Alvarez Lody ICGAL 2/5 OBJETIVO GENERAL Al finalizar el curso los participantes estarán en condiciones de conocer
Más detallesLos lineamientos de este procedimiento aplican para todas los procesos del Sistema de Gestión Ambiental de COMTECOL LTDA.
LA EVALUCION DE IMPACTOS Página: 1 de 13 1. OBJETIVO Establece los lineamientos generales para la identificación de aspectos y la evaluación de los impactos ambientales producto de las actividades de COMTECOL
Más detallesGUÍA DEL SELLO DE EXCELENCIA EUROPEA
GUÍA DEL SELLO DE EXCELENCIA EUROPEA v1.1 Club Excelencia en Gestión ÍNDICE INTRODUCCIÓN GENERAL... 3 VIGENCIA DEL RECONOCIMIENTO... 3 CONVALIDACIÓN CON LOS RECONOCIMIENTOS EFQM... 3 ACCESO AL SELLO...
Más detalles10 CONGRESO INTERNACIONAL DE TECNOLOGIA PARA EL NEGOCIO FINANCIERO. Junio 2010 1
10 CONGRESO INTERNACIONAL DE TECNOLOGIA PARA EL NEGOCIO FINANCIERO Junio 2010 1 IMPLEMENTACION MENTACION DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL 2 Riesgo Operativo - agenda 1. Introducción. Basilea
Más detallesACCIONES PREVENTIVAS
ACCIONES PREVENTIVAS ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Henry Giraldo Gallego Angela Viviana Echeverry Díaz Armando Rodríguez Jaramillo Cargo: Profesional Universitario
Más detallesDiplomado en Control Interno y Riesgos
Diplomado en Control Interno y Riesgos Introducción El Control Interno y la disuasión de la materialización del riesgo para el cumplimiento de los objetivos de las organizaciones es una de las mayores
Más detallesProcedimiento para la Identificación y Evaluación de Cumplimiento de los Requisitos Legales y Otros Aplicables.
Página: 1 de 1 Hoja de Control de Emisión y Revisiones. N de Revisión Páginas Afectadas Motivo del Cambio Aplica a partir de: 0 Todas Generación del documento 30-Septiembre-2013 Página: 2 de 7 Contenido
Más detallesGUIA PARA ELABORAR UN PLAN INSTITUCIONAL DE ATENCION DE EMERGENCIAS.
Portada reproducción Tabla de Contenido I. II. GUIA PARA ELABORAR UN PLAN INSTITUCIONAL DE ATENCION DE EMERGENCIAS. Facilidad en el manejo del documento. Introducción El porqué, el cómo y motivos Antecedentes
Más detallesQUÉ ES EL CONTROL INTERNO?
QUÉ ES EL CONTROL INTERNO? Conjunto de principios, fundamentos, reglas, acciones, mecanismos, instrumentos y procedimientos que ordenados, relacionados entre sí y UNIDOS A LAS PERSONAS que conforman una
Más detallesGUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN Y/O CORRECCIÓN
Página 1de 6 Revisó: Directora Control Interno y Evaluación de Gestión Aprobó: Rector Fecha de aprobación Abril 14 de 2015 Resolución No. 723 1. OBJETIVO Facilitar la elaboración del Plan de Acción y/o
Más detallesV A L U E F4 V A L U E F7 V A L U E F8 El auditor interno de la Casa de Bolsa deberá llevar a cabo cuando menos una vez al año o al cierre de cada eje
V A L U E F1 V A L U E F2 V A L U E F3 INFORMACIÓN RELACIONADA CON LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS. 1er. TRIMESTRE 2012. Value Operadora de Sociedades de Inversión, S.A. de C.V., en cumplimiento al artículo
Más detallesHorario lectivo. La coordinación del programa máster fijará el horario de docencia en colaboración con el profesor
3 MASTER ASIGNATURA Master Universitario en Instituciones y Mercados Financieros ANALISIS DEL RIESGO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS Nº de ECTS 3 Nº de horas docentes 22,5 Nº de horas actividades académicas
Más detallesINFORME EJECUTIVO ANUAL DE MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2012
Código: FIV Versión: 1.0 15/01/2013 INFORME EJECUTIVO ANUAL DE MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2012 PUERRES, FEBRERO DE 2013 Elaboro: Reviso: Aprobó: Centro de Salud Puerres E.S.E - Carrera
Más detallesMAESTRIA Innovación y Dirección Estratégica
Presencial Videoconferencia. En línea. MAESTRIA Innovación y Dirección Estratégica Encaminado hacia la rentabilidad y la generación de valor; fortaleciendo el pensamiento estratégico y desarrollando las
Más detallesConcepto de Control Interno
Concepto de Control Interno Conjunto de principios, fundamentos, reglas, acciones, mecanismos, instrumentos y procedimientos que ordenados entre sí y unidos a las personas que conforman una organización
Más detallesAnálisis y Diseño de Sistemas Departamento de Sistemas - Facultad de Ingeniería
Objetivos: DESARROLLO DE SOFTWARE - ESTUDIO DE FACTIBILIDAD 1. Determinar la factibilidad técnica, económica, operativa y jurídica (y de ser necesarias otras) del proyecto. 2. Lograr el conocimiento general
Más detallesTÉRMINOS DE REFERENCIA
TÉRMINOS DE REFERENCIA CONSULTORÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL DISEÑO, MODELO DE GESTIÓN, PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN, Y MATERIALES DE CAPACITACIÓN DEL PROGRAMA DE INDUCCIÓN DOCENTE 1. Antecedentes y Justificación
Más detallesPÁGINA 1 DE 8 PROCEDIMIENTO: ACCIONES CORRECTIVAS, PREVENTIVAS O DE MEJORA CÓDIGO 0300-16-01-04-16 VERSIÓN 13 1. OBJETIVO
DE 8 VERSIÓN 3. OBJETIVO Establecer el procedimiento de acciones correctivas, preventivas y de mejora señalados en la NTCGP 000:009 e ISO 900:008, de manera articulada con los planes de mejoramiento requeridos
Más detallesDesarrollo de Software a gran escala. Sesión 2: Administración de Proyectos de Software
Desarrollo de Software a gran escala Sesión 2: Administración de Proyectos de Software Porque administrar un proyecto de Software Asegurar el alcance de los objetivos del proyecto Maximizar uso de recursos
Más detallesTécnicas de planeación y control
Técnicas de planeación y control 1 Sesión No. 10 Nombre: El valor esperado y su papel para evaluar diferentes resultados de métodos para presupuestos Contextualización Esta semana cerramos la unidad dedicada
Más detallesMETODOLOGÍA DE ELABORACIÓN DE MANUALES DE ORGANIZACIÓN. Depto. de Organización y Métodos-Sría. de Finanzas y Administración
METODOLOGÍA DE ELABORACIÓN DE MANUALES DE ORGANIZACIÓN OBJETIVO DE ELABORAR EL MANUAL DE ORGANIZACIÓN El Manual de Organización es un elemento fundamental para facilitar la comunicación, la coordinación,
Más detalles6. Identificación del peligro: Proceso para establecer si existe un peligro y definir las características de éste.
Material para fichas Definiciones: 1. Amenaza: Peligro latente de que un evento físico de origen natural, o causado, o inducido por la acción humana de manera accidental, se presente con una severidad
Más detallesUso del Proceso de Gestión de Riesgos en el Plan de Auditoría Interna
Uso del Proceso de Gestión de Riesgos en el Plan de Auditoría Interna Norma Principalmente Relacionada 2010 Planificación El director ejecutivo de auditoría debe establecer un plan basado en riesgos, a
Más detallesPROCEDIMIENTO AUDITORÍAS INTERNAS
PROCEDIMIENTO INTERNAS FECHA: JULIO 15 DE 2015 VERSIÓN: 5 CÓDIGO: ES-PC-069 PÁGINAS: 1 DE 5 MACROPROCESO: ESTRATEGIA 1. OBJETIVO: PROCESO: GARANTÍA DE LA CALIDAD Verificar el buen desempeño de los procesos
Más detallesAcciones Correctivas y Preventivas. Índice 1. OBJETIVO 2 2. ALCANCE 2 3. RESPONSABLES 2 4. DEFINICIONES 2 5. METODOLOGÍA 3 6.
1 de 9 Índice 1. OBJETIVO 2 2. ALCANCE 2 3. RESPONSABLES 2 4. DEFINICIONES 2 5. METODOLOGÍA 3. REGISTROS 9 7. BITÁCORA 9 2 de 9 1. Objetivo Determinar la metodología (política o condiciones, actividades,
Más detallesVersión aprobada de la Norma ISO 9001:2015
Versión aprobada de la Norma ISO 9001:2015 La Norma ISO 9001:2015, que finalmente llevará la nomenclatura ISO/FDIS 9001:2015, ya ha sido aprobada en julio de este año y se espera su publicación para el
Más detallesGobierno TI Indicadores. Indicadores
1 INTRODUCCIÓN En el contexto del Marco de Referencia de Arquitectura Empresarial de TI, específicamente en el dominio Gobierno de TI, se han definido indicadores, los cuales representan una medida del
Más detallesANEXO SNIP 05 A CONTENIDO MÍNIMO DE PERFIL PARA DECLARAR LA VIABILIDAD DE UN PIP
ANEXO SNIP 05 A CONTENIDO MÍNIMO DE PERFIL PARA DECLARAR LA VIABILIDAD DE UN PIP El proyecto surge como una propuesta de solución a una problemática identificada en un proceso de planeamiento. La formulación
Más detallesNo. de Créditos: 4 No. de horas semanales: 4 horas académicas PRERREQUISITOS: Prueba de admisión PROFESOR : María del Carmen Vallejo Salazar
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL ECUADOR FACULTAD DE ECONOMIA PLAN 3602 PRIMER SEMESTRE 2007-2008 1. DATOS INFORMATIVOS: ASIGNATURA: CONTABILIDAD I CODIGO: 20043 AREA: Contable NIVEL: Primero No. de
Más detallesEvaluación de los Impactos Ambientales y Capacidad Institucional Frente al Libre Comercio en República Dominicana
Evaluación de los Impactos Ambientales y Capacidad Institucional Frente al Libre Comercio en República Dominicana Secretaría General Departamento de Desarrollo Sostenible Organización de los Estados Americanos
Más detallescurso marco lógico y medición del desempeño
curso marco lógico y medición del desempeño curso marco lógico y medición del desempeño contexto El objetivo principal de este curso es conocer acerca del proceso de gestión de proyectos, a través de
Más detallesGUÍA METODOLÓGICA PARA LA ELABORACIÓN DEL PERFIL DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL DAPRE
PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL DAPRE Bogotá D.C. Agosto de 2015 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Más detallesNUEVO ENFOQUE DE MEJORAMIENTO EDUCATIVO EN EL CONTEXTO DE LA REFORMA EDUCACIONAL Plan de Mejoramiento Educativo a 4 años
NUEVO ENFOQUE DE MEJORAMIENTO EDUCATIVO EN EL CONTEXTO DE LA REFORMA EDUCACIONAL Plan de Mejoramiento Educativo a 4 años Coordinación Nacional de Apoyo a la Mejora Educativa División de Educación General,
Más detallesGuía para la Administración de Riesgos
Dirección de Planeación Fecha de emisión: 28/04/2014 Versión N. 0 Página: 1 de 2 Guía para la Administración de Riesgos Elaboró Revisó Ing. Imelda Araiza Flores Arq. Martha T. Rangel Cabrera Directora
Más detallesPlanificación para el sistema de gestión de la calidad
Planificación para el sistema de gestión de calidad 6Claves para la ISO 9001-2015 BLOQUE 6: Planificación para el sistema de gestión de la calidad Esta es una sección completamente nueva y que reúne de
Más detallesRol de las Oficinas de Control Interno en la transición de la Administración Territorial Departamento Administrativo de la Función Pública
Rol de las Oficinas de Control Interno en la transición de la Administración Territorial Departamento Administrativo de la Función Pública Bogotá, 30 de Noviembre de 2015 Contenido Generalidades de la
Más detallesPROCEDIMIENTO DE GESTIÓN AMBIENTAL
Sistema de Gestión Ambiental Agencia Pública Empresarial Sanitaria Hospital de Poniente PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN AMBIENTAL Elaborado por: Fco. Javier Vizcaíno Responsable Gestión Ambiental Revisado por:
Más detallesSUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Semana 3: Normatividad estatal para el control de la cartera. Material de Apoyo
Página 1 Curso Administración y Recuperación de la Cartera de Créditos Semana 3: Normatividad estatal para el control de la cartera. Material de Apoyo Documento de Apoyo compilado por Isaías Velasco Instructor
Más detallesINSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE VILLA LA VENTA, HUIMANGUILLO
() PAG 2 DE 5 V. DIAGRAMA DEL PROCESO Responsables de la NC y PNC Responsable de ejecución de planes de acción Responsable del Seguimiento y cierre 1 INICIO Identifica la no conformidad y define responsable
Más detallesFICHA PLAN DE ACCIÓN
4 FECHA: Enero - 006 PROCESO SELECCIÓN E INDUCCIÓN DE PERSONAL Gerente administrativo Vincular a la organización el personal idóneo necesario para el logro de los objetivos organizacionales Julio - 006
Más detalles[INSTRUCTIVO DEL PLAN ESTRATÉGICO PARA LA AUTORIZACIÓN DE TÍTULOS HABILITANTES PARA EL FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS DE RADIO Y TELEVISIÓN
[INSTRUCTIVO DEL PLAN ESTRATÉGICO PARA LA AUTORIZACIÓN DE TÍTULOS HABILITANTES PARA EL FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS DE RADIO Y TELEVISIÓN. MEDIOS DE COMUNICACIÓN PÚBLICOS] 20 de diciembre de 2014 INSTRUCTIVO
Más detallesInstrumentos de Control de Gestión en el Presupuesto. Indicadores de Desempeño.
Instrumentos de Control de Gestión en el Presupuesto. Indicadores de Desempeño. Curso Internacional sobre Evaluación de la gestión y de programas públicos (Santiago de Chile; 1 al 12 de septiembre) Parte
Más detallesCoordinación Nacional de Maratones.
Coordinación Nacional de Maratones. La Asociación Nacional de Facultades y Escuelas de Contaduría y Administración a través de la Coordinación Nacional de Maratones Convocan al: X MARATÓN NACIONAL DE CONOCIMIENTOS
Más detallesAnálisis de Estados Financieros
Análisis de Estados Financieros ANÁLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS 1 Sesión No. 12 Nombre: Las características de un adecuado análisis financiero Contextualización En esta sección se determinarán las características
Más detallesGUÍA PARA ELABORAR ANÁLISIS FUNCIONAL
GUÍA PARA ELABORAR ANÁLISIS FUNCIONAL La elaboración del análisis funcional es muy sencilla, sin embargo debe tenerse muy clara la metodología para que no se produzcan errores, ya que no se debe de olvidar
Más detallesEL PROBLEMA CAPÍTULO I
EL PROBLEMA CAPÍTULO I 4 CAPÍTULO I EL PROBLEMA 1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA En la actualidad, las empresas a nivel nacional e internacional dan importancia a aspectos que les permitan alcanzar desarrollo
Más detallesPrincipios Generales de Organización. Capítulo I Naturaleza del Foro. Artículo 1
Principios Generales de Organización Capítulo I Naturaleza del Foro Artículo 1 El Foro Permanente sobre Población Migrante y Refugiada se constituye como un espacio de interacción de carácter interinstitucional,
Más detallesResolución N 40. Años 193 y 144 REQUISITOS PARA EL REGISTRO Y AUTORIZACION DE MANEJADORES DE SUSTANCIAS, MATERIALES Y DESECHOS PELIGROSOS.
Resolución N 40 Caracas, 29-05-03 Años 193 y 144 REQUISITOS PARA EL REGISTRO Y AUTORIZACION DE MANEJADORES DE SUSTANCIAS, MATERIALES Y DESECHOS PELIGROSOS. Por disposición del ciudadano Presidente de la
Más detallesPLAN DE MONITOREO SOCIAL DE LA COLONIA LA AMISTAD, ALTO VERA, ITAPUA - REDD BAAPA
PLAN DE MONITOREO SOCIAL DE LA COLONIA LA AMISTAD, ALTO VERA, ITAPUA - REDD BAAPA INTRODUCCIÓN El presente Plan de Monitoreo Social de la ColoniaLa Amistad, forma parte del proyecto CONSERVACIÓN DE BOSQUES
Más detallesSistema Efectivo de Análisis de Riesgo (SEAR)
Sistema Efectivo de Análisis de Riesgo (SEAR) Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONAFE Taller a Personal Clave Lima, 21 de octubre 2015 Agenda Día 2 III IV Actividades
Más detallesPARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PLAN
PROTOCOLO PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PLAN 2010-2014 (Aprobado en Consejo de Gobierno de 17 de abril de 2012) Vicerrectorado de Planificación y Calidad Oficina Técnica del Plan Estratégico Universidad
Más detallesNORMAS BASICAS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES TITULO I CONCEPTO DEL SISTEMA Y DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO ÚNICO ASPECTOS GENERALES
NORMAS BASICAS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES TITULO I CONCEPTO DEL SISTEMA Y DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO ÚNICO ASPECTOS GENERALES Artículo 1 Concepto y objeto del Sistema de Programación
Más detallesVersión Descripción de la modificación Resolución Resolución 4287 0 Adopción
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS CONTROL Y MEJORA Procedimiento: Plan de Mejoramiento por procesos Código: 126PE01-PR05 Versión: 8 Nombre: Cargo: Fecha: Versión Descripción de la modificación Resolución
Más detallesCREACIÓN DE UNA NUEVA MATRIZ
MATRIZ DE EVALUACIÓN DE RIESGO HORIZONTAL La Matriz de Evaluación de Riesgos Horizontal o Matriz de Evaluación de Riesgos por Procesos de Negocio (ERPN) incluida en AutoAudit permite evaluar los riesgos
Más detallesPLAN DE ACCIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LÍNEA Unidad Administrativa Especial Migración Colombia
PLAN DE ACCIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LÍNEA Unidad Administrativa Especial Migración Colombia Bogotá, D.C., Marzo de 2012 TABLA DE CONTENIDO PRESENTACIÓN... 3 CONTEXTO...
Más detallesPONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR Facultad de Ingeniería Escuela de Sistemas
1. DATOS INFORMATIVOS: MATERIA: INTELIGENCIA ARTIFICIAL I CÓDIGO: 12652 CARRERA: Ingeniería de Sistemas NIVEL: 5to. No. CRÉDITOS: 4 créditos CRÉDITOS TEORÍA: 2 créditos SEMESTRE ACADÉMICO: Primer Semestre
Más detallesADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO OBJETIVOS Comprender la importancia de gestionar los riesgos, dar a conocer la estructura para la gestión del riesgo. Presentar la relación funcional de los elementos de la norma
Más detalles1. Introducción 1.1 Planteamiento del Problema
1. Introducción 1.1 Planteamiento del Problema Hoy en día las empresas se desarrollan en un ambiente de constantes cambios, es por eso la importancia de analizar los diferentes factores que se manifiestan
Más detallesGUÍA DOCENTE. Nutrición Humana y Dietética Doble Grado:
1. DESCRIPCIÓN DE LA ASIGNATURA Grado: Nutrición Humana y Dietética Doble Grado: Asignatura: Restauración Colectiva Módulo: Higiene, Seguridad Alimentaria y Gestión de Calidad Departamento: Biología Molecular
Más detallesNovedades en la ISO 19011:2011
Novedades en la ISO 19011:2011 En los primeros años del siglo XXI, existían numerosas empresas con sistemas de gestión basados en calidad y medio ambiente. A estas organizaciones les surgió la necesidad
Más detallesRequisitos Legales y Otros
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO DE HIDALGO DIRECCIÓN GENERAL DE PLANEACIÓN DIRECCIÓN DE GESTIÓN DE LA CALIDAD Requisitos Legales y Otros Octubre 2015 1. Introducción; 2. Qué es un requisito legal?; 3.
Más detallesSEP. Documentos del PNPC, No. 2.- SUGERENCIAS PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE MEJORA. Dirección Adjunta de Posgrado y Becas Dirección de Posgrado
SEP SECRETARIA DE EDUCACIÓN PÚBLICA Documentos del PNPC, No. 2.- SUGERENCIAS PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE MEJORA Dirección Adjunta de Posgrado y Becas Dirección de Posgrado Versión 1 Febrero, 2014 DIRECTORIO
Más detallesLA AUTOEVALUACIÓN EFQM -
Autoevaluacion según el modelo EFQM Excelencia LA AUTOEVALUACIÓN EFQM - Es un examen global, sistemático y regular de las formas de hacer y de los resultados de una organización comparados con un modelo
Más detallesINSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO IBEROTEC SEMESTRE ACADÉMICO: 2014-II SÍLABO UNIDAD DIDÁCTICA : ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE EMPRESAS
INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO IBEROTEC SEMESTRE ACADÉMICO: 2014-II 1. DATOS GENERALES SÍLABO UNIDAD DIDÁCTICA : ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE EMPRESAS MÓDULO : GESTIÓN EMPRESARIAL TIPO DE
Más detallesREGLAMENTO DE PRACTICAS PROFESIONALES
REGLAMENTO DE PRACTICAS PROFESIONALES ART. 1 Todos los estudiantes de la carrera de Ingeniarla Civil en Obras Civiles, del Departamento de Ingeniería en Obras Civiles, deberán efectuar a lo menos 2 Prácticas
Más detallesDefinición de las metas: Aspectos a considerar para asegurar su confiabilidad y utilidad para la evaluación
Curso Internacional: Planificación Estratégica y Preparación y evaluación de proyectos de inversión pública Comité Andino para la Prevención y Atención de Desastres CAPRADE CEPAL/ILPES. 16 al 30 de enero
Más detallesGUIA INTRUCTIVA PARA LA MEDICIÓN BASAL DEL ACCESO FÍSICO DE NIÑOS Y NIÑAS DE EDUCACIÓN INICIAL EN FUNCIÓN AL TIEMPO
INSTRUMENTO ORIENTADOR PARA EL CUMPLIMIENTO DEL COMPROMISO DE GESTIÓN DE NIVEL 1 EO4 GUIA INTRUCTIVA PARA LA MEDICIÓN BASAL DEL ACCESO FÍSICO DE NIÑOS Y NIÑAS DE EDUCACIÓN INICIAL EN FUNCIÓN AL TIEMPO
Más detallesUnidad V. planeación y el presupuesto maestro. La planeación. maestro
Unidad V La planeación planeación y el presupuesto maestro maestro T nicas de planeaci n y control Esquema conceptual: Unidad V Definición Duración Planeación y presupuesto Aspectos a considerar en la
Más detallesPolítica de. Control Interno. Actualización: 1 - Fecha de última actualización: 8 de noviembre de 2011 - Página: 1 de 5
Política de Control Interno Actualización: 1 - Fecha de última actualización: 8 de noviembre de 2011 - Página: 1 de 5 Introducción Las Empresas del Grupo Energía de Bogotá fomentan las mejores prácticas
Más detallesTIPOS DE ESTÁNDARES DEL MODELO DE CALIDAD PARA LA ACREDITACIÓN DE CARRERAS PROFESIONALES UNIVERSITARIAS
TIPOS DE ESTÁNDARES DEL MODELO DE CALIDAD PARA LA ACREDITACIÓN DE CARRERAS PROFESIONALES UNIVERSITARIAS I. ESTÁNDAR NOMINAL Definición: Es un nivel de calidad referido al cumplimiento de una condición,
Más detallesCONTROL DE GESTIÓN. 1.- Saber los tipos de sistemas de control y los beneficios de cada uno.
CONTROL DE GESTIÓN CURSO: SEGUNDO SEMESTRE: 1º SEMESTRE 2º SEMESTRE TIPO DE ASIGNATURA: BÁSICA OBLIGATORIA OPTATIVA NÚMERO DE CRÉDITOS (ECTS): 6 IDIOMA: ESPAÑOL 1- DESCRIPCIÓN DE LA ASIGNATURA El director
Más detallesSegundo Congreso de Innovación Docente en Ingeniería Química (II-CIDIQ)
Segundo Congreso de Innovación Docente en Ingeniería Química (II-CIDIQ) Contribución 88: UN TRABAJO DE SEGUIMIENTO CONTINUO A LA ASIGNATURA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD EN LA INDUSTRIA Antonio López Cabanes,
Más detallesNORMA DE CARÁCTER GENERAL N BORRADOR. A todas las entidades aseguradoras y reaseguradoras
REF.: MODIFICA NCG N 309, QUE ESTABLECE PRINCIPIOS DE GOBIERNO CORPORATIVO EN ENTIDADES ASEGURADORAS Y REASEGURADORAS. NORMA DE CARÁCTER GENERAL N BORRADOR A todas las entidades aseguradoras y reaseguradoras
Más detallesLINEAMIENTOS PARA LA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA Y GEOGRAFÍA.
LINEAMIENTOS PARA LA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL INSTITUTO NACIONAL DE. DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN.. OCTUBRE. Aguascalientes, Aguascalientes. 3 ÍNDICE: Pág. INTRODUCCIÓN; 4 I. Del objeto 5 II.
Más detallesPropuesta de reglamento sobre Trabajo Fin de Grado de la Facultad de Farmacia Universidad de Granada
Propuesta de reglamento sobre Trabajo Fin de Grado de la Facultad de Farmacia Universidad de Granada (Aprobado por la COA, en sesión de 16-1-2013, y modificado por la Junta de Facultad, en sesión de 5-2-
Más detallesPROCEDIMIENTO SELECCIÓN Y EVALUACION DE CONTRATISTAS Y PROVEEDORES
PROCEDIMIENTO SELECCIÓN Y EVALUACION DE CONTRATISTAS Y PROVEEDORES Elaborado Revisado Aprobado Nombre Karen Cipamocha Yomar Parra Jairo Parra Cargo Coordinador HSE Director de y Mtto Gerente 1. OBJETIVO
Más detallesDIPLOMADO VIRTUAL EN GERENCIA DE LA CALIDAD, BASADO EN LA NORMA ISO 9001:2008. Convenio
La Universidad Pedagógica y Tecnológica de Colombia, ofrece este diplomado, mediante la metodología de Educación Virtual, proceso de formación que se realiza a través de Internet, permitiendo flexibilidad
Más detallesPor ejemplo: Riesgos de la ejecución del Plan Estratégico o de la de cada objetivo del Mapa Estratégico.
Seminario-Taller IPER Matemático Cómo identificar peligros, evaluar y valorar matemáticamente los riesgos y mitigarlos o eliminarlos con el Tablero de Gestión de Riesgos IPER 360 Modalidad: Presencial
Más detallesTécnicas de planeación y control. Sesión 10: El valor esperado y su papel para evaluar diferentes resultados de métodos para presupuestos
Técnicas de planeación y control Sesión 10: El valor esperado y su papel para evaluar diferentes resultados de métodos para presupuestos Contextualización Esta semana cerramos la unidad dedicada a la planeación,
Más detallesDEFINICIÓN DE LOS PROBLEMAS; IDENTIFICACIÓN DE LOS FACTORES Y LOS OBJETIVOS. UNIVERSIDAD EL BOSQUE. HÉCTOR IVÁN HURTATIS ESPINOSA.
DEFINICIÓN DE LOS PROBLEMAS; IDENTIFICACIÓN DE LOS FACTORES Y LOS OBJETIVOS. UNIVERSIDAD EL BOSQUE. HÉCTOR IVÁN HURTATIS ESPINOSA. METODOLOGÍA DEL ÁRBOL DE PROBLEMAS Instrumento oficial de las entidades
Más detallesRegla 23ª. Tratamiento de la dedicación del Personal Docente e Investigador.
Regla 23ª. Tratamiento de la dedicación del Personal Docente e Investigador. Incluye esta regla los siguientes costes de personal referidos al Personal Docente e Investigador (PDI): Sueldos y Salarios,
Más detallesPLANEACIÓN ESTRATÉGICA
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA CÓDIGO: EST1-P-004 PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1 PLANEACIÓN DE LA GESTIÓN Y CONTROL POR PROCESOS FECHA DE VIGENCIA 09/May/2014 1. OBJETIVO Determinar los lineamientos metodológicos para
Más detallesa) Se tiene funcionando un SPR auditado el último trimestre del proyecto;
ANEXO 2. MARCO LÓGICO DEL PROYECTO CONCEPTO SUMARIO NARRATIVO INDICADORES VERIFICABLES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS IMPORTANTES Objetivo General: Establecido un Sistema Piloto de Rastreabilidad Agropecuaria
Más detallesDIPLOMADO VIRTUAL EN GERENCIA DE LA CALIDAD, BASADO EN LA NORMA ISO 9001:2008
DIPLOMADO VIRTUAL EN GERENCIA DE LA CALIDAD, BASADO EN LA NORMA ISO 9001:2008 La Universidad Pedagógica y Tecnológica de Colombia, ofrece este diplomado, mediante la metodología de Educación Virtual, proceso
Más detallesEVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO
EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO 1. COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL Código ELEMENTOS DE CONTROL 5 4 3 2 1 1.1 PRINCIPIOS Y VALORES 1.1.1 Los directivos facilitan
Más detallesPREGUNTAS FRECUENTES SOBRE PROTOCOLO DE VIGILANCIA DE FACTORES DE RIESGOS PSICOSOCIALES.
PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE PROTOCOLO DE VIGILANCIA DE FACTORES DE RIESGOS PSICOSOCIALES. Qué efectos o consecuencias podría tener la exposición a riesgos psicosociales en el trabajo sobre la salud física
Más detalles''btt\ .. ). FONDO SOLIDARIO PARA LA FAMILIA MICROEMPRESARIA POLITICA DE ADQUISICIÓN Y CONTRATACIÓN DE OBRAS, BIENES Y SERVICIOS
.. ). I ~l\ 1,1, \ '... ;-:. / ',.: _.,,t: \ \ ' ' ''btt\, FOSOFAMILIA\ FONDO SOLIDARIO PARA LA FAMILIA MICROEMPRESARIA POLITICA DE ADQUISICIÓN Y CONTRATACIÓN DE OBRAS, BIENES Y SERVICIOS FECHA DE APROBACIÓN:
Más detallesPetróleos del Perú PETROPERÚ S.A. APORTE DEL PROSEMER AL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO DE PETROPERÚ
Petróleos del Perú PETROPERÚ S.A. APORTE DEL PROSEMER AL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO DE PETROPERÚ Febrero 2016 EL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO EN EL PROSEMER El Componente 2 del PROSEMER propone mejorar la
Más detallesDIRECTRICES RELATIVAS A LA ELABORACIÓN Y LA UTILIZACIÓN DE UNA BASE DE DATOS NACIONAL DE VALORACIÓN QUE FUNCIONE COMO INSTRUMENTO DE EVALUACIÓN DE
WCO OMD DIRECTRICES RELATIVAS A LA ELABORACIÓN Y LA UTILIZACIÓN DE UNA BASE DE DATOS NACIONAL DE VALORACIÓN QUE FUNCIONE COMO INSTRUMENTO DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Índice de contenidos Preámbulo Introducción
Más detallesDiplomado en Emprendimiento Social Coordinadores académicos: Mtra. Caroline Auvinet y Dr. Antonio Lloret
Diplomado en Emprendimiento Social Coordinadores académicos: Mtra. Caroline Auvinet y Dr. Antonio Lloret El emprendimiento social surge como una forma innovadora de abordar problemas sociales. Un emprendimiento
Más detallesProyecto de Lineamientos de Planes de Contingencia. Dirección de Políticas, Planes y Evaluación Lima, 07 de Mayo 2015
Proyecto de Lineamientos de Planes de Contingencia Dirección de Políticas, Planes y Evaluación Lima, 07 de Mayo 2015 FINALIDAD Fortalecer la preparación de las entidades integrantes del SINAGERD estableciendo
Más detallesEn esta ocasión analizaremos el Caso Uruguay y su evolución en la implementación de medidas consecuentes con este nuevo marco.
La Reforma Financiera de los EE.UU., Basilea III y los impactos en el Sistema Financiero Latinoamericano: Caso Uruguay GRC: Gobierno Corporativo, Gestión del Riesgo y Cumplimiento, base para afrontar los
Más detallesPrograma. Diplomado en Evaluación como Herramienta de Gestión Orientada a Resultados. Con opción a Maestría
Programa Diplomado en Evaluación como Herramienta de Gestión Orientada a Resultados Con opción a Maestría 1 Objetivo General Generar capacidades en el manejo de herramientas de Evaluación Programático
Más detallesDesempeño Alineación Riesgo
Desempeño Alineación Riesgo Descriptivo Cómo definir e implementar un Service Desk acorde a las Mejores Prácticas de ITIL MODALIDAD PRESENCIAL GESTIÓN DE SERVICIOS ÁGIL LEAN IT GOBIERNO GESTIÓN DE PROYECTOS
Más detallesAlcaldía municipal de Aquitania
MODELO DE OPERACIÓN POR PROCESOS Alcaldía municipal de Aquitania Carlos Ernesto Torres Aguirre 2012-2015 MAPA DE PROCESOS TIPOS DE PROCESOS POR FUNCION Procesos Estratégicos. Son Los que Establecen el
Más detalles