Proceso de Venta Orden de Venta NO. Factura de Venta. Salida de Mercancía. Orden de Devolución del Cliente. Recepción de Mercancía por Devolución

Transcripción

1 Proceso o Área Funcional Transacción Impacto Contable Proceso de Venta Orden de Venta NO Devoluciones Clientes Compra de Mercancía Devoluciones a Proveedor Factura de Venta Salida de Mercancía Orden de Devolución del Cliente Recepción de Mercancía por Devolución Nota de Crédito por Devolución Orden de Compra Factura de proveedor Entrada de la Mercancía Orden de Devolución a Proveedor Salida de la Mercancía NO NO NO NO Nota de Crédito por Devolución Tesorería Cobro Almacenes e Inventario Registro del Ingreso en la cuenta financiera (banco/caja) Pago Registro del Egreso en la cuenta financiera (banco/caja) Conciliación Ajustes de Inventario Movimientos de Inventario Producción LDM *Opcional Activos Depreciación de Activos

2 Proceso de Ventas Factura de Venta Ingresos de clientes [Cuenta del Cliente] [Valor total de la venta incluyendo Impuestos, descontando el valor del usado y/o ajuste en caso de que aplique] Ingresos del [Cuenta del Producto] Impuesto repercutido [Cuenta de Impuestos ] [Precio de Venta del sin Impuestos] [Importe del Impuesto] : [Cuenta del Cliente]: Clientes > Contabilidad > Recibos de Clientes [Cuenta del Producto]: Productos > Contabilidad > Ingresos por el [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > Impuesto Repercutido Salida de Mercancía Costo del [cuenta del ] [Costo del al tiempo de la transacción] [Cuenta del Producto] [Valor del en almacén] : [Cuenta del ]: Productos> Contabilidad > Costo del [Cuenta del ]: Productos > Contabilidad >

3 Gestión de devoluciones/devolución Cliente Entrada de Mercancía [Cuenta de ] [Valor del en almacén ] Gasto del [Cuenta de Gasto] [Importe de gasto del ] : [Cuenta de ]: Productos> Contabilidad > [Cuenta de usado]: Productos> Contabilidad > Nota de crédito de devolución a cliente Ingresos del [Cuenta del Producto] Impuesto repercutido [Cuenta de Impuestos ] [Precio de Venta del sin Impuestos] [Importe del Impuesto] Ingresos del cliente [Cuenta del Proveedor] [Valor total incluyendo Impuestos] : [Cuenta del ]: Productos > Contabilidad > Cuenta de Ingresos del [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > Impuesto Repercutido [Cuenta del Cliente]: Clientes > Contabilidad > Recibos de clientes

4 Compras Factura Proveedor Pasivo del proveedor [Cuenta del proveedor] [Valor total de la compra incluyendo Impuestos,] Gasto del ( Cuenta del ] Impuesto repercutido [Cuenta del Impuesto] [Valor del cargo del ] [Importe del Impuesto] [Cuenta del proveedor]: Tercero > Contabilidad > Pasivo del proveedor [Cuenta del ]: Producto Contabilidad > Gasto del [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > Impuesto repercutido Entrada Mercancía [Cuenta de ] [Valor del en almacén ] Gasto del [Cuenta de ] [Gasto aplicado al ] : [Cuenta de ]: Productos> Contabilidad > [Cuenta del ] Productos >Contabilidad > Gasto del

5 Gestión de devoluciones/devolución Proveedor Salida de Mercancía Costo del [cuenta del ] [Costo del al tiempo de la transacción] [Cuenta del Producto] [Valor del en almacén ] : [Cuenta del ]: Productos> Contabilidad > Costo del [Cuenta del ]: Productos > Contabilidad > Nota de crédito de proveedor por devolución Egresos del Proveedor [Cuenta del Proveedor] [Valor total incluyendo Impuestos] Gastos del [Cuenta del usado] *cuenta puente Impuesto repercutido [Cuenta del Impuesto] [Importe del entregado] [Importe del Impuesto] : [Cuenta del Proveedor]: Cliente > Contabilidad > Pasivo del Proveedor [Cuenta del usado]: Productos> Contabilidad > Cuenta Gastos del [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > Impuesto Repercutido

6 Tesorería Cobro Cuenta de pagos en tránsito banco] [Valor total a cobrar] Recibos de clientes [Cuenta del Cliente] [Valor total del cobro incluyendo Impuestos] : Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta de cobros en tránsito [Cuenta del Cliente]: Clientes > Contabilidad > Cuenta de Recibos de clientes Cuenta financiera (cobro) Cuenta de depósito [Valor total a cobrar] Cuenta de banco [Valor depositado en Banco] : Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta cobros en tránsito banco]: Cuenta de depósito > Contabilidad > Cuenta de depósito Pago Pasivo del proveedor [Cuenta del proveedor] [Valor total del pago incluyendo Impuestos] Cuenta de pagos en tránsito [Valor total a pagar]

7 [Cuenta del tercero]: Tercero > Contabilidad > Pasivo del proveedor [ Cuenta financiera del banco ]: Clientes > Contabilidad > Cuenta pagos en tránsito Cuenta financiera (pago) Cuenta de pagos en tránsito [Valor total del pago incluyendo Impuestos] Cuenta de reintegro [Valor reintegrado en Banco] : Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta pagos en tránsito banco]: Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta de reintegro Conciliación Cuenta de Reconciliación [Valor conciliado en banco] Cuenta de Reconciliación [Valor conciliado en banco] : Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta de Reconciliación banco]: Cuenta financiera > Contabilidad > Cuenta de Reconciliación

8 Inventario Ajustes de Inventario/Inventario Físico [Cuenta del ] [Valor del ] Diferencias de almacén [Cuenta del almacén] [Costo diferencias de almacén] [Cuenta del ]: Producto > Contabilidad > [Cuenta del almacen]: Almacen > Contabilidad > Diferencias de almacén Movimiento entre almacenes [Cuenta del ] [Valor del en almacén] [Cuenta del ] [Valor del en almacén] [Cuenta del ]: Producto > Contabilidad > Producción LDM [Cuenta del ] [Valor del ] Materias Primas [Valor del ]

9 [Cuenta del ] [Cuenta del ]: Producto > Contabilidad > [Cuenta del ]: Producto > Contabilidad > Activos Depreciación Activos Amortización [Cuenta del activo] [ Valor del activo ] Amortización acumulada [Cuenta del activo] [Valor del activo acumulado] [Cuenta del activo]: Activo> Contabilidad > Amortización [Cuenta del activo]: Activo> Contabilidad > Amortización acumulada