Dependientes de la Entidad existen los organismos autónomos siguientes:

Transcripción

1 INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2012 DEL CABILDO INSULAR DE TENERIFE En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley Territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2012, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo. La Entidad ha presentado, con fecha 1 de octubre de 2013, la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se han observado los aspectos siguientes, figurando en el Anexo únicamente los incumplimientos relacionados con la coherencia interna y el contenido de las cuentas anuales, y en su caso, los relativos a la cumplimentación de la información adicional: A) Relación de entes dependientes de la Entidad Dependientes de la Entidad existen los organismos autónomos siguientes: - Patronato Insular de Música - Organismo Autónomo de Museos y Centros - Consejo Insular de Aguas de Tenerife - Instituto Insular de Atención Social y Socio-Sanitaria Las sociedades mercantiles de capital íntegramente de la Entidad son: - Casino de Santa Cruz, S.A. - Casino Playa de Las Américas, S.A. - Casino de Taoro, S.A. - Empresa Insular de Artesanía, S.A. - Institución Ferial de Tenerife, S.A. - Sociedad Insular para la Promoción del Minusválido, S.L. (SIMPROMI) - Auditorio de Tenerife S.A. 1

2 - Gestión Insular para el Deporte, la Cultura y el Ocio, S.A. (IDECO, SA) - Transportes Interurbanos de Tenerife S.A. (TITSA) - Televisión Digital de Tenerife, S.A. Las sociedades mercantiles de capital mayoritario de la Entidad son: - Buenavista Golf, S.A. - Spet, Turismo de Tenerife S.A. - Cultivos y Tecnología Agraria de Tenerife, S.A. (CULTESA) - Metropolitano de Tenerife, S.A. - Instituto Tecnológico y de Energías Renovables, S.A. - Instituto Tecnológico y de Telecomunicaciones de Tenerife, S.L. - Parque Científico y Tecnológico de Tenerife S.A. - Soluciones Eléctricas Insulares S.L.U. - Solten III Arico, S.A. - Instituto Médico Tinerfeño, S.A. (IMETISA) - Instituto Volcanológico de Canarias, S.A. - Cabo Blanco Ordenación y Gestión Urbanística, S.A. Las entidades públicas empresariales de la Entidad son: - TEA, Tenerife Espacio de las Artes - Entidad Insular de Desarrollo Agrícola, Ganadero y Pesquero de Tenerife (AGROTEIDE) - Balsas de Tenerife (BALTEN) B) En relación con el procedimiento de aprobación del Presupuesto El Presupuesto del ejercicio ha sido aprobado fuera del plazo establecido en el artículo 169 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales. C) En relación con la composición de la Cuenta General La Cuenta General de la entidad local no contiene las Cuentas Anuales de la siguiente entidad dependiente: - Televisión Digital de Tenerife, S.A. 2

3 D) En relación con la documentación complementaria No se acompaña a la Cuenta General la Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos, ni la Memoria demostrativa del grado en que se hayan cumplido los objetivos programados con indicación de los previstos y alcanzados con el coste de los mismos, que contempla el artículo 211 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales. E) En relación con el Organismo Autónomo de Consejo Insular de Aguas de Tenerife El importe de los pagos pendientes de aplicación a 31 de diciembre de la "Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Pagos" de la Memoria no coincide con el saldo de la cuenta "Pagos pendientes de aplicación" del Balance de comprobación. F) En relación con el Organismo Autónomo de Instituto Insular de Atención Social y Socio-Sanitaria 1.- El importe de los fondos líquidos del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas que forman parte del subgrupo Tesorería del Balance de comprobación. 2.- Las actas de arqueo de las existencias en Caja que se incluyen en el «pdf» que contiene la documentación complementaria de tesorería de la Entidad no están firmadas por los responsables de la Corporación. 3.- En el «pdf» que contiene la documentación complementaria de tesorería no constan las certificaciones de cada entidad bancaria de los saldos existentes en las mismas a favor la entidad local, referidos a fin de ejercicio, exigidos por la regla 98.3 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local. G) En relación con la Entidad Pública Empresarial TEA Tenerife Espacio de las Artes El «pdf» que contiene el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto no es legible en parte o en su totalidad. 3

4 ANÁLISIS EVOLUTIVO DE INDICADORES A) INDICADORES PRESUPUESTARIOS A continuación se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de siete indicadores presupuestarios relevantes. 100 Evolución Indicadores Presupuestarios () Ejecución Ingresos Ejecución Gastos Cumplimiento de Cobros Cumplimiento de Pagos Carga Financiera Global * Ahorro Neto Eficacia Gestión Recaudatoria ,22 81,66 97,77 92,75 8,24 13,35 97, ,79 73,66 98,88 95,81 3,03 4,97 99, ,73 76,71 98,03 98,01 11,27 6,06 96, ,05 82,61 98,51 99,62 16,32 2,93 98, ,26 94,77 98,67 98,77 19,73 2,77 98,40 (*) En los ejercicios para el cálculo de la carga financiera global sólo se han considerado los ingresos por operaciones corrientes. Ejecución de ingresos El índice de ejecución de ingresos mide el porcentaje de las previsiones definitivas de ingresos que han dado lugar al reconocimiento contable de derechos liquidados. Se debe tener en cuenta que, en el caso de las modificaciones de crédito financiadas con el Remanente de tesorería para gastos generales o Excesos de Financiación Afectada, estas fuentes de financiación no figuran como derechos reconocidos, lo que sesga este indicador. 4

5 Valores para este índice mayores al 90 se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la formulación de unas previsiones excesivas de ingresos. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 14 puntos porcentuales. Ejecución de gastos El índice de ejecución de gastos expresa el porcentaje que suponen las obligaciones reconocidas con cargo al presupuesto de gastos del ejercicio corriente en relación con el volumen de créditos definitivos. El índice de ejecución de gastos, que nos muestra el grado en que los créditos definitivos han dado lugar al reconocimiento de obligaciones, también ha de alcanzar valores superiores al 90. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 13,1 puntos porcentuales. Cumplimiento de los cobros El índice de cumplimiento de los cobros refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo al presupuesto corriente que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario. Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad Pública para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos, es decir, el ritmo de cobro. En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados. No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los ejercicios analizados. 5

6 Cumplimiento de los pagos El índice de cumplimiento de pago de los gastos refleja el porcentaje de obligaciones reconocidas durante el ejercicio con cargo al presupuesto corriente que han sido pagadas durante el mismo. Valores para este índice entre el 80 y el 90 se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la posible existencia de dificultades en la tesorería. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 6 puntos porcentuales. Carga financiera global Este indicador relaciona por cociente la carga financiera del ejercicio (obligaciones reconocidas por los capítulos 3 y 9) con los derechos liquidados por operaciones corrientes. Cuanto menor sea el peso de la carga financiera en relación con los ingresos corrientes, mayor margen de maniobra tendrá la Entidad para financiar sus inversiones. Dado el cambio en su fórmula de determinación, solo son comparables en este indicador los ejercicios 2010, 2011 y En el ejercicio 2012 se observa un aumento de 8,5 puntos porcentuales con relación al ejercicio Ahorro neto El índice de ahorro neto se obtiene dividiendo el ahorro neto (derechos reconocidos corrientes menos obligaciones reconocidas corrientes y obligaciones reconocidas del capítulo 9), por el volumen de derechos liquidados por operaciones corrientes. Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad de atender con sus recursos ordinarios a sus gastos corrientes, incluida la imputación al presente de las 6

7 deudas contraídas en el pasado para la financiación de las inversiones. Debe presentar valores positivos. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída de 10,6 puntos porcentuales. Eficacia en la gestión recaudatoria El índice de gestión recaudatoria refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo a los ingresos tributarios y precios públicos que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario. Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos de los capítulos 1, 2 y 3, es decir, el ritmo de cobro. En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados. No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los ejercicios analizados. 7

8 B) INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de tres indicadores financieros y patrimoniales. 8,0 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Liquidez inmediata Solvencia a corto plazo ,2 3, ,6 2, ,0 7, ,8 6, ,2 5,8 Índice de liquidez inmediata Se obtiene determinando el porcentaje que suponen los fondos líquidos (dinero disponible en caja y bancos, así como otras inversiones financieras temporales con un alto grado de liquidez) con relación a las obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias pendientes de pago (minoradas por el volumen de pagos pendientes de aplicación). Este indicador refleja a 31 de diciembre el porcentaje de deudas presupuestarias y extrapresupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. Cuanto mayor sea este porcentaje, menor es el riesgo financiero de la Entidad, si bien un valor excesivo revelará un excedente de liquidez que habrá que colocar. Ahora bien, dado que habitualmente se considera que el valor del ratio debería situarse en el intervalo 0,70-0,90. Niveles superiores pondrían de manifiesto un excedente de tesorería que debería ser objeto de inversión por parte de la Entidad, al objeto de obtener una rentabilidad más adecuada. 8

9 No se observan cambios significativos de este indicador respecto al inicio del periodo. Índice de solvencia a corto plazo Refleja la capacidad que tienen los elementos más líquidos del activo circulante de una Entidad Local para hacer frente a las obligaciones pendientes de pago. Se obtiene, calculando el porcentaje que suponen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, con relación a las obligaciones netas pendientes de pago. En el numerador de la expresión se incluyen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, es decir, deducidos los cobros pendientes de aplicación. Asimismo, de las obligaciones pendientes de pago, tanto presupuestarias como extrapresupuestarias, se excluyen los pagos pendientes de aplicación. Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad Pública a corto plazo para atender el pago de sus deudas. Cuando este indicador presenta valores superiores a 1, existe un Remanente de tesorería total positivo; en caso contrario, será negativo, y habrá que cubrirlo con ingresos presupuestarios del próximo ejercicio. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento, en tantos por uno, de 2,8. 9

10 Endeudamiento por habitante ,8 428,8 Endeudamiento por habitante ( ) 535,2 506,7 504, El índice relativo a la deuda per cápita, o endeudamiento por habitante, se obtiene dividiendo la deuda financiera total existente a 31 de diciembre entre el número de habitantes. Este indicador refleja el montante de deuda per cápita, y ha de ser analizado observando su evolución a lo largo del tiempo. Obviamente, cuanto mayor sea esta ratio, mayor es el nivel de endeudamiento de la Entidad y mayor riesgo de insolvencia se produce. En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un aumento de 68,5 euros por habitante. 10

11 ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Entidad en el ejercicio fue el capítulo 2 (Impuestos Indirectos), que alcanzó el 41,2 de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 4 (Transferencias corrientes) con el 36,2. El principal componente del gasto fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que representó el 41,3 de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 9 (Pasivos financieros), que supuso el 14 del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos supusieron el 11,8 de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 6 (Inversiones reales). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron intermedios y elevados, el 93,3 y 94,8, respectivamente, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles elevados, el 98,7 y 98,8, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 98,4. Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. La carga financiera global alcanzó el 19,7 de los derechos reconocidos netos por operaciones corrientes. El Resultado presupuestario ajustado fue positivo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron suficientes para atender a los gastos, y el Remanente de tesorería para gastos generales fue positivo. Santa Cruz de Tenerife, a 28 de octubre de EL PRESIDENTE, Fdo.: Rafael DÍAZ MARTÍNEZ 11

12 ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2012 DEL CABILDO INSULAR DE TENERIFE En el plazo concedido para ello la Entidad remitió alegaciones al Informe Provisional de Fiscalización. 12

13 Cabildo Insular de Tenerife Pza. España, Santa Cruz de Tenerife Santa Cruz de Tenerife INCIDENCIAS Cuenta General del ejercicio 2012 de la Entidad Cabildo Insular de Tenerife (Santa Cruz de Tenerife) INCIDENCIAS EN LAS CUENTAS ANUALES Y DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA Cabildo Insular de Tenerife (NIF: P D) 32) Documentación complementaria. Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos y memoria demostrativa del grado de cumplimiento de los objetivos 40. Documentación complementaria. Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos La documentación complementaria relativa a la Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos no refleja dicha información. 42. Documentación complementaria. Memoria demostrativa del grado de cumplimiento de los objetivos La documentación complementaria relativa a la Memoria demostrativa del grado de cumplimiento de los objetivos no refleja dicha información. Organismo Autónomo Consejo Insular de Aguas de Tenerife (NIF: Q J) 20) Memoria Operaciones no presupuestarias de tesorería 298. Memoria. Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Pagos. El importe de los pagos pendientes de aplicación a 31 de diciembre de la "información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Pagos" de la memoria no coincide con el saldo de la cuenta (555) pagos pendientes de aplicación del "balance de comprobación". Errores detectados: 9.381,57 no es igual a 8.801,21 Organismo Autónomo Instituto Insular de Atención Social y Socio-Sanitaria (NIF: Q D) 26) Memoria Remanente de tesorería 353. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de los fondos líquidos del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo deudor de las cuentas (570), (571), (573), (574.1), (575.1), (575.9), (577) y (578) que forman parte del subgrupo (57) tesorería del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido las inversiones financieras entre los fondos líquidos, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados: ,24 no es igual a , , , Esta incidencia se ha dado también durante los 3 ejercicios anteriores. 30) Documentación complementaria. Información sobre Tesorería 22. Documentación complementaria. Tesorería. Acta de arqueo El «pdf» que contiene la documentación complementaria de tesorería no constan las actas de arqueo de las existencias en Caja referidas a fin de ejercicio, exigidas por la regla 98.3 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local. 27. Documentación complementaria. Tesorería. Certificados bancarios En el «pdf» que contiene la documentación complementaria de tesorería no constan las certificaciones de cada entidad bancaria de los saldos existentes en las mismas a favor la entidad local, referidos a fin de ejercicio, exigidos por la regla 98.3 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local.

14 Cabildo Insular de Tenerife Pza. España, Santa Cruz de Tenerife Santa Cruz de Tenerife EPE TEA Tenerife Espacio de las Artes (NIF: Q J) 3) Estado de cambios en el patrimonio neto 11. Cambios en el Patrimonio Neto (PDF) El «pdf» que contiene el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto no es legible en parte o en su totalidad.

15 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 1/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Insular de Tenerife Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS , ,56 5, , ,61 96,33 1, ,73 95, ,88 2 IMPUESTOS INDIRECTOS , ,60 0, , ,55 99,68 41, ,55 100,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,38 3, , ,75 94,82 5, ,92 86, ,83 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,82 9, , ,08 99,31 36, ,08 100,00 0,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES , ,78 0, , ,67 89,44 0, ,23 21, ,44 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0, ,15 0, , ,86 114,96 0, ,86 100,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,61 55, , ,12 105,90 5, ,12 100,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , , , , ,00 3,67 0, ,00 28, ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS , ,02-7, , ,95 100,60 9, ,95 100,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,89 11, , ,59 93,26 100, ,44 98, ,15 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Obligaciones Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,17 0, , ,25 96,53 12, ,35 100, ,90 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,57 9, , ,40 96,29 11, ,89 92, ,51 3 GASTOS FINANCIEROS , ,10 1, , ,35 99,04 2, ,36 99, ,99 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,65-0, , ,73 97,37 41, ,04 99, ,69 6 INVERSIONES REALES , ,39 94, , ,70 81,00 11, ,98 97, ,72 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,41 35, , ,58 92,52 6, ,58 99, ,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS ,00 0,00 0, , ,50 92,80 0, ,50 99, ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS , ,90 12, , ,80 98,31 13, ,80 100,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,89 11, , ,31 94,77 100, ,50 98, ,81 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,06 Derechos pendientes de cobro ,55 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,15 0 Deuda pública ,38 16,21 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,44 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,88 1 Servicios públicos básicos ,94 11,01 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,92 Obligaciones pendientes de pago ,65 2 Actuaciones de protección y promoción social ,46 14,78 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,81 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,36 3 Producción de bienes públicos de carácter ,21 5,89 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,52 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva ,04 4 Actuaciones de carácter económico ,40 27,67 Remanente de tesorería total ,96 Saldos de dudoso cobro ,14 9 Actuaciones de carácter general ,92 24,44 Exceso de financiación afectada ,69 Obligaciones Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,13 TOTAL GASTOS ,31 100,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos ,59 Saldo a 1 de enero de , ,75 2. Obligaciones reconocidas netas ,31 3. Resultado presupuestario (1-2) ,72 Variación , ,71 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,29 Cobros/Pagos , ,68 5. Desviaciones negativas de financiación ,62 6. Desviaciones positivas de financiación ,14 Saldo a 31 de diciembre de , ,36 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,05

16 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 2/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Insular de Tenerife Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,56 94,98 FONDOS PROPIOS ,55 50,82 Inversiones destinadas al uso general ,09 5,84 Patrimonio ,86 49,45 Inmovilizaciones inmateriales ,05 0,34 Reservas 0,00 0,00 Inmovilizaciones materiales ,85 60,80 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 Inversiones gestionadas ,50 13,22 Resultados del ejercicio ,69 1,37 Patrimonio público del suelo 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00 Inversiones financieras permanentes ,07 14,79 ACREEDORES A LARGO PLAZO ,29 33,11 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables ,00 4,28 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 Otras deudas a largo plazo ,29 28,83 ACTIVO CIRCULANTE ,79 5,02 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00 Existencias 0,00 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,51 16,07 Deudores ,11 2,23 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables ,00 11,40 Inversiones financieras temporales ,62 0,00 Otras deudas a corto plazo ,47 2,10 Tesorería ,06 2,78 Acreedores ,04 2,57 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO ,35 100,00 TOTAL PASIVO ,35 100,00 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO ,69 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 11,82 DESAHORRO 0,00 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 94,77 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 98,77 4. GASTO POR HABITANTE 604,17 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 108,51 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 17,96 Créditos Extraordinarios ,87 14,19 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 19,37 Suplementos de Crédito ,48 202,10 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 6.270,20 0,01 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 93,26 Transferencias de Crédito Positivas ,67 8,79 9. REALIZACIÓN DE COBROS 98,67 Transferencias de Crédito Negativas ,67-8, INGRESO POR HABITANTE 594,55 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,67 50, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 98,40 Créditos Generados por Ingresos ,01 13, PERIODO MEDIO DE COBRO 5,85 Bajas por Anulación ,34-179,44 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0, AUTONOMÍA 90,24 TOTAL MODIFICACIONES ,89 100,00 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 48, CARGA FINANCIERA GLOBAL 19,73 INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 99, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 5, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 21,26 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 504, AHORRO BRUTO 19, AHORRO NETO 2,77 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 2,19 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 33,02 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 5,84 2. REALIZACIÓN DE COBROS 16,14

17 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Patronato Insular de Música Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,00 7, , ,30 97,29 7, ,30 8, ,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,50-12, , ,74 96,36 89, ,74 99, ,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,00 0,00 0, , ,45 30,21 0, ,45 100,00 0,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.541,00 0,00 0, , ,60 193,55 0, ,60 100,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,15 835, , ,00 13,16 2, ,00 26, ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,65 5, , ,09 81,94 100, ,09 90, ,00 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Obligaciones Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,52-2, , ,10 95,80 83, ,10 100,00 0,00 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,17 79, , ,28 95,81 14, ,38 67, ,90 3 GASTOS FINANCIEROS 1.000,00 0,00 0, ,00 95,42 9,54 0,00 95,42 100,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONES REALES 3.541,00 0,00 0, , ,60 99,93 0, ,60 100,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00 23, , ,00 100,00 2, ,00 100,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,65 5, , ,40 95,88 100, ,50 95, ,90 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,30 Derechos pendientes de cobro ,68 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,00 0 Deuda pública 0,00 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,19 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,05 1 Servicios públicos básicos 0,00 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,56 Obligaciones pendientes de pago ,39 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,90 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,03 3 Producción de bienes públicos de carácter ,40 100,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,46 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico 0,00 0,00 Remanente de tesorería total ,59 Saldos de dudoso cobro ,79 9 Actuaciones de carácter general 0,00 0,00 Exceso de financiación afectada 0,00 Obligaciones Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,80 TOTAL GASTOS ,40 100,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos ,09 Saldo a 1 de enero de , ,03 2. Obligaciones reconocidas netas ,40 3. Resultado presupuestario (1-2) ,31 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,23 Cobros/Pagos ,20 0,00 5. Desviaciones negativas de financiación 0,00 6. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Saldo a 31 de diciembre de , ,03 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,08

18 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Patronato Insular de Música Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,36 18,76 FONDOS PROPIOS ,79 32,58 Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00 Patrimonio ,10 81,75 Inmovilizaciones inmateriales ,04 1,22 Reservas 0,00 0,00 Inmovilizaciones materiales ,32 17,54 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 Inversiones gestionadas 0,00 0,00 Resultados del ejercicio ,31-49,17 Patrimonio público del suelo 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00 Inversiones financieras permanentes 0,00 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,75 81,24 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00 Existencias 0,00 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,32 67,42 Deudores ,45 51,34 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 Inversiones financieras temporales 0,00 0,00 Otras deudas a corto plazo 5.810,81 0,31 Tesorería ,30 29,90 Acreedores ,51 67,10 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO ,11 100,00 TOTAL PASIVO ,11 100,00 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO 0,00 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 5,17 DESAHORRO ,31 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 95,88 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 95,42 4. GASTO POR HABITANTE 5,76 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 0,00 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 0,07 Créditos Extraordinarios 0,00 0,00 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 117,68 Suplementos de Crédito ,10 303,03 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,00 8,70 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 81,94 Transferencias de Crédito Positivas ,00 12,95 9. REALIZACIÓN DE COBROS 90,82 Transferencias de Crédito Negativas ,00 12, INGRESO POR HABITANTE 4,92 Incorporaciones de Remanentes de Crédito 7.477,05 2, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 8,04 Créditos Generados por Ingresos ,50 11, PERIODO MEDIO DE COBRO 335,67 Bajas por Anulación ,00 225,89 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0, AUTONOMÍA 99,89 TOTAL MODIFICACIONES ,65 100,00 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 7, CARGA FINANCIERA GLOBAL 0,00 INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE -0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA -46,09 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO -17, AHORRO NETO -17,60 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0,48 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 0,00 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 1,28 2. REALIZACIÓN DE COBROS 19,60

19 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Museos y Centros Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS , ,00 31, , ,04 106,12 3, ,24 98, ,80 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,62-5, , ,72 93,96 76, ,34 98, ,38 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,00 0,00 0, , ,84 113,39 0, ,96 97, ,88 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0, ,18 0, , ,18 100,00 2, ,18 100,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,58 6, , ,58 100,00 15, ,58 100,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,47 910, , ,00 10,96 1, ,87 23, ,13 9 PASIVOS FINANCIEROS 10,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,61 13, , ,36 83,89 100, ,17 97, ,19 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Obligaciones Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,25 0, , ,05 94,31 58, ,90 100,00 87,15 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,01 50, , ,12 93,53 24, ,24 99, ,88 3 GASTOS FINANCIEROS 100,00 409,79 409,79 509,79 499,72 98,02 0,01 499,72 100,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,46 35, , ,00 25,14 0, ,00 100,00 0,00 6 INVERSIONES REALES , ,10 16, , ,59 98,76 14, ,09 99, ,50 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00 16, , ,00 94,90 1, ,00 100,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 6,00 0,00 0,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,61 13, , ,48 92,57 100, ,95 99, ,53 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,01 Derechos pendientes de cobro ,86 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,19 0 Deuda pública 0,00 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,66 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,01 1 Servicios públicos básicos 0,00 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 105,00 Obligaciones pendientes de pago ,58 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,53 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,34 3 Producción de bienes públicos de carácter ,48 100,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,56 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 922,85 4 Actuaciones de carácter económico 0,00 0,00 Remanente de tesorería total ,29 Saldos de dudoso cobro ,16 9 Actuaciones de carácter general 0,00 0,00 Exceso de financiación afectada 1.062,74 Obligaciones Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,39 TOTAL GASTOS ,48 100,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos ,36 Saldo a 1 de enero de , ,32 2. Obligaciones reconocidas netas ,48 3. Resultado presupuestario (1-2) ,12 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,54 Cobros/Pagos , ,98 5. Desviaciones negativas de financiación 0,00 6. Desviaciones positivas de financiación ,15 Saldo a 31 de diciembre de , ,34 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,73

20 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Museos y Centros Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,60 97,06 FONDOS PROPIOS ,64 95,84 Inversiones destinadas al uso general ,48 14,53 Patrimonio ,25 100,02 Inmovilizaciones inmateriales 9.475,15 0,03 Reservas 0,00 0,00 Inmovilizaciones materiales ,97 82,50 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 Inversiones gestionadas 0,00 0,00 Resultados del ejercicio ,61-4,18 Patrimonio público del suelo 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00 Inversiones financieras permanentes 0,00 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,56 2,94 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00 Existencias 0,00 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,52 4,16 Deudores ,27 0,60 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 Inversiones financieras temporales 2.002,28 0,01 Otras deudas a corto plazo 4.454,63 0,01 Tesorería ,01 2,33 Acreedores ,89 4,15 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO ,16 100,00 TOTAL PASIVO ,16 100,00 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO 0,00 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 13,22 DESAHORRO ,61 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 92,57 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 99,78 4. GASTO POR HABITANTE 9,06 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 1,35 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 14,87 Créditos Extraordinarios 0,00 0,00 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 2,02 Suplementos de Crédito ,00 48,66 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito ,00 1,95 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 83,89 Transferencias de Crédito Positivas ,94 21,19 9. REALIZACIÓN DE COBROS 97,58 Transferencias de Crédito Negativas ,94 21, INGRESO POR HABITANTE 8,21 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,01 61, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 98,06 Créditos Generados por Ingresos ,60 36, PERIODO MEDIO DE COBRO 7,07 Bajas por Anulación ,00 48,66 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0, AUTONOMÍA 99,04 TOTAL MODIFICACIONES ,61 100,00 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 3, CARGA FINANCIERA GLOBAL 0,01 INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE -0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA -66,72 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO -13, AHORRO NETO -13,67 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,53 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 48,92 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 2,60 2. REALIZACIÓN DE COBROS 20,40

21 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Tenerife Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS ,99 0,00 0, , ,32 121,30 7, ,38 28, ,94 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,30 0, , ,53 88,85 80, ,30 89, ,23 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,00 0,00 0, , ,93 8,77 0, ,93 100,00 0,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 1,00 0,00 0,00 1, , ,00 0, ,58 100,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,00 0,00 0, , ,00 88,24 12, ,00 100,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS 2, , , ,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,19 14, , ,36 79,22 100, ,19 86, ,17 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Obligaciones Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,30 0, , ,97 90,10 18, ,25 98, ,72 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,84 3, , ,44 86,82 58, ,37 80, ,07 3 GASTOS FINANCIEROS 501,00 0,00 0,00 501,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,00 13, , ,29 99,85 3, ,29 100,00 0,00 6 INVERSIONES REALES , ,95 238, , ,75 78,09 16, ,13 68, ,62 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.084, , , , ,82 53,72 3, ,80 79, ,02 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00-66, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,19 14, , ,27 81,90 100, ,84 82, ,43 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,25 Derechos pendientes de cobro ,96 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,17 0 Deuda pública 0,00 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,29 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,37 1 Servicios públicos básicos 0,00 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,87 Obligaciones pendientes de pago ,72 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00 0,00 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,43 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 761,08 3 Producción de bienes públicos de carácter 0,00 0,00 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,78 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 9.381,57 4 Actuaciones de carácter económico ,27 100,00 Remanente de tesorería total ,49 Saldos de dudoso cobro ,46 9 Actuaciones de carácter general 0,00 0,00 Exceso de financiación afectada ,88 Obligaciones Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,15 TOTAL GASTOS ,27 100,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos ,36 Saldo a 1 de enero de , ,61 2. Obligaciones reconocidas netas ,27 3. Resultado presupuestario (1-2) ,91 Variación ,88 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,34 Cobros/Pagos , ,53 5. Desviaciones negativas de financiación ,82 6. Desviaciones positivas de financiación ,30 Saldo a 31 de diciembre de ,29 761,08 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,95

22 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 2/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Tenerife Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2012 PASIVO EJERCICIO 2012 INMOVILIZADO ,06 97,03 FONDOS PROPIOS ,87 97,93 Inversiones destinadas al uso general ,88 0,16 Patrimonio ,97 98,68 Inmovilizaciones inmateriales ,06 0,45 Reservas 0,00 0,00 Inmovilizaciones materiales ,72 96,22 Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 Inversiones gestionadas ,15 0,20 Resultados del ejercicio ,10-0,75 Patrimonio público del suelo 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00 Inversiones financieras permanentes 4.385,25 0,00 ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 0,00 Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00 ACTIVO CIRCULANTE ,92 2,97 Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00 Existencias 0,00 0,00 ACREEDORES A CORTO PLAZO ,11 2,07 Deudores ,55 2,59 Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 Inversiones financieras temporales ,74 0,05 Otras deudas a corto plazo ,72 0,05 Tesorería ,63 0,32 Acreedores ,39 2,02 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 Ajustes por periodificación 0,00 0,00 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO ,98 100,00 TOTAL PASIVO ,98 100,00 INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL Del Presupuesto corriente AHORRO 0,00 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 14,73 DESAHORRO ,10 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 81,90 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 82,33 4. GASTO POR HABITANTE 23,38 ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 4,56 TOTALES 6. ESFUERZO INVERSOR 19,51 Créditos Extraordinarios 0,00 0,00 7. PERIODO MEDIO DE PAGO 82,27 Suplementos de Crédito 0,00 0,00 * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 0,00 0,00 8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 79,22 Transferencias de Crédito Positivas ,00 91,57 9. REALIZACIÓN DE COBROS 86,34 Transferencias de Crédito Negativas ,00 91, INGRESO POR HABITANTE 22,62 Incorporaciones de Remanentes de Crédito ,89 97, EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 28,00 Créditos Generados por Ingresos ,19 5, PERIODO MEDIO DE COBRO 262,79 Bajas por Anulación ,89 3,43 * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0, AUTONOMÍA 91,98 TOTAL MODIFICACIONES ,19 100,00 * De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 7, CARGA FINANCIERA GLOBAL 0,00 INDICADORES FINANCIEROS 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 0, SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 0, CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 147,75 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0, AHORRO BRUTO 5, AHORRO NETO 5,28 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0,17 De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 99,99 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 2,21 2. REALIZACIÓN DE COBROS 50,14

23 EJERCICIO 2012 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2 ISLA: Tenerife Población: (Fuente: INE a 1 Enero de 2012) NOMBRE: Instituto Insular de Atención Social y Socio-Sanitaria Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Iniciales Modificaciones Definitivas Derechos Rec. Netos Recaudación Neta Pendiente Cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS ,72 978,07 0, , ,95 89,08 6, ,68 69, ,27 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,13 3, , ,87 91,62 83, ,61 91, ,26 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,29 0,00 0, , ,31 54,09 0, ,31 100,00 0,00 6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,41 109, , ,33 85,43 9, ,33 100,00 30,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,01 142, , ,00 33,80 0, ,88 26, ,12 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS , ,62 10, , ,46 89,42 100, ,81 89, ,65 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito Créditos Definitivos Obligaciones Rec. Netas Pagos Líquidos Pendiente Pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,17 0, , ,97 94,46 40, ,56 99, ,41 2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV , ,76 10, , ,78 91,09 26, ,22 64, ,56 3 GASTOS FINANCIEROS 1.006, , , , ,93 98,98 0, ,93 100,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,41 6, , ,74 97,36 21, ,01 77, ,73 6 INVERSIONES REALES , ,40 113, , ,94 93,71 9, ,03 84, ,91 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS ,00 0,00 0, , ,00 81,99 0, ,00 100,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS , ,62 10, , ,36 93,95 100, ,75 84, ,61 REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO Fondos líquidos ,24 Derechos pendientes de cobro ,66 Dchos ptes.cobro presupuesto corriente ,65 0 Deuda pública 0,00 0,00 Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados ,78 Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias ,64 1 Servicios públicos básicos 0,00 0,00 Cobros realizados ptes.aplicación definitiva ,41 Obligaciones pendientes de pago ,50 2 Actuaciones de protección y promoción social ,74 74,99 Obligac. ptes.pago presupuesto corriente ,61 Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados ,42 3 Producción de bienes públicos de carácter ,62 25,01 preferente Obligac. ptes.pago operac. no pptarias ,47 Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico 0,00 0,00 Remanente de tesorería total ,40 Saldos de dudoso cobro ,38 9 Actuaciones de carácter general 0,00 0,00 Exceso de financiación afectada ,15 Obligaciones Reconocidas Netas Remanente tesorería para gastos grales ,13 TOTAL GASTOS ,36 100,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos ,46 Saldo a 1 de enero de , ,50 2. Obligaciones reconocidas netas ,36 3. Resultado presupuestario (1-2) ,90 Variación 0,00 0,00 4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería ,30 Cobros/Pagos , ,08 5. Desviaciones negativas de financiación ,49 6. Desviaciones positivas de financiación ,95 Saldo a 31 de diciembre de , ,42 7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO ,06