COMPUSIS DE COLOMBIA LTDA MODULO DE CONTABILIDAD SISTEMATIZADA CARTILLA DE CUENTAS TALLER FINAL EMPRESA ELECTRODOMESTICOS 2016

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1 COMPUSIS DE COLOMBIA LTDA MODULO DE CONTABILIDAD SISTEMATIZADA CARTILLA DE CUENTAS TALLER FINAL EMPRESA ELECTRODOMESTICOS 2016 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA TERCERO 1 ACTIVO 11 DISPONIBLE 1105 CAJA CAJA GENERAL CAJA GENERAL ALMACEN ELECTRODOMESTICOS CAJA MENOR 1110 BANCOS MONEDA NACIONAL BANCO NACIONAL CTA. CTE. 13 DEUDORES 1305 CLIENTES NACIONALES 1355 ANTICIP IMPTOS Y CONTRIB O SALDOS A FAV ANTICIP IMPTOS DE RENTA Y COMPLEMENT ANTICIP IMPTOS DE INDUSTRIA Y CIO RETENCION EN LA FUENTE IMPTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO SOBRANTE EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPTOS IMPUESTOS DESCONTABLES OTROS 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES EDUCACION JENIFER CARDONA RESPONSABILIDADES ROCIO RAMIREZ 14 INVENTARIOS 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES AJUSTES POR INFLACION 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

2 SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS LOCAL COMERCIAL CRA 10 No GIRARDOT 1524 EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO EN MADERA TIPO SECRETARIA SILLA EN MADERA CON BRAZOS ARCHIVADORES METALICOS EQUIPOS TELEFONO FAX ESTABILIZADOR DE ENERGIA MAGNETRON AJUSTES POR INFLACION 1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS COMPUTADOR DELL CORP OPTIPLEX 3020 INTEL CORE I IMPRESORA LASER HP AJUSTES POR INFLACION 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS CAMIONETA DI MAX MODELO AJUSTES POR INFLACION 1592 DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES LOCAL COMERCIAL CRA 10 No GIRARDOT EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CAMIONETA DI MAX MODELO AJUSTES POR INFLACION 1599 PROVISIONES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 17 DIFERIDOS 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO INTERESES SI SEGUROS Y FIANZAS SI POLIZA HURTO Y SUSTRACCION SI 1710 CARGOS DIFERIDOS UTILES Y PAPELERIA SI 2 PASIVOS 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105 BANCOS NACIONALES SI PAGARES SI

3 CREDITO BANCO NACIONAL SI 22 PROVEEDORES 2205 NACIONALES SI PROVEEDORES NACIONALES SI ICASA S.A. SI LG S.A. SI SAMSUNG S.A. SI KALLEY DE COLOMBIA S.A. SI YORK DE COLOMBIA S.A. SI 23 CUENTAS POR PAGAR 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SERVICIOS PUBLICOS ACUAGYR S.A. E.S.P. SI EMPRESA DE ENERGIA DE CUNDIMARCA SI EMPRESA DE TELEFONOS DE BOGOTA SI OTROS SI 2365 RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS HONORARIOS REGIMEN SIMPLIFICADO HONORARIOS REGIMEN SIMPLIFICADO SERVICIOS SERVICIOS REG SIMPLIFICADO 6% SERVICIOS REG COMUN 4% ARRENDAMIENTOS COMPRAS COMPRAS REG COMUN 2.5% COMPRAS REG. SIMPLIFICADO 3.5% 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD CAFESALUD E.P.S APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES POSITIVA A.R.P APORTES A ICBF SENA CAJAS DE COMPENSACION COLSUBSIDIO ICBF SENA 2380 ACREEDORES VARIOS

4 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES PORVENIR A.F.P. 24 IMPUESTOS-GRAVAMENES Y TASAS 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS VIGENCIA FISCAL CORRIENTE VIGENCIA FISCAL ANTERIORES 2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTOS GENERADOS IVA GENERADO POR VENTAS IVA GENERADO POR SERVICIOS IVA GENERADO POR DEVOLUCION EN VENTAS IMPUESTOS DESCONTABLES IVA DESCONTABLE POR COMPRAS REG. COMUN IVA DESCONTABLE POR COMPRAS REG. SIMPLIFICADO (IVA TEORICO) IVA DESCONTABLE POR GASTOS IVA DESCONTABLE POR DEVOLUCION EN COMPRAS REG. COMUN IVA DESCONTABLE POR DEVOLUCION EN COMPRAS REG. SIMPLIFICADO 25 OBLIGACIONES LABORALES 2505 SALARIOS POR PAGAR 2510 CESANTÍAS CONSOLIDADAS LEY LABORAL ANTERIOR LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 2515 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 2520 PRIMA DE SERVICIOS 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES PRIMAS AUXILIOS DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 2532 PENSIONES POR PAGAR 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS VACACIONES PRIMA DE VACACIONES 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3115 APORTES SOCIALES

5 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL CAMILO ANDRES PARAMO MEJIA LAURA TATIANA GARCÍA A 34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 3405 AJUSTES POR INFLACION DE CAPITAL SOCIAL 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO 3610 PERDIDA DEL EJERCICIO PÉRDIDA DEL EJERCICIO 37 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 3710 PERDIDAS ACUMULADAS PERDIDAS ACUMULADAS 4 INGRESOS SI 41 OPERACIONALES SI 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SI VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES SI REPARACION TECNICA DE ELECTRODOMESTICOS SI AJUSTES POR INFLACION SI 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) SI DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) SI DEVOLUCIONES EN SERVICIOS (DB) SI INGRESOS NO OPERACIONALES SI RECUPERACIONES SI DESCUENTOS CONCEDIDOS SI 47 AJUSTES POR INFLACION 4705 CORRECCION MONETARIA SI INVENTARIOS (CR) SI 5 GASTOS SI 51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION SI 5105 GASTOS DE PERSONAL SI

6 SUELDOS SI AUXILIO DE TRANSPORTE SI CESANTIAS SI INTERESES SOBRE CESANTIAS SI PRIMA DE SERVICIOS SI VACACIONES SI DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES SI APORTES A ADMINISTRADORAS RIESGOS PROF SI POSITIVA A.R.P SI APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD SI CAFESALUD E.P.S. SI APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIA SI FONDO DE PENSIONES PORVENIR A.F.P. SI APORTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR SI COLSUBSIDIO SI APORTES A ICBF SI ICBF SI APORTES A SENA SI SENA SI 5110 HONORARIOS SI ASESORIA FINANCIERA SI 5115 IMPUESTOS SI INDUSTRIA Y COMERCIO SI 5130 SEGUROS SI SUSTRACCION Y HURTO SI OTROS SI 5135 SERVICIOS SI ACUEDUCTO Y ALCANTARILADO SI ACUAGYR S.A. E.S.P. SI ENERGIA ELECTRICA SI EMPRESA DE ENERGIA DE CUNDINMARCA S.A. SI TELEFONO SI EMPRESA DE TELEFONOS DE BOGOTA E.S.P. SI OTROS SI 5140 GASTOS LEGALES SI NOTARIALES SI REGISTRO MERCANTIL SI TRÁMITES Y LICENCIAS SI OTROS SI 5160 DEPRECIACIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES SI LOCAL COMERCIAL CRA 10 N GIRARDOT SI EQUIPO Y FLOTA DE TRANSPORTE SI CAMIONETA DI MAX MODELO 2016 SI 5195 DIVERSOS SI ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA SI UTILES DE PAPELERIA Y FOTOCOPIAS SI COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES SI TAXIS Y BUSES SI OTROS SI

7 52 OPERACIONALES DE VENTAS SI 5205 GASTOS DE PERSONAL SI SALARIO INTEGRAL SI SUELDOS SI AUXILIO DE TRANSPORTE SI CESANTIAS SI INTERESES SOBRE CESANTIAS SI PRIMA DE SERVICIOS SI VACACIONES SI 5235 SERVICIOS SI PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION SI 53 NO OPERACIONALES SI 5305 FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS SI INTERESES SI DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS SI IMPUESTO 4 X MIL 54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI 5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SI 59 GANANCIAS Y PERDIDAS SI 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS SI GANANCIAS Y PERDIDAS SI 6 COSTO DE VENTAS SI 61 COSTO DE VENTAS Y PRESTACIONDE SERVICIOS SI 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SI VENTA DE ELECTROMESTICOS Y MUEBLES SI REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRO SI DOMESTICOS