Administración de Cuentas, Bolsa y LAC. Seminario Gestión Financiera Mercado de Energía Mayorista Medellín, 21 de Mayo de 2009

Transcripción

1 Administración de Cuentas, Bolsa y LAC Seminario Gestión Financiera Mercado de Energía Mayorista Medellín, 21 de Mayo de 2009

2 PROCESO REALIZAR GESTIÓN FINANCIERA MEM Gestionar Garantías Gestionar Pagos Anticipados Administrar cuentas TIES Realizar Gestión Financiera MEM Administrar Cuentas Transacciones en en Bolsa Bolsa de de Energía $80,000 Millones Cargos Cargos por por Uso Uso del del Sistema de de Transmisión Nacional STN STN $ 77,000 77,000 Millones Gestionar Cartera y Cambiaria Cargos Cargos Sistema de de Transmisión Regional STR S STR S $ 64,000 64,000 Millones Cargos Cargos por por Servicios SIC, SIC, CND CND y LAC Aplicar, Distribuir Realizar LAC $ 5,000 5,000 millones y Transferir pagos P. de Limitación Pagos Pagos Anticipados $152,000 de millones los agentes del Suministro Analizar alternativas FAZNI FAZNI $ Realizar 4,500 4,500 Millones de recuperación Cuentas TIE TIE $4,400 Cierre $4,400 millones de cartera Mensual Recopilar y FAER FAER $ 5,000 5,000 Millones Validar información Total Cobro Jurídico Total $ 156,400 Millones FOES FOES $ 10,000 10,000 Millones PRONE 5,000 5,000 Millones Total Total $ 250,500 Millones Analizar deuda del Sector Operaciones de Cubrimiento Gestión Cambiaria

3 REGLAMENTACIÓN El Anexo B de la Resolución CREG 024 de 1995 establece el procedimiento del Administrador de Cuentas del SIC La Resolución CREG 081 de 2007 establece los Ingresos Regulados por concepto de los servicios prestados por el CND, el ASIC y el LAC La Resolución CREG 008 de 2003 establece los procedimientos del LAC (Registro de agentes, Liquidación, Facturación y Administración de Cuentas) Los cargos por servicios se facturan independientemente y no se cruzan con facturas por Transacciones en Bolsa o LAC.

4 FECHAS DE FACTURACIÓN Y PAGOS Factura se expide el día 13 calendario del mes. Ajuste: Se emite a más tardar el día anterior a los últimos 7 días calendario de cualquier mes. Vencimiento: Primer día hábil mes siguiente a facturación. FEBRERO MARZO FACTURA ABRIL MES DE CAUSACIÓN VENCIMIENTO EN $ DE FEBRERO

5 DOCUMENTOS FACTURACIÓN Y AJUSTES FACTURA FACTURA DE VENTA INFORME DE VENTAS AJUSTES FACTURA NOTA CRÉDITO AJUSTE DE VENTAS A FAVOR AJUSTE DE VENTAS A CARGO

6 VENCIMIENTOS INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% TOTAL INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Agente Tipo Total Total Total Total Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL % TOTAL INTERCONEXIÓN ELÉCTRICA S.A. Gerencia Mercado de Energía Mayorista Balance de Cuentas correspondientes a las Transacciones en la Bolsa de Energía Facturación del mes de agosto de 1997 con vencimiento a octubre 1 de 1997 TOTAL AGENTES QUE PAGAN AGENTES BENEFICIARIOS Total Total Total Total Agente Tipo Valor Neto Agente Tipo Valor Neto Compras Ventas Compras Ventas Porc. Dist. A1 C A3 G 0.00% A2 D A5 C 0.00% A4 C A9 G 0.00% A6 G A11 G 0.00% A8 C A15 G 0.00% A10 G G 0.00% D C 0.00% G G 0.00% C G 0.00% TOTAL 0.00% TOTAL EL VENCIMIENTO ES EL NETO DE LA FACTURA Y AJUSTES CON LA MISMA FECHA DE VENCIMIENTO

7 BALANCE DE CUENTAS AGENTES QUE PAGAN AGENTE BALANCE DE CUENTAS POR CADA FACTURA Y AJUSTE PAGO AGENTES BENEFICIARIOS CENS $10 CET $20 CHB $40 AGENTE % INGRESOS CHEC $50 CENS $50 EDEQ. DISTASA $10 EE.PP.M.. ADMINISTRACIÓN EBSA.. EEC. DE CUENTAS EE.PP.M... ELECTROHUILA. EEB.. ELECTROLIMA. EPSA.. EPP. ESSA.. EPSA. ISA.. ESSA. TOTAL 100 $500 ISAGEN. PROELECTRICA. TOTAL $500

8 TRANSACCIONES EN BOLSA

9 INFORMACIÓN RECORDANDO VENCIMIENTO ELECTRIFICADORA DE SANTANDER S.A. E.S.P. COMERCIALIZADOR VENCIMIENTO 01 DE SEPTIEMBRE DE 2008 CONCEPTO VALOR Cargos por Servicios 66,813,425 Transacciones en Bolsa 3,576,736,840 Menos Valor Prepago Garantias 348,516,524 Menos pagos anticipados TIE 5,991,273 TOTAL 3,289,042,468 Deuda Vencida 31 de agosto de 2008 CONCEPTO VALOR TOTAL 0 DATOS CUENTA RECAUDADORA Banco Banco XXXXX Tipo de Cuenta Remunerada Numero de cuenta XXXXXX Titular XM S.A. E.S.P. NIT

10 INFORMACIÓN RECORDANDO VENCIMIENTO ELECTRIFICADORA DE SANTANDER S.A. E.S.P. GENERADOR VENCIMIENTO 01 DE SEPTIEMBRE DE 2008 CONCEPTO VALOR Fondo Apoyo Zonas No Interconectadas 29,671 Menos Valor Prepago Garantias 29,671 TOTAL - DATOS CUENTA DE AHORROS Banco Banco XXXXX Tipo de Cuenta Ahorros Numero de cuenta XXXXXX Titular XM S.A. E.S.P. NIT

11 RECAUDO Los pagos deberán ser consignados en el banco y número de cuenta informados en el servidor. Actualmente los bancos asignados por concurso para el recaudo son Bancolombia, BBVA, Occidente y Citibank. Son cuentas remuneradas. Con el fin de facilitar a los agentes del mercado el pago y posterior identificación el Administrador desarrollo una herramienta Portal Bancario Para una aplicación y distribución oportuna de estos recaudos las empresas deberán suministrar vía fax a mas tardar el día hábil siguiente al pago información completa del abono efectuado, según lo establece la resolución vigente.

12 Portal de Pagos al Mercado de Energía Conceptos que se recaudan por el portal de pagos Transacciones en Bolsa Cargos por Uso del SIN FAZNI Prepago Garantías Prepago TIE

13 Portal de Pagos al Mercado de Energía PSE (Proveedor de Servicios Electrónicos) El PSE es un sistema centralizado y estandarizado desarrollado por ACH mediante el cual las empresas brindan la posibilidad a los usuarios de hacer sus pagos a través de Internet, debitando los recursos en la entidad financiera donde el usuario tiene su dinero y depositándolos en la cuenta de la empresa recaudadora

14 Portal de Pagos al Mercado de Energía Mitigación de Riesgos La seguridad de la Información: 1. El sistema esta instalado en un servidor seguro. (Certificado por Certicámaras). 2. La aplicación esta certificada por ACH, como una aplicación que cumple los estándares establecidos por ellos y la banca nacional. La seguridad en movimiento de los dineros: La responsabilidad es de los bancos y esta respaldada en los contratos realizados entre el banco y los agentes del mercado.

15 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

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17 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

18 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

19 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

20 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

21 Portal de Pagos al Mercado de Energía Ciclo de un pago

22 TASAS DE INTERÉS El administrador de cuentas cobrará intereses por retardo en el cumplimiento del pago equivalente al máximo interés moratorio permitido por la ley. Lo que se recaude por este concepto será transferido a los agentes en los porcentajes de distribución correspondientes.

23 TASA MÁXIMA MORATORIA RESOLUCION FECHA VIGENCIA INTERES ANUAL EFECTIVO DESDE HASTA COMERCIAL CONSUMO MICROCREDITO Dic Ene Ene % 20.68% 21.39% RESOLUCION FECHA VIGENCIA INTERES ANUAL EFECTIVO DESDE HASTA CRÉDITO COMERCIAL MICROCREDITO Y DE CONSUMO Ene Ene Mar % 21.39% RESOLUCION FECHA VIGENCIA INTERES ANUAL EFECTIVO DESDE HASTA CRÉDITO DE MICROCREDITO CONSUMO Y Mar Abr Jun % Mar Abr Mar % Jun Jul Sep % Sep Oct Dic % Dic Ene Mar % Mar Abr Jun % Jun Jul Sep %

24 FÓRMULA TASAS DE INTERÉS (días mora/365) FACTOR = ( 1 + TMM% E.A) - 1 Días mora = Fecha liquidación - Fecha último pago o Cierre mensual INTERES CAUSADO = DEUDA * FACTOR DEUDA TOTAL = DEUDA + INTERES CAUSADO

25 APLICACIÓN DE PAGOS Los pagos que realicen las empresas se aplicarán con la fecha de consignación una vez el banco los muestre efectivos y el ASIC haya recibido el Fax que informe la consignación. Para cada concepto se aplica primero a la cancelación de intereses de mora y luego a capital. Esta aplicación siempre se iniciara con los intereses a las facturas de mayor antigüedad. Por acuerdos de pagos suscritos entre los agentes o procesos de intervención de empresas se pueden presentar variaciones a la forma de aplicación indicada.

26 APLICACIÓN DE PAGOS Se aplican en el orden de prioridad por conceptos definidos para el ASIC y el LAC Orden de prioridad en el ASIC y LAC Cargos impositivos (Retención en la Fuente, IVA, Impuesto de Timbre, entre otros) Cargos por servicios (CND, SIC, LAC) Bolsa de Energía, STN y otros conceptos En el LAC los pagos se aplican proporcionalmente entre el valor a pagar por concepto de STR S y el STN, esto antes de la Res 097 de 2008

27 TRANSFERENCIAS Los ingresos provenientes de los recaudos después de ser aplicados, se distribuirán dentro de los tres días hábiles siguientes a su recaudo. Para asignar la transferencia a un agente se requiere que éste se encuentre a paz y salvo con el ASIC o con el LAC (según el caso). En caso contrario, los dineros se consideran como pago de sus obligaciones pendientes, según reglamentación vigente.

28 TRANSFERENCIAS De los valores a transferir a los agentes beneficiarios por concepto del STN y STR se descuenta el valor de la factura por servicios LAC, de conformidad con la autorización expedida por los agentes transportadores y distribuidores respectivamente, primera distribución, el mismo día del vencimiento. Cada Agente registró ante el ASIC y LAC la cuenta en la cual deseaba que fueran depositados los dineros a recibir como beneficiario. El dinero se consigna en la cuenta bancaria asignada por el agente y prerregistrada en el Banco por el Administrador. Si la cuenta matriculada pertenece al banco donde se realizan los recaudos el valor es transferido electrónicamente, en caso contrario se consigna cheque de gerencia o por transferencia ACH.

29 DÍAS DE TRANSFERENCIA SIC, LAC STN y LAC STR Dic-06 Ene-07 Feb-07 Mar-07 Abr-07 May-07 Jun-07 Jul-07 Ago-07 Sep-07 Oct-07 Nov-07 Dic-07 Ene-08 Feb-08 Mar-08 Abr-08 May-08 Jun-08 Jul-08 Ago-08 Sep-08 Oct-08 Nov-08 Dic-08 Ene-09 Feb-09 Mar-09 Abr-09 SIC Abr 09 1,47 Días LAC STN Abr 09 1,69 Días LAC STR Lim. Sup 2,5 Días Lím. Inf. 0 Días n Valor SIC o LAC Transferido i * i i=0 Transferencias SIC o LAC mes

30 ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS PAGOS REALIZADOS POR LOS AGENTES RECAUDO IDENTIFICACIÓN APLICACIÓN DISTRIBUCIÓN Recolección de los dineros entregados como pago por los agentes Reconocimiento del origen del pago Asignación de los dineros recaudados al pago de las obligaciones Transferencia de dinero a los beneficiarios

31 INSTRUCTIVOS EN PÁGINA WEB DEL MEM

32 INFORMES Carta recordando vencimiento Aplicación de pago Orden de transferencia Estado de cuentas por pagar Estado de cuentas por cobrar Cuentas por pagar detallado por empresa Resumen cuentas por pagar Resumen cuentas por cobrar Antigüedad de cartera

33 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO La Dirección Administración de Recursos Financieros entrega a los agentes del Mercado toda la información financiera procedente de los Proceso de Administración de Cuentas y Garantías en un servidor, donde los agentes puedan consultar su información en forma oportuna y confiable. En consecuencia, por este medio se remite a los agentes del mercado la información relacionada con las Transacciones en Bolsa (SIC), Cargos por Uso del Sistema de Transmisión Nacional (STN), Sistema de Transmisión Regional (STR), cartera, y las Garantías para las transacciones nacionales e internacionales.

34 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ventajas La oportunidad de la información será más alta, pues el sistema esta diseñado para que tan pronto se cargue la información en el servidor, se genere un correo electrónico con el enlace correspondiente, indicando que la información está disponible. El contar con la información en medio magnético evita reprocesos como el digitar la información para cálculos, presentaciones, cartas, entre otros. La resolución de algunos fax no es la mejor, por lo tanto a veces no es legible la información remitida.

35 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ventajas Se disminuyen los costos relacionados con el envío por fax de dicha información y la reproducción de la misma cuando se requiere entregar a diferentes funcionarios de la organización. Por correo electrónico puede llegar la información de manera simultánea a todas las personas de la organización que la empresa considere. Dentro del correo electrónico se incluirá un enlace al instructivo correspondiente que explica el contenido de la información remitida.

36 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO

37 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Se despliega una caja de dialogo preguntando nombre de usuario y contraseña usuario FINA.

38 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO En esta pantalla, se selecciona el mes y el negocio (SIC, STN, STR, TIES Y CRD) del cual se requiere abrir o descargar información.

39 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Lista de archivos para el mes

40 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Después de elegir el mes y negocio, se muestran los archivos de las Transferencias, Aplicaciones de Pagos y Cierres Seleccionando los archivos (columna orden) o por la opción seleccionar todos, puede descargar la información a su disco duro local Para abrir, simplemente de doble clic en el vínculo o presione botón derecho de mouse y elija abrir.

41 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ejemplo archivo Pagos:

42 INSTRUCTIVO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL MERCADO Ejemplo archivo Transferencias:

43 INSTRUCTIVO GARANTÍAS

44 INSTRUCTIVO GARANTÍAS

45 INSTRUCTIVO GARANTÍAS

46 INSTRUCTIVO GARANTÍAS

47 INSTRUCTIVO GARANTÍAS

48 INSTRUCTIVO GARANTÍAS PAGOS ANTICIPADOS Al obtener la consulta deseada, elija la hoja de cálculo llamada Prepago (mes ) y lleve el valor de la garantía a la fecha que usted va a realizar su depósito, el resultado de este cálculo será el valor que usted debe consignar.

49 INSTRUCTIVO GARANTÍAS PAGOS ANTICIPADOS

50 AUTORIZACIONES A XM CRUCES Saldo a favor semanal Pago Garantía Semanal Saldo a favor TIE >valor pagado del vencimiento Automático Cuenta Custodia Empresa Autorización Pago Garantía Mensual Pago Garantía TIE Pago Vencimiento Bolsa -STN

51 AUTORIZACIÓN SOLICITUD AUTORIZACIÓN TRANSFERENCIA DE DINEROS DE LA CUENTA CUSTODIA Medellín, Mayo de 2009 Señores XM Compañía de Expertos en Mercado S.A. E.S.P. Dirección Administración Recursos Financieros Asunto: Autorización pagos cuenta custodia Respetados señores: Atentamente me dirijo a ustedes con el fin de autorizar permanentemente que con lo dineros que se encuentran disponibles en la cuenta de AHORROS número «cuenta» del BBVA, administrada por XM S.A. E.S.P. a nombre de nuestra empresa para que se cubran hasta ser agotado el saldo, las obligaciones que se describen a continuación y en el orden de prioridad indicado: Prioridad Concepto 1. Garantías TIES 2. Prepagos garantías mensuales 3. Prepagos garantías semanales Otras obligaciones de la empresa que represento con XM en su calidad de 4. Administrador del Sistema de Intercambios Comerciales ASIC- y de Liquidador y Administrador de cuentas -LAC-. Finalmente, solicito que una vez se cumpla un pago o deposito de los descritos anteriormente, este sea informado a la empresa por cualquiera de los medios que actualmente se tienen previstos con el Administrador. Cordialmente, Firma del Representante Legal Nombre Cédula Empresa