CALCULO INDICADORES LEY 358 DE 1997

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1 CALCULO INDICADORES LEY 358 DE 1997 MUNICIPIO DE VITERBO CALDAS AÑO FISCAL 2015 VARIABLES CODIGOS CONCEPTOS 30/09/2015 TOTAL INGRESOS CORRIENTES 14,918,694,662 INGRESOS L. D INGRESOS INVERSION DEDUCIONES INVERSION A-INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION 1,629,734,009 A1 NGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION 1,629,734,009 A1-1 Ingresos Tributarios 1,053,850,366 A1-2 Ingresos No tributarios 145,550,353 A1-3 Otras transferencias o Aportes (Nación-Depto Otros) 421,961,290 A1-4 Funcionamiento (Recursos del Balance). 8,372,000 A2 INGRESOS (SGP-COFINANCIACIOIN-FONDOS-SGR-R.C) 13,288,960,653 A2-1 S.G.P.( Educación-Primera Infancia-Alimentación Escolar) 441,163,691 A2-2 S.G.P. (Agua Potable-Deporte-Cultura -Otros Sectores 817,047,010 A2-3 Cofinanciaciones (nación-depto -Otro Transferencias) 5,999,354,910 A2-4 Fondos de destinación especifica 4,093,097,325 A2-5 Recursos de Capital 624,764,872 A2-6 Reservas Excepcionales 802,635,889 A2-7 Sistema General de Regalias 510,896,956 B- DEDUCCIONES A3 DEDUCCIONES PARA CALCULO DE ENDEUDAMIENTO 9,489,782,292 A3-1 Sistema General de Participaciones 251,512,653 A S.G.P.( Educación-Primera Infancia-Alimentación Escolar) 251,512,653 A3-2 Cofinanciación-Fondos Etc. 8,249,272,875 A3-3 Recursos de Capital ( Crédito-rendimientos otros- Reservas 528,670,379 A3-4 Sistema General de Regalias y Reservas Excepcionales 460,326,386 TOTAL INGRESOS CORRIENTES PARA CALCULO DE INDICADORES 2,446,781,019 TOTAL DEDUCIONES PARA CALCULO ley 358 /97 1,975,008,854 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (Causados y Pagados) 1,215,778,862 GASTOS-F Organismos de control 153,248,619 Administración central 1,062,530,243 PAGOS REALIZADOS PARA INVERSION 912,478,611 B2 GASTOS INVERSION( Agua Potable-Cultura-Deporte-Otros sectores) 714,811,022 B3 SERVICIO A LA DEUDA S.G.P. AGUA POTABLE 197,667,589 A-B )AHORRO OPERACIONAL (AO) 471,772,165 Meta Inflacion para periodo fiscal 2014,según proyeccion Marco Fiscal de mediano plazo) 4.00% Indicador para Proyeccion periodo fiscal %

2 Ingresos Corrientes Ajustado(IC); periodo fiscal ,544,652,260 C- COMPONENTES DEUDA C-1 SERVICIO A LA DEUDA INTERESES ( CON PROYECTO) COMPONENTES DEUDA SERVICIO A LA DEUDA INTERESES SERVICIO A LA DEUDA CAPITAL ACTUAL Intereses pagados durante la vigencia fecha del Análisis 29,542,889 (+) Intereses causados que van a ser pagados en el resto de la vigencia (+) Créditos a Corto Plazo 0 (+) Intereses de Mora 0 (+) Intereses de la deuda del crédito solicitado para el año (2014) (=) Saldo Intereses 29,542,889 C-2 SERVICIO A LA DEUDA CAPITAL ACTUAL Saldo de la deuda a Diciembre del periodo fiscal anterior (2014) 440,625,000 (+) Desembolsos efectivamente realizados a la fecha de cálculo 0 (+) Desembolsos por realizar resto de la vigencia, incluidos los del nuevo crédito (-) Amortizaciones efectivamente realizadas a la fecha de cálculo 168,124,700 (-) Amortizaciones por realizar en el resto de la vigencia incluidas las del nuevo crédito (=) Saldo de la deuda con proyecto (SLD) 272,500,300 D- INDICADORES CAPACIDAD DE PAGO INDICADORES CAPACIDQAD DE PAGO SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA SOLVENCIA DE LA DEUDA INDICADORE S DE ENDEUDAMI ENTO C-3 SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PLAZO MAYOR A UN AÑO Sostenibilidad = Saldo deuda/ Ingresos Corrientes 11.14% Limite Máximo sostenibilidad 80% limite máximo de deuda = Ingresos corrientes* limite máximo 2,035,721,808 Limite máximo para nueva deuda = Deuda calculada menos deuda actual 1,763,221,508 ENDEUDAMIENTO AUTONOMO( No requiere autorización Minhacienda ( SEMAFORO VERDE) C-4 SOLVENCIA A CORTO PLAZO Solvencia(Liquidez ) = Intereses de la deuda ejecutado/ Ahorro Operacional Verde 6.26% Limite máximo 40% 40% Limite máximo de intereses = Ahorro operacional *40% 188,708,866 Limite máximo de intereses nuevos créditos= Intereses calculados menos intereses pagados C- 5 CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO ADICIONAL EN PORCENTAJE 159,165,977 Índice de Solvencia= 40%- Indicador de Solvencia 33.74%

3 Capacidad máxima intereses para nuevos créditos 159,165,977 CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO Indices de sostenibilidad = 80% menos índice de sostenibilidad 68.86% Capacidad de endeudamiento adicional cuantitativo 1,763,221,508 E- INSTANCIAS DE ENDEUDAMIENTO -SEMAFOROS NIVELES CAPACIDAD DE PAGO PLAN DE DESEMPEÑO ENDEUDAMIENTOS ESTRATEGIAS ENDEUDAMIENTO AUTONOMO( No requiere autorización Minhacienda ( SEMAFORO VERDE) VERDE Intereses/ahorro operacional < o = 40% 6.26% Saldo deuda/ingresos corrientes < o = 80% 11.14% ENDEUDAMIENTO CRITICO ( Requiere autorización Minhacienda, Compromisos con un plan de Desempeño ( SEMAFORO ROJO) Intereses/ahorro operacional > o = 60% Saldo deuda/ingresos corrientes > 80% F- PLAN DE DESEMPEÑO Generar ahorro corriente positivo y superávit durante todos lo años de vigencia del crédito Incrementar el recaudo de ingresos propios Racionalizar gastos, no pueden superar meta de inflación estima da por BanRepública Realizar operaciones de manejo de deuda que garanticen un mejor perfil financiero Acciones para fortalecimiento institucional de áreas tributaria, financiera y recurso humano SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL CERTIFICACION CUMPLIMIENTO LEY Y 819 DE 2003 El Suscrito representante legal y Secretario de Hacienda Municipal de VITERBO CALDAS, certifica que esta entidad territorial obtuvo los siguientes resultados 2. Indicadores Ley 358 de 1997 y 819 de 2003 RESULTADO DE LOS INDICADORES SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PLAZO MAYOR A UN AÑO Indicador Cumple

4 Limite Máximo 80% Sostenibilidad = Saldo deuda/ Ingresos Corrientes 11.14% si SOLVENCIA A CORTO PLAZO Límite Máximo 40% Solvencia(Liquidez ) = Intereses de la deuda ejecutado/ Ahorro Operacional 6.26% si Para constancia de lo anterior se firma la presente certificación en el Municipio de VITERBO CALDAS a los (30) días del mes de Septiembre de 2015 SECRETARIO DE HACIENDA MUNIICPAL MUNICIPIO DE VITERBO SEPTIEMBRE AÑO FISCAL 2015 CATEGORIA SEXTA NUMERO DE CONCEJALES -11 VARIABLES CODIGOS CONCEPTOS A-INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION 1,629,734,009 INGRESOS LIBRE DESTINACION A1 NGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION 1,629,734,009 A1-1 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,053,850,366 A1-1-1 INGRESOS TRIBUTRARIOS DIRECTOS 563,201,788 A Impuesto predial 548,250,704 A Otros Impuestos directos 14,951,084 A1-1-2 INGRESOS TRIBUARIOS INDIRECTOS 490,648,578

5 A Impuesto Industria y Comercio 131,274,232 A Sobretasa a la gasolina 295,699,000 A Otros Impuestos Indirectos 63,675,346 A1-2 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 145,550,353 A1-2-1 Tasas y derechos 30,087,014 A1-2-2 Multas y Saciones 83,867,675 Venta de bienes y servicios 22,535,610 Rentas Contractuales 9,060,054 A1-2-3 TRANSFERENCIAS PARA FUNCIONAMIENTO (S.G.P) 417,849,084 Otras Transferencias para Funcionamiento 4,112,206 A1-3 Desahorro Fonpet 0 A1-4 Recursos} del Balance para funcionamiento 8,372,000 B. GASTOS FUNCIONAMIENTO NIVEL CENTRAL CON ICLD 1,228,586,229 INDICADOR ORGANOS DE CONTRTOL INDICADOR ADMINISTRCION CENTAL B1 C. GASTOS ORGANOS DE CONTROL APROPIADO COMPROMISOS B1-1 Concejo 129,645,778 91,992,696 B1-2 Personería 96,096,000 61,255,923 TOTAL GASTOS ORGANOS DE CONTROL 225,741, ,248,619 PARTICIPACION DE ORGANOS DE CONTROL EN INGRESOS CTE. LD. 9.40% B1-3 SUTOTAL GASTOS ADMINISTRACION CENTRAL ,42 1,075,337,610 B1-3-1 Gastos de Personal ,66 837,873,647 B1-3-2 Gastos Varios ,15 213,611,156 B1-3-3 Transferencias 33,749, ,852,807 GASTOS CONCEJALES 12,807,366 Aportes seguridad social 7,227,876 Seguros de vida Concejales 3,427,746 Transporte Concejales 2,151,744 SUTOTAL GASTOS ADMINISTRACION CENTRAL 1,062,530,243 (Gto. Fto Nivel Central / ICLD 65.20% Límite Gto de Fto. / ICLD según Ley 617 de % (Gto. Fto Nivel Central + Org. de Control) / ICLD 74.60% SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL CERTIFICACION CUMPLIMIENTO LIMITE DEL GASTO LEY 617 DE 2000 Y 1148 DE 2007 El Suscrito representante legal y Secretario de Hacienda Municipal de VITERBO CALDAS, certifica que esta entidad territorial obtuvo los siguientes resultados 1. Límites de gasto vigencia consagrados en las Leyes 617 de 2000 y 1148 de 2007: INDICADORES LEY 617 DE 2000 Gastos de funcionamiento Administración Central/ Ingresos Corrientes de libre Destinación RESULTADOS 2015 CUMPLE 65.20% x NO CUMPLE

6 GASTOS ORGANISMOS EDE CONTROL APROPIADO COMPROMISOS CUMPLE Gastos del Concejo 129,645,778 91,992,696 SI Gastos de la Personería 96,096,000 61,255,923 SI TOTAL PRESUPUESTO ORGANIMNOS DE CONTROL 225,741, ,248,619 Para constancia de lo anterior se firma la presente certificación en el Municipio de VITERBO CALDAS a los(30) días del mes Septiembre de 2015 SECRETARIO DE HACIENDA MUNICIPAL