FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DESPULPADORA DE FRUTAS PULPIFRUT, EN EL MUNICIPIO DE SOCORRO SANTANDER

Transcripción

1 FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DESPULPADORA DE FRUTAS PULPIFRUT, EN EL MUNICIPIO DE SOCORRO SANTANDER NANCY LILIANA SANCHEZ URIBE ANSELMA CENTENO RAMOS TECNOLOGIA EMPRESARIAL

2 OBJETIVOS Determinar la factibilidad para la creación y puesta en marcha de la empresa despulpadora y comercializadora PULPIFRUT en el Socorro, Santander. ESPECÍFICOS. Determinar la demanda de la población objetivo en el municipio del Socorro, en cuanto al consumo de pulpa de fruta. Establecer los diferentes precios de venta de las pulpas de fruta a comercializar en la despulpadora PULPIFRUIT Cuantificar la oferta de comercializadores de fruta y pulpa de fruta. Determinar el canal de distribución que se debe implementar con el propósito de hacer llegar el producto al cliente en el menor tiempo y costo. Determinar las estrategias de publicidad que se deben establecer, para dar a conocer la nueva despulpadora de fruta en el municipio del Socorro

3 ANALISIS DEL SECTOR El Socorro cuenta con una extensión total de hectáreas de las cuales están dedicadas al sector agropecuario por ende la vocación del municipio es netamente agropecuario. Dentro de la economía del municipio los sectores agropecuario y comercial contribuyen al más alto porcentaje de la economía municipal.

4 ESTUDIO DE MERCADOS OBJETIVO Desarrollar el estudio de mercados, que permita determinar la factibilidad para el montaje de una despulpadora y comercializadora de fruta en el municipio del Socorro.

5 DEFINICION DEL PRODUCTO La pulpa de frutas es la parte comestible de las frutas características intrínsecas de las mismas, como son el color, sabor y olor Es un producto perecedero que tiene una vida útil de 4 meses se empaca al vacío en bolsas de polietileno debe conservarse refrigerado a temperatura menor a los 05 Centígrados

6 CARACTERÍSTICAS DE LAS PULPAS PULPAS COLOR SABOR OLOR TEXTURA Lulo Amarillo Verdoso Tomate árbol de Amarillo Rojo Mango Amarillo - amarillo con rojo y/o violeta Guayaba Amarillo Rosada Agridulce Agridulce Dulce Dulce Característico de la fruta - acido Característico de la fruta agridulce Característico de la fruta Dulce Característico de la fruta Dulce Solución acuosa Pastosa Pastosa Pastosa

7 MERCADO POTENCIAL Y OBJETIVO TIPO DE ESTUDIO Investigación exploratoria INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN Encuesta POBLACION Y MUESTRA Población: 8372 familias Muestra: 400 familias

8 RESULTADOS ENCUESTA Compra de fruta 2% 8% 24% 66% DIARIA SEMANAL QUINCENAL MENSUAL Preferencia de frutas Mango 21% Piña 23% Guanábana 3% Maracuyá 6% 14% Fresa 12% 17% Lulo 4% Tomate de árbol Compra de Pulpa de fruta 20% 80% Si No Libras de pulpa que compraría 8% 66% 2% 24% 1 lib 2 lib 3 lib Mas de 4 libras

9 PROYECCION DE LA DEMANDA Crecimiento Demanda anual Incremento 1,156 1,156 1,156 1,156 Total demanda

10 PROYECCION DE LA OFERTA CRECIMIENTO Oferta Anual Incremento TOTAL OFERTA , ,156 1,156 1,156 1,

11 PRECIOS DE VENTA PRESENTACION VR PRECIO VENTA Media libra Libra Kilogramo 4.363

12 Ilustración 10. Comercialización Sin Intermediario CANAL DE DISTRIBUCIÓN FABRICA DISTRIBUIDOR CONSUMIDOR FABRICA CLIENTE

13 PROMOCION Y PUBLICIDAD Lo que ves es lo que es, pulpa de fruta 100% natural

14 CONCLUSIONES ESTUDIO DE MERCADOS Con un grado de aceptación del 80,25%, la población del Socorro Santander, aceptan el montaje de la empresa despulpadora y comercializadora de pulpa de fruta cien por ciento natural, lo cual garantiza a los inversionistas el montaje de la empresa a un corto plazo. Con un nivel del 81% de aprobación por parte de la muestra encuestada, se garantiza el consumo de la pulpa de fruta, permitiendo que la empresa produzca y comercialice las pulpas de frutas, asegurando que éstas van a tener una alta demanda, brindando mayor seguridad y confianza para el montaje de la empresa. Se efectuó un estudio de precios para la pulpa de fruta, en base a la oferta y demanda del producto en el mercado insatisfecho, con lo cual se concluyó que la población objetivo aceptan los rangos de precios que se establecieron para la adquisición de la pulpa de fruta. Se analizó la competencia, donde se pudo concluir que la pulpa de fruta comercializada, dentro los expendios en el interior de la plaza de mercado representan una demanda insatisfecha del ochenta por ciento; ratificando la viabilidad para el montaje de la empresa despulpadora y comercializadora de pulpa de frutas.

15 ESTUDIO TECNICO OBJETIVO Determinar los parámetros del proyecto en términos de su tamaño, localización, ingeniería de producción, costos.

16 CAPACIDAD DISEÑADA Pulpa de fruta kg Demanda diaria Días laborados Total pulpas Producidos /mes Total pulpa Producidos / año

17 CAPACIDAD INSTALADA Pulpa de fruta kg Porcentaje capacidad utilizada de 60% 65% 70% 75% 80% Demanda a cubrir Capacidad utilizada Kg Producidos /mes Total pulpa producida al año en kg Producidos / año

18 LOCALIZACION OPTIMA Para determinar la ubicación de la empresa despulpadora de frutas PULPIFRUT se acogió a lo ordenado por el POT, donde orienta que todas las empresas deben ser ubicadas en la zona industrial del municipio. Pero de igual forma se tendrá un puesto en la plaza de mercado para la venta de los productos.

19 PROCESO DE PRODUCCION

20 FISICOS RECURSOS

21 RECURSOS HUMANOS El administrador gerente Secretaria Contador cuatro operarios vendedor

22 RECURSOS INSUMOS FRUTA FRUTA RENDIMIENTO Lulo 62% Tomate de árbol 68% Mango 60% Guayaba 58% EMPAQUES El empaque que será utilizado por la Empresa Industrial Procesadora y Comercializadora de Frutas, para envasar la pulpa de frutas congeladas será el polipropileno de media densidad (calibre 3) con doble sellador térmico; este tipo de empaque se eligió buscando la vistosidad, economía y funcionalidad del producto

23 DISTRIBUCION DE LA PLANTA

24 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TECNICO Se determinó que el tamaño óptimo de la despulpadora de fruta, para los cinco años de vida útil será: para la tienda diseñada de kilogramos, para la instalada de kilogramos y para capacidad utilizada de kilogramos, esto afirma que el montaje de dicha tienda, tiene una demanda baja de pulpas, además de tener la capacidad de cubrir dicho mercado objetivo. El punto de localización óptima la empresa es en la zona industrial como punto de fábrica y en la plaza de mercado como punto de venta, esto debido a que es un lugar amplio, es el punto central del mercado en el municipio. Se elaboraron los procesos y diagramas de flujo del proceso, con el propósito de que los operarios puedan tener una guía para la elaboración de éstas. Se determinó el tipo de maquinaria a utilizar para la elaboración de las pulpas, por sus características, capacidad y precios es factible y rentable para dicha inversión. En cuanto al recurso humano será necesario contar con 3 operarios con experiencia calificada; y en la parte administrativa, estará dirigida por un gerente y una secretaria

25 ESTUDIO ADMINISTRATIVO Determinar la forma de constitución de la empresa PULPIFRUT despulpadora y comercializadora de pulpa de fruta, junto con los procedimientos y entidades requeridas para sus respectivos permisos de funcionamiento.

26 Sociedad Simplificada por Acciones MISION Empresa despulpadora y comercializadora de fruta, cien por ciento orgánica, ofreciendo un producto de alta calidad; gestionando el cuidado del medio ambiente y realizando uso favorable de los recursos utilizados. VISION Ser en el 2015, una empresa despulpadora y comercializadora de pulpa de fruta, cien por ciento orgánico, en el Municipio del Socorro y demás Municipios de la Región Comunera; además de consolidarse como una Empresa eficiente, rentable, competitiva e innovadora, un producto de excelente calidad, con personal comprometido con la empresa y con responsabilidad social, todo orientado a satisfacer los requerimientos de nuestros clientes

27 Ilustración 21. Estructura organizacional ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ADMINISTRACIÓN- GERENTE SECRETARIA - CONTADOR OPERARIO 1-2 OPERARIO 3 OPERARIO 4

28 CONCLUSIONES ESTUDIO ADMINISTRATIVO Se determinó que el tipo de sociedad a utilizar para el montaje de la despulpadora de frutas PULPIFRUT, es una Sociedad Por Acciones Simplificadas, ya que ésta permite la unipersonalidad, no exige un número mínimo ni máximo de accionistas, lo cual favorece. Se determinaron los documentos y procedimientos a seguir para realizar la matricula frente a la Cámara de Comercio de Bucaramanga, lo anterior con el fin de cumplir con los requisitos de apertura de un establecimiento de comercio. Se elaboró el diseño de la estructura organizacional, que para el caso del proyecto, fue una estructura plana, lo que permite que la administración sea flexible, informativa y se minimicen barreras en el proceso de comunicación y desarrollo de las tareas

29 ESTUDIO ECONÓMICO Identificar la inversión de giro y fija, fuentes de financiación, costos de la producción de la pulpa de frutas y las proyecciones financieras para la puesta en marcha de la la empresa despulpadora y comercializadora de pulpa de fruta

30 INVERSION - FIJA DESCRIPCION VR UNITARIO EQUIPOS DEL PROCESO lavadora de frutas despulpadora de fruta Bascula empacadora y selladora cuarto frio de congelacion tuberia y accesorios EQUIPO CONTROL DE CALIDAD Refractomertro otros elementos de laboratorio MUEBLES ENSERES escritorio ejecutivo escritorio sencillo sillas ergonomicas en paño sillas plasticas archivador pequeño telefono computador con impresora TOTAL

31 INVERSION - DIFERIDA DESCRIPCION ADECUACION Estudio de factibilidad Constitución de la empresa Construcciones y adecuaciones TOTAL

32 CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO Costos de producción Gastos de admón. y ventas Total

33 FUENTES DE FINANCIACION FUENTES DE FINANCIACION VALOR Recursos propios Crédito TOTAL

34 COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS MENSUAL AÑO 1 Arriendo Telefonia fija e internet Publicidad Nomina Honorarios TOTAL

35 COSTOS VARIABLES CIF MES AÑO Servicios Depreciación maquina Mantenimiento maquinaria Materia Prima TOTAL

36 COSTOS UNITARIOS COSTOS UNITARIOS MES AÑO Costos fijos Costos indirectos TOTALES

37 PRECIO DE VENTA PRESENTACION VR PRECIO VENTA Media libra Libra Kilogramo 4.363

38 INGRESOS Descripcion Proyección de la demanda Precio de venta Ingresos anuales

39 EGRESOS EGRESOS - PROYECCION Costos de producción Gastos de administración Obligaciones financieras TOTAL

40 ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS OPERACIONALES NOMBRE DE LA CUENTA ventas materia prima mano de obra CIF COSTOS DE PRODUCCION UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION gastos de personal honorarios arrendamientos publicidad servicios gastos de ventas Gastos administrativos - diversos elementos de aseo mantenimiento depreciaciones TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ $ $ $ $ GASTOS FINANCIEROS Obligación financiera $ $ $ $ $ TOTAL GASTOS $ $ $ $ $ UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ $ $ $ $ provisión de impuestos $ $ $ $ $ UTILIDAD NETA $ $ $ $ $

41 FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES saldo periodo anterior $ $ $ $ entradas de efectivo- aportes sociales $ prestamo $ recaudo por ventas $ $ $ $ $ total entrada de efectivo $ $ $ $ $ salida de efectivo compra maquinaria y equipo $ costitución empresa $ Gastos de ventas $ $ $ $ $ nomina $ $ $ $ $ cancelacion CIF $ $ $ $ $ arrendamiento $ $ $ $ $ cancelacion publicidad $ $ $ $ $ cancelacion servicios publicos $ $ $ $ $ compra utiles de aseo $ $ $ $ $ cancelacion credito $ $ $ impuesto 33% $ $ $ $ total salidad de efectivo $ $ $ $ $ SALDO FINAL EN CAJA $ $ $ $ $

42 BALANCE GENERAL NOMBRE DE LAS CUENTAS BALANCE INICIAL ACTIVO CIRCULANTE $ $ $ $ $ $ Caja $ $ $ $ $ $ bancos $ $ $ $ $ $ ACTIVO FIJO $ $ $ $ $ $ propiedad planta y equipo $ $ $ $ $ $ equipo de oficina $ $ $ $ $ $ depreciación $ ( ) $ ( ) $ ( ) $ ( ) $ ( ) muebles y enseres $ $ $ $ $ $ OTROS ACTIVOS $ $ $ $ $ $ inversión capital de trabajo $ otros activos 0 $ Constitución de la empresa $ cargos diferidos $ PASIVO CIRCULANTE $ $ $ $ $ $ entidades financieras $ $ $ $ - $ - $ - prestaciones sociales por pagar $ $ $ $ $ aportes parafiscales $ $ $ $ $ impuestos por pagar $ $ $ $ $ PATRIMONIO $ $ $ $ $ $ Capital social $ $ $ $ $ $ utilidad acumulada $ - $ $ $ $ utilidad de ejercicio $ $ $ $ $ PASIVO + PATRIMONIO $ $ $ $ $ $

43 EVALUACION DEL PROYECTO SOCIAL La creación de la empresa despulpadora de fruta PULPIFRUT en el municipio del Socorro representa gran importancia, debido a que en la actualidad son muy pocas las empresas que se crean en el municipio y que generan empleos. Generación de empleo: inicialmente se dará empleo a cinco personas, lo que indica que pueden beneficiarse el mismo número de personas. De igual forma a futuro la empresa se proyecta a crecer y de igual forma se ofertarán más empleos. Desarrollo regional: El hecho de que los productores tengan un sitio en donde vender los productos de manera permanente, hace que se genere rentabilidad de forma permanente, generando por consiguiente un bienestar económico a las familias e indirectamente a los habitantes de la región

44 EVALUACION FINANCIERA Tasa Interna de Retorno Inversión Inicial ,00 Flujo de Caja 2013 $ Flujo de Caja 2014 $ Flujo de Caja 2015 $ Flujo de Caja 2016 $ Flujo de Caja 2017 $ TIR 8,29% VAN

45 RENTABILIDAD DEL PROYECTO RENTABILIDAD DEL PROYECTO = (1+0,24) (1+0,078) 5 = 3,1 Razon Corriente = = 1,63

46 RENTABILIDAD DEL PROYECTO Razón de Capital de Trabajo = $ $ = $ Solidez = 2,56

47 RENTABILIDAD EL PROYECTO Razones de Endeudamiento = 0,39 razon de Leverage Total = 1,06 Rentabilidad en Relación al Capital = 0,8

48 CONCLUSIONES DE LA EVALUACION ECONÓMICA Una vez realizada la evaluación económica del proyecto, se puede afirmar que éste es viable, justificado por los siguientes motivos: Se determinó la tasa interna de retorno que fue del 8,29% anual, para la vida útil del proyecto; la cual, se encuentra por encima de la tasa de oportunidad del sector financiero estimada en un 7,8% efectiva anual, generando mayor confiabilidad y rentabilidad en dicha inversión. Lo anterior gracias a los altos flujos de caja y rentabilidad del proyecto. Se concluyó a través de las razones financieras, que tanto los índices de liquidez, rentabilidad y endeudamiento son positivos frente a la inversión y los pasivos que se van adquirir a corto plazo, lo que indica que la inversión es viable financieramente.

49 ESTUDIO AMBIENTAL REQUISITOS ANTE LA AUTORIDAD AMBIENTAL LIMPIEZA ESTERILIZACIÓN SANIDAD EN LA PLANTA HIGIENE PERSONAL MANEJO DE DESPERDICIOS O DESECHOS

50 CONCLUSIONES La pulpa de frutas tiene gran demanda en el mercado interno, en especial las frutas con sabores agridulces, como es el caso del lulo, guayaba, mango y tomate de árbol que son los dos productos con mayor potencial de consumo según nuestra encuesta. Los clientes prefieren adquirir este tipo de productos en cantidades tales que puedan utilizarlas varias veces, aun después de abierto el producto, sin que esto les ocupe demasiado volumen en el refrigerador. El principal subproducto, que es el desecho de cáscaras y semillas no tiene compradores en la región, y los costos de transporte para venderlos en otras regiones del país no son compensados por el precio que existe en el mercado La vida útil del producto es de 50 días aproximadamente en condiciones normales, es decir, empacado al vacío y conservado a 5º C. Sí el producto es abierto y se mantiene refrigerado alcanza a tener una vida útil de 30 días.

51 CONCLUSIONES La producción de frutas en la Región garantiza la materia prima de manera constante para la producción de la empresa. La constitución legal de la empresa exige que se cumplan unos estándares mínimos de calidad y salubridad tanto del producto como de la planta. Se debe hacer un constante monitoreo al impacto ambiental que pueda causar el desarrollo y la operación de la empresa. Dentro de la estructura organizacional debe existir una base de personal propio de la empresa que permita sostener la operación del proceso. El cumplimiento de la misión y los valores corporativos, así como el trabajo planeado en función de la visión son claves en el éxito de la empresa

52 RECOMENDACIONES Se recomienda realizar un estudio de mercados en los municipios y provincias aledañas al Municipio del Socorro, con el propósito de explotarlo comercialmente, aprovechando las ventajas que ofrece en cuando a la gran cantidad de población que aquí habita. Se debe impulsar muy especialmente la comercialización de pulpa de fruta y en especial la del lulo ya que es el producto que ofrece mayor rentabilidad y es el más apetecido en el mercado.

53 RECOMENDACIONES Fomentar en los pequeños cultivadores la producción de frutas con el fin de reducir costos y tener alternativas de proveedores, apoyando la cadena productiva con la tecnificación para lograr mayor producción y menos pérdidas. Es conveniente tener un mecanismo de control de voltaje, que proteja a los equipos contra grandes descargas eléctricas provenientes de la naturaleza, a través de rayos, o del mismo sistema eléctrico.