CAPÍTULO I ANTECEDENTES Y GENERALIDADES DE LAS EMPRESAS DE SEGUROS, UBICADAS EN EL ÁREA METROPOLITANA DE SAN SALVADOR A.

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1 1 CAPÍTULO I ANTECEDENTES Y GENERALIDADES DE LAS EMPRESAS DE SEGUROS, UBICADAS EN EL ÁREA METROPOLITANA DE SAN SALVADOR A. ANTECEDENTES Este capítulo contiene los antecedentes y generalidades de las Empresas de Seguros que funcionan en el Área Metropolitana de San Salvador; se da a conocer los orígenes del seguro, el inicio del seguro en El Salvador, la primera compañía de seguros que inició operaciones, y la evolución de este subsector. 1. Origen del Seguro En este apartado se describe el origen del seguro, desde los orígenes de la humanidad hasta los tiempos actuales. Desde sus orígenes la raza humana siempre ha buscado la seguridad, el bienestar y la felicidad. Siempre ha guardado con celo sus pertenencias y ha utilizado todas las medidas de seguridad a su alcance para lograr sus objetivos. 1 El hombre comprendió que se sentía más seguro cuando estaba con más gente y ello hizo que empezara a agruparse y formar los clanes y tribus. Así, a través del grupo encontró la protección necesaria frente al medio natural. Como ejemplo, en caso de inclemencias del tiempo o incendio, todo el grupo ayudaba a construir la cabaña de aquel que la perdía. Todos se unían para construir una vivienda nueva. También en grupo y unidos se defendían de otras comunidades por las que eran atacados, y sabían, porque así lo tenían acordado, que si fallecía algún miembro del grupo se ayudaría a su familia a sobrevivir. 1 Boletín de la Superintendencia del Sistema Financiero. Historia del Seguro, febrero 2005, Págs. 1-8

2 2 Los grupos humanos buscaban emplazamientos para poblar en lugares donde las condiciones climáticas fueran las más benignas y donde los recursos naturales, caza y pesca fueran abundantes; luego, se descubrió la agricultura y todo se volvió propicio para que estos grupos se convirtieran en sedentarios fundaran los primeros asentamientos permanentes en el mundo, favoreciendo las relaciones entre grupos humanos. Las circunstancias adversas como las climáticas y las de la propia naturaleza, incendios, inundaciones, corrimientos de tierra, implicaban no sólo la pérdida de bienes materiales, sino también la muerte y el debilitamiento del grupo con el consiguiente perjuicio para las relaciones de intercambio. Al tener necesidad de paliar las consecuencias adversas, nació la idea del seguro de hoy. Esta idea de vivir seguros motivó a los mercaderes árabes y fenicios a distribuir los bienes que comerciarían en caravanas que tomaban rutas diferentes y con horarios diferentes, reduciendo así los riesgos de pérdida de las mercancías. En Babilonia, el Código de Hammurabi estableció mediante acuerdos, el reparto de los riesgos a paliar y así las pérdidas. Dependiendo del acuerdo con que entraba el grupo, se podía reponer una nave, un animal muerto o incluso las mercaderías. Palestina es otro caso en el que se establecieron asociaciones o grupos de ganaderos los cuales, según el sistema establecido, compensaban al ganadero que perdía alguna cabeza de ganado por otra. En el Imperio Romano existieron gremios que previo pago de un tributo de sus miembros en caso de fallecimiento de alguno de ellos, la familia doliente percibía las aportaciones realizadas al gremio, o si lo preferían eran pagados los gastos funerarios.

3 3 Hacia el año 900 D C. en Rodas se estableció una ley marítima que regulaba la ayuda bilateral entre los comerciantes. Fenicios y Árabes pactaban que si los navíos perdían todo o parte del cargamento a causa de tormentas o tempestades, los propietarios de las mercancías transportadas contribuían a la reparación del navío y a la reposición de los bienes perdidos. En la Edad Media se crearon sociedades mutualistas en los feudos, cuyo cometido era la protección de los señores feudales, y también de sus familias, del riesgo de muerte por enemigos en los desplazamientos por mar o tierra. Durante la Edad Moderna y con el gran incendio ocurrido en Londres, Inglaterra el dos de septiembre de 1666, nació el concepto de seguro que hoy conocemos, en especial el de daños. Así es como empieza a cobrar auge gracias a la compañía Lloyd s of London, considerada sin lugar a dudas, la primera aseguradora reconocida en el mundo y por lo tanto la más antigua. Lloyd s comenzó a operar en el siglo XVII en un café de la época regentado por Edward Lloyd. Estos centros eran punto de encuentro y reunión de los hombres de negocios, y el café de Lloyd no tardó en ser el lugar donde se obtenía con mayor rapidez cobertura para asegurar el transporte de mercancías por alta mar. A cambio de una prima, los comerciantes más ricos asumían los riesgos y lo hacían incluso respondiendo con toda su riqueza. En realidad, Lloyd s inició su desarrollo con las primeras reglamentaciones, como la elaboración de las primeras tablas de mortalidad por riesgos, y aparecieron los agentes y corredores de seguros quienes han sido desde entonces los hombres claves en la actividad aseguradora. Las primas comenzaron a determinarse matemáticamente atendiendo a cálculos de probabilidades y estadísticas, y el número de ramas o especialidades para asegurar se fue diversificando.

4 4 Gracias al auge tecnológico que significó la revolución industrial, los seguros emergieron como la posibilidad de constituirse en una inversión adicional a la ya habitual protección por muerte. Actualmente el seguro es una pieza clave en el desarrollo económico de cualquier país. Cuando se adquiere un seguro se limitan los niveles de incertidumbre no sólo a familias y empresas, sino también a economías de todo el mundo. En este momento las entidades aseguradoras ya no son simples suscriptores y verificadores de riesgos como en sus principios. En su nuevo papel es fundamental la solvencia, que se logra a través de la continua verificación de la gestión y la suscripción de riesgos. 2. Origen del seguro en El Salvador Acá se describe sobre los inicios del seguro en El Salvador, la primera Empresa de Seguros que comenzó sus operaciones en El Salvador, y los diferentes trámites que esta compañía ha venido implantado. Los inicios del siglo XX marcaron en El Salvador el comienzo de las operaciones de seguros en el territorio nacional. En aquella época, el Código de Comercio vigente desde el 17 de marzo de 1904 regulaba todos los aspectos que contenían reglas sobre los contratos de Seguros 2. En 1906 Herbert de Sola, se constituyó en representante de la PALATINE INSURANCE COMPANY y de HANNOVER FRE INSURANCE COMPANY, e inauguró la actividad del seguro en El Salvador. La actividad aseguradora, tomó auge con la posterior llegada de agentes de compañías extranjeras como: The Comercial Union Assurance Co., The Netherlands lnsurance Co., The Northern Assurance Co., The Yorkshire Insurance Co., General Accident Fire and Life, Helvetia Compañía Suiza de Seguros, Royal Insurance Co. 2 Boletín de la Superintendencia del Sistema Financiero. Historia del Seguro, febrero 2005, Págs. 9-11

5 5 El 16 de julio de 1915 se fundó La Centro Americana, S.A. la primera compañía de seguros, surgió como una empresa visionaria y es reconocida hasta nuestros días como la pionera de la industria del seguro en El Salvador. El capital social con que inició sus operaciones fue el equivalente a cien mil pesos plata de esa época, el cual fue dividido en acciones de mil pesos plata. Con el tiempo, en El Salvador, se desarrolló la industria y el comercio, lo que implicó un ritmo de crecimiento acelerado en las actividades económicas, de tal forma, que en 1941, La Centro Americana emitió las primeras fianzas de fidelidad, y dos años más tarde se emitieron las primeras pólizas de accidentes de aviación y automotores. En 1945 surgieron las coberturas de incendio, terremoto, conmoción civil y explosión; en 1947 inició la prestación de servicios de seguros de transporte marítimo, asalto y robo, seguro colectivo, explosión de calderas y responsabilidad civil, posteriormente se incorporaron los diferentes tipos de seguros, que a la fecha existen. 3. Evolución de las Compañías de Seguros A continuación se menciona la evolución que han tenido las empresas de seguros a lo largo de su trayectoria. Se detalla desde 1926 al 2003, años en los cuales compañías de seguros extranjeras se establecieron en el país, así como el establecimiento de compañías salvadoreñas, y cambios en el marco legal regulatorio de la actividad de seguros la compañía American Life Insurance Co. de Nueva Orleans abrió su agencia con el nombre de Agencia J. G. Blane se acredita en El Salvador Lloyd s de Londres. 3 Boletín de la Superintendencia del Sistema Financiero. Historia del Seguro, febrero 2005, Págs

6 se creó la compañía Inversiones Comerciales, S.A., dedicada, a la actividad de Seguros de Vida y Capitalización nace La Constructora, Seguro de Vida y Capitalización Roberto Schildknecht fue nombrado agente general en El Salvador de Helvetia, Compañía Suiza de Seguros contra incendio; posteriormente en 1969, Schildknecht logró interesar a un grupo de empresarios salvadoreños para fundar Aseguradora Suiza Salvadoreña, S.A. cuya base de inicio fue la cartera que había logrado crear con la Agencia de Helvetia. El capital social inicial de ASESUISA fue de l,ooo,ooo.oo, que era el capital mínimo requerido para un capital de seguros en esos días el 3 de agosto de 1955 se constituyó la Compañía General de Seguros, S.A. desarrollando la actividad de Daños y Seguros de Vida. Inscrita en el No.31 del Libro 27 del Registro de Comercio. En Marzo de 1980 fue nacionalizada junto con todos los Bancos y Financieras del país. El 28 de julio de 1993, la compañía volvió a ser privatizada nace en la ciudad de San Salvador La Auxiliadora, Seguros Funerarios y Vida, con el objetivo de convertirse en la principal compañía de servicios funerarios de nuestro país. A partir de mayo de 1996 pasó a formar parte del Grupo del Banco Salvadoreño, cambiando su denominación por Internacional de Seguros, S.A., ampliando sus operaciones a todos los ramos de seguros de personas, daños y fianzas.

7 el II de abril de 1962, Seguros e Inversiones, S.A. Fue constituida como Sociedad Anónima con capital de l00, En 1963 fueron abiertas al público sus primeras oficinas. En 1967 inauguró su edificio ubicado en la Alameda Dr. Manuel Enrique Araujo, y a finales de los 90 se trasladó a su actual ubicación en el Complejo SISA, sobre la carretera Panamericana, en la entrada a Santa Tecla el 28 de marzo de 1973, Aseguradora Agrícola Comercial, S.A., (daños y vida) fue fundada mediante Escritura Pública de Constitución otorgada ante los oficios del notario Doctor Rafael Antonio Carballo, e inscrita el día 24 de mayo de Su capital inicial fue de 1, 500, nace Unión de Seguros, S.A. como resultado de la fusión de Agencias Holandesas y Lloyds de Londres. En ese año, las representaciones en el país de PALATINE INSURANCE COMPANY y de HANNOVER FIRE INSURANCE COMPANY, junto con Don Frederick Badgerow, representante de C.T. BOWRING & MUIR BEDALL INTERNATIONAL, LTDA. y el corredor londinense COOPER GAY & COMPANY, LTDA. Decidieron unir sus experiencias del mercado salvadoreño para fundar una compañía de seguros especializada en daños. Es así, como del conjunto de estas tres tradiciones aseguradoras nació Unión de Seguros. S.A un grupo de empresarios del sector financiero vinculados entonces con el Banco Cuscatlán y con la Financiera de Desarrollo e Inversión, convencidos de la necesidad de complementar el negocio financiero fundaron Seguros Desarrollo, S.A El 10 de junio de 1983 La Central de Fianzas, S.C. de R.L., fue constituida con un capital de 500,000 constituyéndose como la primera empresa del país especializada en el ramo de fianzas autorizada por el Ministerio de Economía, según resolución 116 de fecha 10 de junio de 1983.

8 8 Además, fue la primera afianzadora salvadoreña en ser miembro activo de la Asociación Panamericana de Fianzas, que agrupa más de 200 empresas de mayor prestigio de todo el mundo previendo los retos inminentes de la globalización y de la liberación del mercado de seguros, en 1993 se sentaron las bases para conformar la alianza estratégica de Unión de Seguros, S.A. y Seguros Desarrollo, S.A.; ambas compañías exitosamente fundadas en la década de los 70 s por grupos empresariales de vanguardia el 8 de julio de 1996, la Compañía Seguros Universales, S.A. fue constituida en la ciudad de San Salvador con un capital social de 1,000,000.00, representado y dividido en diez mil acciones de valor nominal de cien colones cada una en diciembre de 1997, se creó la Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones. Esta Ley deja en manos de las Aseguradoras dedicadas exclusivamente al Seguro de Personas, el otorgamiento de rentas vitalicias y otras modalidades de los seguros de sobrevivencia e invalidez permanente. Como consecuencia de esta nueva legislación, las Sociedades de Seguros que atendían todos los ramos de seguros, debían transformarse en dos empresas, una para servir seguros generales y la otra para seguros de personas a partir de este año, la actividad Establecimientos Financieros y Seguros, por recomendaciones del FMI, incluye la producción de los siguientes auxiliares financieros: Instituto de Garantía de Depósitos (IGD), Superintendencia del Sistema Financiero, de Valores y Pensiones, que antes se contabilizaban como parte de los Servicios del Gobierno. 4 4 Revista Trimestral del BCR, octubre-diciembre de 2003, Pág. 9

9 un importante reacomodo en el mercado salvadoreño de seguros ocurrió a finales de 2002, cuando se anunció la integración de tres compañías de seguros (Internacional, Compañía Mundial y Seguros Universales) dentro del Conglomerado Financiero denominado Inversiones Financieras BANCOSAL, con el objetivo de consolidar su posición en el mercado tal maniobra derivó en el traspaso de la cartera de la Compañía Mundial de Seguros hacia Internacional de Seguros, y la posterior solicitud de compra del 95% de las acciones de la primera por parte de la guatemalteca Seguros de Occidente. En mayo de 2003, la Superintendencia del Sistema Financiero autorizó el cambio de denominación de Compañía Mundial de Seguros, a Seguros de Occidente S.A. Seguros de Personas, para operar como una nueva sociedad. 4. Evolución del Sub-sector Seguros en El Salvador Respecto a la evolución del Subsector Seguros, se describe el número de compañías y el número de empleados con los que cuenta, y los principales sucesos que se han dado en este subsector. A la fecha, la Industria de Seguros en El Salvador cuenta con 15 compañías que están operando en el mercado, de éstas se incluyen cinco sociedades especializadas en el ramo de personas, el resto atiende los otros ramos de seguros. 5 Tres que se encuentran en proceso de liquidación. El sub-sector de seguros maneja sus operaciones con una fuerza laboral de 1,099 empleados, de acuerdo a datos proporcionados por las compañías de seguros a la Superintendencia del Sistema Financiero. 5 Boletín Estadístico de Bancos, Seguros e Intermediarios Financieros no Bancarios, SSF, enero-marzo 2005

10 10 Los principales sucesos del sector de seguros durante el período de marzo de 2004 a marzo de 2005, son los siguientes: a) A la fecha la Superintendencia del Sistema Financiero, ha autorizado a 768 Intermediarios de Seguros Independientes; asimismo se encuentran autorizados 26 Reaseguradores extranjeros, 7 Corredores de Reaseguros Extranjeros y 29 comercializadores masivos de pólizas de seguros. b) La Sociedad Salvadoreña, S. A., Afianzadora, Aseguradora Salvadoreña S.A., y Compañía Anglo-Salvadoreña de Seguros, S.A. se encuentran en proceso de Liquidación. c) El Consejo Directivo de la Superintendencia, con fecha 26 de mayo de 2004, autorizó la fusión de las sociedades Internacional de Seguros, S.A. y Seguros Universales, S.A., Seguros de Personas, en la que la primera fue la sociedad absorbente y la segunda, la absorbida. d) La Sociedad Seguros América, S.A., ha sido declarada liquidada, mediante Escritura inscrita en el Registro de Comercio con fecha 07 de junio de e) La evolución de las primas al 31 de marzo de 2005, en el mercado de seguros totalizaron US$ 81.1 millones, disminuyéndose en US$0.1 millones con relación a marzo del año anterior (US$81.2 millones), que representa una disminución del 0.1%. Ver gráfico Nº1, Porcentaje de participación en el mercado de primas netas, al 31 de diciembre de 2004.

11 11 GRÁFICO Nº 1 Fuente: Boletín Estadísticas de Bancos, Seguros e Intermediarios Financieros no Bancarios, SSF, enero-marzo de La producción de primas netas para el sistema asegurador a marzo de 2004, fue de US$74.3 millones, que fue mayor en un 1.2% con relación a marzo de 2005 (US$73.1 millones).

12 12 B. GENERALIDADES SOBRE LAS EMPRESAS DE SEGUROS. En las generalidades se describe la importancia, características, clasificación, estructura, la gremial que representa a las empresas de seguros en el país, y el marco legal que regula las actividades del subsector asegurador. Las empresas de seguros son compañías facultadas para desarrollar la actividad de comerciar riesgos mediante el cobro de primas, prestando los servicios de seguros, reaseguros, fianzas y reafianzamientos, en el territorio de El Salvador Importancia del Seguro. La función del seguro es trascendental para el desenvolvimiento de la economía. El seguro, al compensar las pérdidas económicas causadas por los riesgos que cubre, contribuye a la estabilidad del país. Esta acción estabilizadora se manifiesta en diferentes facetas de la actividad económica. El seguro favorece la inversión, al garantizar la recuperación de los bienes de capital en caso de pérdida fortuita. Esto hace que el capitalista se anime a invertir en nuevas empresas. El seguro, al reponer los bienes de capital destruidos, permite la continuidad de la producción. El seguro, al proteger la vida y la salud de las personas permite la continuidad en el aprovechamiento de la fuerza laboral. Ese conjunto de efectos contribuye a estabilizar la economía del Estado, porque evita que se interrumpan los ingresos fiscales y disminuyan los gastos ocasionados por las pérdidas fortuitas mayo de 2005.

13 13 El seguro, al reponer los bienes de capital, mantiene las rentas derivadas de éstos; y al indemnizar en caso de muerte, accidente personal o enfermedad, mantiene las rentas procedentes del trabajo. Con ello contribuye a estabilizar el consumo. El seguro, en lo que respecta a la circulación de bienes y al crédito favorece su expansión al cubrir riesgos de transporte y la insolvencia de deudores. Por otra parte, el hecho de que los riesgos se cubren en el futuro y las primas se cobran anticipadamente, crea una acumulación de fondos, más o menos permanente, que produce un efecto capitalizador. En ramos como el seguro de vida, la influencia del factor ahorro en la Economía es notable. El seguro crea un mecanismo de compensación internacional en caso de catástrofes, mediante el reaseguro, permitiendo que la Economía del país reciba el apoyo necesario en estos casos, a un costo verdaderamente reducido. 2. Características de las Empresas de Seguros a. Su capital social está regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero. 7 b. Tienen capacidad para hacer inversiones de bienes muebles e inmuebles. c. Para constituirse deben tener la autorización de la Superintendencia del Sistema Financiero. d. Son empresas de servicio y lucro, y tienen libertad de elegir el nombre o denominación con que funcionará. e. Las aseguradoras cuentan con un actuarial, es decir un sistema a través del cual se hacen las provisiones para el pago de los seguros. 7 Tesis Desarrollo en el Ámbito Empresarial del Profesional en Administración de Empresas de la UCA: Subsector AFP s y Cías. De Seguros,1999 Pág. 39

14 14 3. Clasificación de las Empresas de Seguros 3.1. Las Sociedades de Seguros, dependiendo a la rama de la actividad a la que estén dirigidas, se clasifican en: 8 a. Sociedades de Seguros Generales Las compañías que operan los ramos de seguros generales pueden servir los seguros de daños, accidentes, enfermedad, médicos-hospitalarios y seguro de vida, las cuales no están autorizadas para ofrecer el seguro para rentas vitalicias. También pueden realizar operaciones de fianzas, si no tienen como objeto el desarrollo exclusivo de esta actividad. 9 b. Sociedades de Seguros de Personas Las compañías dedicadas a la prestación de seguros de personas, proveen servicios de seguros de vida, de accidentes y de enfermedad, e incluyen el médicohospitalario. Deben su existencia a una disposición de la Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones, que establece que deben crearse sociedades de seguros dedicadas exclusivamente a la prestación de seguros de personas, para que sólo ellas puedan ofrecer el seguro para rentas vitalicias. c. Sociedades de Seguros que realizan operaciones de Fianzas En el caso de las que se dediquen a fianzas, denominas afianzadoras, desarrollan únicamente operaciones de afianzamiento. La fianza es definida como un contrato en el cual la afianzadora se compromete a cumplir un compromiso que el afianzado ha fallado. 8 Ley de Sociedades de Seguros, Art. 14, 1999, Pág. Nº Ávila Orantes, Wilfredo. Proceso Técnico Contable de Operaciones de Seguros. 1ª. edición, 2001.Pág. 76.

15 15 d. Sociedades de Reaseguro o Reafinanciamiento Las Sociedades de Seguros que trabajan en reaseguros aceptan riesgos excesivos que con el capital y reservas de capital no pueden soportar si en un momento determinado se opera una alta siniestralidad. Para protegerse recurren a las operaciones de reaseguro mediante las cuales ellas ceden a otra sociedad parte de las primas que pagan los asegurados. En tal sentido, si la prima fuere de US$1, la sesión a favor del reasegurador podría ser por ejemplo el 50 % de la prima es decir, US$ La sesión se opera a través de contratos de reaseguro que año con año concertan las sociedades con las empresas reaseguradoras. Al final del año el contrato es renegociado y en él se modifican ciertas condiciones dependiendo de las siniestralidades que tenga la Sociedad de Seguros. En razón de lo antes expuesto, la compañía que traslada los riesgos se le denomina cedente y al que acepta los riesgos reasegurador. La Sociedad cedente es la que traslada los riesgos cuando prevé que con su capital y reservas no podrá soportar las pérdidas si se opera una alta siniestralidad. El reasegurador es el que acepta los riesgos que le traslada la empresa cedente. La operación de reaseguro se lleva a cabo mediante contratos, los cuales se denominan, contratos de reaseguro proporcionales y no proporcionales (ver el siguiente esquema).

16 16 ESQUEMA Nº 1 CONTRATOS DE REASEGURO PROPORCIONALES Y NO PROPORCIONALES Cuota parte Contratos de reaseguro Obligatorios Proporcionales Excedentes Facultativos Contratos de reaseguro no proporcionales Excesos de pérdidas Excesos de siniestralidad Fuente: Ávila Orantes, Wilfredo. Proceso Técnico Contable de Operaciones de Seguros. 1ª. Edición, 2001.Pág ) Los contratos proporcionales Son los contratos obligatorios que se definen como aquellos en que ambas partes, cedente y reasegurador conviene en ceder y aceptar todas las pólizas que concerté la cedente hasta cierto límite. Las centrales obligatorias por lo general suelen concertarse mediante las figuras de cuota parte y excedente.

17 17 i) Contrato Cuota parte En éste el reasegurador es siempre la base de una proporción fija expresada en % así, la cedente podría decidir retener el 20% y ceda el 80%. ii) Contrato de Excedentes: La cesión se opera sobre una base variable y no sobre una base fija como en el contrato cuota parte, hasta cierto límite. La cesión opera en función de la relación y en el contrato se establece por ejemplo que la cesión será diez veces la retención. Así, si la sociedad establece una retención de $200, el límite del contrato podría ser cinco veces la retención. iii) El reaseguro Facultativo: cuando los límites de los contratos cuota parte y excedentes han sido saturados, o cuando los riesgos son cuantiosos y la cedente no desea arriesgar su capital y reservas. En estos casos, el reasegurador faculta a la cedente a aceptar los riesgos mediante fax u otro medio similar con lo cual se manifiesta la máxima buena fe que tiene el reasegurador de la cedente. 2) Los Contratos No proporcionales Son aquellos que están en función del riesgo, a diferencia de los proporcionales, éstos se calculan sobre el siniestro, al final la prima se ajusta. Estos contratos ya no se usarán; ya que a nivel internacional se implementarán los contratos financieros, que pretenden administrar mejor el riesgo.

18 18 Las aseguradoras estiman que podría darse un aumento de entre el 15% y el 25% en el costo del reaseguro, no solo por las catástrofes internacionales sino por una serie de factores propios del país. El aumento en el costo de los reaseguros se da, además, porque hay menos oferta en el ramo Revista El Economista, 1 de noviembre 2005, Pág. 17

19 19 4. Estructura Modelo de Organización de una Empresa de Seguros: 11 JUNTA DIRECTIVA PRESIDENCIA Auditoria Interna GERENCIA GENERAL GERENCIA COMERCIAL GERENCIA ADMIN. FINANCIERA GERENCIA REASEGURO GERENCIA DE RECLAMOS GERENCIA DE AD- MIN.DE RIESGOS VTAS. ASIST RH. CON- TABIL DPTO. REAS DPTO AUX DPTO. RECL RECL AUTO DPTO RIESG DPTO AUX 11 Entrevista Sr. Marlon Salinas, Funcionario Empresa de Seguros

20 20 5. Gremial La gremial que aglutina a un buen número de empresas de seguros es la Asociación Salvadoreña de Empresas de Seguros (ASES) Qué es la Asociación Salvadoreña de Empresas de Seguros? Es una asociación de carácter civil, sin fines de lucro, fundada el 25 de junio de 1970, a través de Decreto No. 779 del Órgano Ejecutivo del Ramo del Interior, y publicado en el Diario Oficial No. 116 tomo No. 227 del 27 de junio de ese mismo año. Integrada por empresas privadas de seguro salvadoreñas que estén legalmente autorizadas para operar en el país; así como sucursales o agencias de empresas privadas extranjeras dedicadas a la actividad aseguradora y que igualmente hayan sido autorizadas para operar en El Salvador Misión Desarrollar, fortalecer y defender permanentemente la industria aseguradora privada en El Salvador 5.3. Objetivo General Realizar todas aquellas actividades que tiendan a desarrollar, beneficiar, fortalecer y defender la institución del seguro privado en particular y la iniciativa privada en general, así como al cumplimiento de los objetivos estatutarios y específicos de la asociación Empresas asociadas en ASES AIG-UNION Y DESARROLLO, S.A. Dirección: Calle Loma Linda #265, Col. San Benito San Salvador. Tel.: de mayo de 2005.

21 21 ASEGURADORA AGRÍCOLA COMERCIAL, S.A. Dirección: Alameda Roosvelt edificio ACSA, #3104 San Salvador. Tel.: ASEGURADORA POPULAR, S.A. Dirección: Paseo General Escalón #5338 Col. Escalón San Salvador. Tel.: ASEGURADORA SUIZA SALVADOREÑA, S.A. Dirección: Alameda Manuel Enrique Araujo Condominio Plaza Suiza San Salvador. Tel.: COMPAÑÍA GENERAL DE SEGUROS, S.A. Dirección: Calle Loma Linda #223 Col. San Benito, San Salvador Tel.: INTERNACIONAL DE SEGUROS, S.A. Dirección: AV. Olímpica Centro Financiero Banco Salvadoreño 5to. Nivel San Salvador. Tel.: LA CENTRAL DE SEGUROS Y FIANZAS, S.A. Dirección: Av. Olímpica #3333 San Salvador. Tel.: LA CENTROAMERICANA, S.A. Dirección: Alameda Roosvelt y 61 Av. Sur # 3107 San Salvador. Tel.:

22 22 PAN AMERICAN LIFE INS.CO. Dirección: Alameda Dr. Manuel Enrique Araujo #1 calle nueva, Col. Escalón San Salvador. Tel.: SEGUROS DEL PACÍFICO, S.A. Dirección: 1era. Calle pte. #3649 col. Escalón San Salvador. Tel.: SEGUROS E INVERSIONES, S.A. Dirección. Carretera Panamericana Km. 10 ½ Santa Tecla La Libertad. Tel.: Marco Legal Las Sociedades de Seguros son instituciones reglamentadas porque operan dinero del público, y a diferencia de los bancos son captadoras de primas derivadas del ingreso no consumido por los asegurados que tienen capacidad para comprar seguros. Captan pequeñas cantidades (primas), y pagan sumas importantes (sumas aseguradas). Dentro de las principales disposiciones legales que regulan las actividades encontramos: a) Ley de Sociedades de Seguros b) Reglamento de la Ley de Sociedades de Seguros c) Ley de la Superintendencia del Sistema Financiero d) Código de Comercio e) Normativa Aplicable.

23 23 Otras Leyes: Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos. Según el Art. 9 de la Ley contra el Lavado de Dinero y Activos, las sociedades de seguros deberán informar a la Superintendencia del Sistema Financiero todos los pagos que se realicen en concepto de indemnización, montos que excedan de 500, Ley de Integración Monetaria En el Art. 9 de la Ley de Integración Monetaria, las sociedades de seguros están obligadas a expresar las pólizas de seguros y sus registros contables en dólares de los Estados Unidos de América Ley de Sociedades de Seguros El 1 de enero de 1997 entró en vigencia la Ley de Sociedades de Seguros, con el objeto de regular la constitución y el funcionamiento de las sociedades de seguros y la participación de intermediarios de seguros, a fin de velar por los derechos del público y facilitar el desarrollo de la actividad aseguradora en El Salvador, en un entorno de apertura y globalización promoviendo la competencia, transparencia y seguridad. 14 La Ley nace atendiendo criterios técnicos de especialización en el campo de los seguros, y ante la necesidad de normas para la regularización de las sociedades de seguros ante situaciones irregulares, como la deficiencia de inversiones o insuficiencias de patrimonio, que a su vez pudieran generar procesos de intervención, disolución y liquidación. 13 Ávila Orantes, Wilfredo. Proceso Técnico Contable de Operaciones de Seguros. 1ª. Edición, Pág Boletín de la Superintendencia del Sistema Financiero. Historia del Seguro, febrero de 2005

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