MUNICIPALIDAD DE MACHALI Presupuesto y Plan Anual 2012

Transcripción

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2 2 PRESUPUESTO Y PLAN ANUAL AÑO 2012

3 I N T R O D U C C I O N PRESUPUESTO MUNICIPAL 2012 LA COMUNA QUE SOÑAMOS EL artículo 1 de la Ley Orgánica de Municipalidades define a éstas como Corporaciones autónomas de derecho público, con personalidad jurídica y patrimonio propio, cuya finalidad es satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar su participación en el progreso económico, social y cultural de las respectivas comunas. 3 La Municipalidad de Machalí, en una acción concordada entre el Alcalde y el Concejo Municipal, tiende a consolidar una atractiva manera de Municipal, entendiéndose como tal aquel que incentiva, promueve y se hace parte del Desarrollo Económico Local, éste no es sólo aquel que se encarga de cumplir políticas públicas y se hace cargo de tradicionales servicios entregados a estas Corporaciones. Este Municipio se enfoca a privilegiar la participación de la comunidad; hacerse parte de la historia comunal y procura proteger su patrimonio; lo que se ha pretendido es intentar modificar la idea de administración por la marca Gestión. A decir verdad, la idea central de esta marca es caracterizar a una comuna proactiva, en que sus habitantes son corresponsables de un sistema de vida más seguro, más solidario y más comprometido; en una cultura de barrio, en donde todos y todas se sienten parte y responden a su comunidad. Construir este nuevo municipio se convierte en un desafío, en el cual se requiere del esfuerzo del cuerpo colegiado municipal Alcalde y Concejo -; de sus equipos de trabajo y de la comunidad; construirlo es una tarea de todos y todas, que devela institucionalizar nuevos sistemas, modernizar los compromisos y gestionar con la máxima eficiencia los recursos propios y compartidos, que es lo que se ha buscado en los últimos años. Como es sabido, la comuna de Machalí ha marcado una tendencia que según algunos estudios va más allá de toda tendencia, con ello nos referimos a que

4 se ha generado una expansión urbana no planeada en su totalidad, al crecimiento de un sistema de servicios y comercio en torno a determinadas vías que está respondiendo a las demandas ciudadanas, pero que a la vez está generando dificultades en términos de conectividad, seguridad y mayores demandas de los habitantes a la satisfacción de servicios considerados esenciales, tales como la educación, la salud, la seguridad, la ocupación del periodo de ocio y tiempo libre, la vida en barrio con mejores vías, mejores áreas verdes, más juegos recreativos. Cómo entonces nos hacemos cargo de estas necesidades y demandas? 4 Por cierto, que la Municipalidad NO ES el único órgano de la administración que puede hacerse cargo de los requerimientos locales; también son parte otros órganos de la administración del Estado, tales como el Gobierno Regional, Secretarias Regionales Ministeriales, Servicios y Direcciones Regionales quienes aportan desde su experticia y recursos en la solución de demandas y necesidades insatisfechas. En todo caso, el principal recurso para dar solución a los problemas y necesidades es la propia comunidad y que va desde el aporte humano, financiero y material hasta el propio uso y cuidado de todo tipo de inversiones: inversión en capital humano, gasto en servicios y consumos básicos; inversión en infraestructura, inversión en gestión, entre otras. Con el aporte de la propia ciudadanía es como construimos la comuna. EL PLAN DE DESARROLLO COMUNAL La actualización del Plan de Desarrollo Comunal, fue un relevante hito en el año 2010, dicho Plan se convierte en un instrumento efectivo y real del planeamiento urbano, con la suficiente flexibilidad para adecuarlo a los cambios económico y socio culturales que la comuna está enfrentando. Como es del conocimiento del Concejo Municipal, el Pladeco, a los tres meses de su aprobación, actualizó sus lineamientos y orientaciones estratégicas; y en el presente año 2011 se está nuevamente reactualizando para converger en él, temas como la reconstrucción luego del devastador sismo de gran magnitud con carácter de terremoto, la propuesta del plan maestro de transporte urbano de la intercomuna Machalí Rancagua; la propuesta, en análisis, del Plan Maestro de Ciclovías; la propuesta de mejoramiento de la gestión municipal, de

5 una política de recursos humanos y de definición de políticas de turismo y de reordenamiento territorial. La Visión Comunal actualmente aprobada en el Pladeco es la siguiente: 5 La visión futura planteada por la Municipalidad de la comuna de Machalí ha sido estructurada con las siguientes sub-visiones de desarrollo: SV1. SV2. SV3. SV4. SV5. Machalí comuna Participativa e Inclusiva Machalí comuna Comprometida Machalí comuna Moderna Machalí comuna Industrial, Turística y Agrícola Machalí Comuna Patrimonial Los 4 grandes temas para alcanzar la visión comunal son los siguientes: 1.- TEMA TERRITORIO: Objetivo: Generar un espacio comunal que permita el desarrollo de todos sus territorios y la relación intercomunal, a través de la generación y/o mejoramiento de su infraestructura vial, equipamiento comunal, cuidado del medio ambiente y del transporte público, que permita el desarrollo humano y económico de la comuna.

6 2.- TEMA: SOCIEDAD Y FAMILIA Objetivo Implementar un trabajo socio-comunitario en todos los sectores de la comuna que procure a mejorar la calidad de vida de sus habitantes, sentando sus bases en la participación social y la igualdad de oportunidades. 3.- TEMA ECONOMÍA Objetivo: Fomentar el desarrollo productivo y la actividad económica, trabajando con los pequeños, medianos y grandes empresarios, con una activa articulación entre el sector publico y privado, que fomente en la comuna mayor empleo y actividades que permitan su desarrollo TEMA ORGANIZACIÓN Y ESTRUCTURA MUNICIPAL Objetivo: Posicionar a la Municipalidad de Machalí, como una institución orientada a otorgar una atención de calidad y satisfacer las necesidades de la comunidad, sustentándose en la existencia de recursos humanos, tecnología, e infraestructura apropiada para esta gestión. Dichos temas trasuntan la corresponsabilidad política de la Municipalidad en el sentido de sentar las bases para su desarrollo. Machalí es una comuna que se percibe como de las de más alto crecimiento demográfico, pero a la vez donde se presentan severas desigualdades; por un lado, una población de mucha riqueza y por otro lado una población con mucha pobreza. Este hecho se traduce en un nodo crítico de la comuna, ya que algunos habitantes cuentan con la posibilidad de solucionar sus problemas, exigen al municipio la solución de necesidades asociadas a la autorrealización, mientras otros habitantes presentan carencias al nivel de la subsistencia y la satisfacción de servicios básicos, que es donde el municipio debe privilegiar su actuar, hasta que cuenten con condiciones dignas de vida.

7 Sin duda es materialmente imposible cumplir con la totalidad de las líneas de acción por parte del municipio y sus escasos recursos; como también es inviable asumir que ello será posible en un sólo periodo edilicio, ni menos en un año presupuestario. EL PRESUPUESTO MUNICIPAL El Sistema Presupuestario Municipal se rige por las disposiciones contenidas en el D.L. Nº1.263/75, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y las Normas propias establecidas especialmente en la Ley Nº18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades. 7 El Presupuesto Municipal, como instrumento de Programación del Municipio, es la expresión anual del Plan Financiero, debiendo considerar en su gestión y tramitación las normas que sobre el particular señala la Ley de Presupuestos del Sector Público dictada anualmente. El Presupuesto Municipal, es una estimación financiera de los ingresos y gastos de ese sector para un año dado, compatibilizando los recursos disponibles con el logro de metas y objetivos previamente establecidos. El ejercicio presupuestario coincide con el año calendario. Las cuentas del ejercicio presupuestario quedarán cerradas al 31 de diciembre de cada año. El saldo final de caja al cierre de cada ejercicio y los ingresos que se perciban con posterioridad se incorporarán al presupuesto vigente. Los principales Objetivos del presupuesto radican en: - Planear las políticas de acción, considerando los diagnósticos e influencias externas e internas que regularán el Plan de Acción del Municipio. - Asegurar una coordinación en el municipio donde el presupuesto será operado como un conjunto unificado y no como una cantidad de datos separados. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO La estructura presupuestaria está formada por ingresos y gastos, respecto de los cuales debe existir absoluto equilibrio. A su vez, los ingresos y los gastos se clasifican

8 según la naturaleza, origen o destino. No es posible distribuir el presupuesto municipal, por unidades o dependencias internas, sino que este es uno para todo el municipio. En la elaboración del presupuesto de ingresos, los municipios deben considerar entre otros: a) Los aportes que le otorgue el Gobierno Regional respectivo. b) Los ingresos provenientes de su participación en el Fondo Común Municipal (FCM); c) Los ingresos que recauden por los tributos que la Ley permite aplicar, dentro de los marcos que la Ley señale, que graven actividades o bienes que tengan una clara identificación local, tales como el impuesto que grava los permisos de circulación motorizados y las patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes consagradas en la Ley de Rentas Municipales (D.L ) y la Ley de Alcoholes, Bebidas Alcohólicas y Vinagre (Ley ). d) Los derechos que se cobran por servicio que se presten y por los permisos y concesiones que se otorguen; e) Subvenciones de Educación, que corresponden a recursos que el Ministerio del ramo, entrega mensualmente a los municipios para operar y administrar los establecimientos educacionales traspasados. f) Participación del Impuesto Territorial. La Ley /69 y sus Modificaciones establecen un gravamen a los bienes raíces que se calcula sobre el avalúo de ellos. Conforme lo dispone el D.L , los municipios perciben, directa o indirectamente, el total del rendimiento de este impuesto que se distribuye como sigue: el 40% del impuesto de la Comuna (Ley ) constituye ingreso propio de cada municipio y el 60% integra el Fondo Común Municipal. g) Ingresos Percápita: Población inscrita. Por cada una de las atenciones de salud que se prestan en las Postas y Centros de Salud, el municipio tiene derecho a cobrar al FONASA un valor por dicha prestación, de acuerdo con la normativa que al respecto elaboró el Ministerio de Salud Pública, para financiar la operación y administración de tales establecimientos. h) Otros Ingresos de menor significación financiera: - Transferencias del sector privado - Transferencias de otras entidades públicas - Multas e intereses, etc. 8 En lo que respecta al Presupuesto de Gastos deben considerar, entre otras:

9 - Gastos en Personal - Bienes y Servicios de Consumo - Bienes y Servicios para Producción - Prestaciones Previsionales - Transferencias corrientes - Gastos Funcionamiento de Servicios Traspasados - Inversión Real - Inversión Financiera - Operaciones Años Anteriores, etc. 9 LAS CLASIFICACIONES PRESUPUESTARIAS En el mismo orden de ideas, cabe consignar que, los municipios deben considerar en la elaboración del presupuesto las clasificaciones presupuestarias aprobadas por el Ministerio de Hacienda. Las clasificaciones presupuestarias proporcionan información para la toma de decisiones, como también permiten vincular el proceso presupuestario con la planificación del sector público; además, tales clasificaciones posibilitan el control de la eficiencia con que se manejan los recursos públicos a nivel local. Cabe hacer presente sobre la materia que, no obstante las asignaciones generales fijadas expresamente en el nuevo clasificador presupuestario de ingresos y gastos los municipios pueden efectuar una mayor desagregación con el objeto de facilitar la recolección de datos e información para la toma de decisiones. Las diversas cuentas del presupuesto se clasifican conforme al ordenamiento de las transacciones presupuestarias de acuerdo a su origen en lo referente a los ingresos y los motivos a que se destinen los recursos, en lo que respecta a los gastos. EL PRESUPUESTO MUNICIPAL EN EL ÚLTIMO DECENIO Interesante ha sido cómo el presupuesto municipal en el último decenio ha ido, en cifras nominales, sosteniendo aumentos progresivos, particularmente estos últimos tres años, las transferencias desde los agentes públicos regionales y nacionales se han incrementado en el tiempo.

10 En todo caso los gastos operacionales también se han incrementado sostenidamente, especialmente en lo que se refiere a la provisión de servicios tales como: la mantención de más de 200 áreas verdes públicas; la provisión de servicios de aseo y barrido de calles; la provisión de servicios de seguridad y vigilancia de edificios municipales; la puesta en servicios de hosting y correos electrónicos municipales, etc. Este aumento de servicios sin duda ha incrementado los gastos municipales, como asimismo la ejecución de programas relacionados con la atención a los grupos sociales más vulnerables de la comunidad, o de grupos sociales preferentes. 10 PRESUPUESTO 2012 El Presupuesto Municipal para el año 2012, contempla como parámetros para la definición de los ingresos, de manera similar al año 2011, lo siguiente: a. Incrementar de manera conservadora los ingresos por concepto de Impuesto territorial y Fondo Común Municipal, dada las tendencias evidentes de los antecedentes del presupuesto de la Nación enviado al Congreso Nacional. b. El leve incremento de los ingresos propios debido a que las señales de la economía chilena, auguran un crecimiento cercano al 5%. c. Aumentar los procesos de fiscalización, especialmente en materias de inspección de obras para permisos de edificación; publicidad y derechos varios. Respecto al presupuesto de gastos se considera: a. Un incremento cercano al 5% como reajuste a los sueldos del personal municipal. b. Mantener la dotación de planta, contrata y honorarios conforme a las disposiciones legales; c. Aumentar la ejecución de programas culturales, sociales y deportivos; d. El financiamiento con ingresos municipales de estudios y diseños en temas de vialidad (ingeniería para la pavimentación participativa); infraestructura pública (para la postulación a ejecución de proyectos ad hoc) y la asistencia técnica para la elaboración de planes maestros sectoriales que permita desarrollar el sentido de barrio de la ciudad; e. El cofinanciamiento de proyectos de inversión aprobados en el presente año 2011, tales como la Construcción del Polideportivo de Machalí, por la suma de

11 M$75.000; la construcción de casetas sanitarias, que se hará efectiva en un periodo de tres años, entre otros; f. El cofinanciamiento de proyectos de inversión y programas sociales que permitan cumplir con la política pública y las expectativas comunales. Si bien es cierto el Presupuesto Municipal mantiene rasgos conservadores, ello obedece a que la situación económica municipal, manifiesta signos de contracción que sin duda afectará a nuestro país y con ello al sistema público chileno. El presupuesto Municipal para el año 2012 es el siguiente: 11

12 PRESUPUESTO MUNICIPAL DE INGRESOS $ SUBT. ITEM DENOMINACIÓN AÑO 2012 ($) 03 TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZACION DE ACTIVIDADES 01 Patentes y Tasas por Derechos Permisos y Licencias Participación en Impuesto Territorial (art. 37 DL Nº 3063 de ) TRANSFERENCIAS CORRIENTES De otras Entidades Públicas RENTAS DE LA PROPIEDAD Arriendo de Activos no Financieros OTROS INGRESOS CORRIENTES Recuperación y Reembolsos por Licencias Médicas Multas y Sanciones Pecuniarias Participación del Fondo Común Municipal (art. 38 DL Nº de 1979) 04 Fondo de Terceros Otros VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS vehículos Mobiliario y Otros Equipos informáticos Otros activos no financieros RECUPERACION DE PRESTAMOS Ingresos por Percibir TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL Del Sector Privado De otras Entidades Públicas SALDO INICIAL DE CAJA TOTAL INGRESOS $

13 PRESUPUESTO MUNICIPAL DE GASTOS $ SUBT. ITEM DENOMINACIÓN AÑO GASTOS EN PERSONAL Personal de Planta Personal a Contrata Otras Remuneraciones Otros Gastos en Personal BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO Alimentos y Bebidas Textiles Vestuarios y Calzados Combustibles y Lubricantes Materiales de Uso o Consumo Servicios Básicos Mantenimiento y Reparaciones Publicidad y Difusión Servicios Generales Arriendos Servicios Financieros y de Seguros Servicios Técnicos y Profesionales Otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL Prestaciones Previsionales TRANSFERENCIAS CORRIENTES Al Sector Privado A Otras Entidades Públicas INTEGROS AL FISCO Impuestos OTROS GASTOS CORRIENTES Devoluciones Aplicación Fondo de Terceros ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS Terrenos Edificios Vehículos Mobiliario y Otros Máquinas y Equipos Equipos Informáticos

14 SUBT. ITEM DENOMINACIÓN AÑO Programas Informáticos INICIATIVAS DE INVERSION Estudios Básicos Proyectos Programas de Inversión TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A Otras Entidades Públicas SERVICIO DE LA DEUDA Deuda Flotante SALDO FINAL DE CAJA TOTAL GASTOS $ Muchas Gracias José Miguel Urrutia Celis Alcalde

15 ANEXO 1 PRESUPUESTO AÑO 2012 (Anexos) 1 Presupuesto de Ingresos y Gastos y Plan Anual para el año Resumen Subtítulo 21 Gastos en personal, programa de gestión interna. 1.1 Planilla del personal de Planta, programa de gestión. 1.2 Planilla del personal a Contrata, programa de gestión. 1.3 Planillas P,M,G, del personal de Planta y Contrata Planilla cálculo de gastos del Concejo (Dietas; Comisiones de servicio; Mutual) 1.5 Planilla proyectada de Honorarios del 10% del gasto en personal. 1.6 Planilla análisis de gastos de subprogramas al , para elaborar propuesta presupuestaria del año Balance de Ingresos y Gastos entregado por Contabilidad al para los efectos del análisis y la elaboración del presupuesto para el año 2012.

16 1.0 PRESUPUESTO SUBTITULO 21 PARA EL AÑO 2012 S/S GASTOS Monto ($) SubTit Item Asig Sub Asig 21 GASTOS EN PERSONAL Personal de Planta Sueldos y sobresueldos sueldos base sueldos base Asignación de Antigüedad As, de Antig,, art. 97 g) Ley Nº 18883, , y Asignación Profesional Asign., Profesional, Dcto. Ley Nº 479/ Asignaciones del DL 3551/ Asign., Munic. Art. 24 y 31 DL. 3551/ Asign., Protección Imponibilidad Art DL 3551/ Asignaciones Especiales Asign., Art. 1 Ley 19, Otras Asignaciones Especiales Asignación de Pérdida de Caja Asign., por Pérdida de Caja Art letra a) Ley Nº 18, Asignaciones Compensatorias Incremento Previsional Art. 2 DL de Bonificación compensatoria de Salud Art 3º Ley Nº Bonificación Compensatoria Art Ley Nº Bonificación Adicional Art. 11 Ley Nº Otras Asignaciones Compensatorias Asignaciones Sustitutivas Asignación Unica Art. 4º Ley Nº Asignación de Responsabilidad Asignación de Resp. Judicial Art. 2º Ley Nº Asignación de estímulo Personal Médico y Profesores Asignación de Estímulo Art. 65 Ley Nº Asignación de Estímulo Art. 14 Ley Nº Asignac. Art. 69 Ley Asignac. Art. 69 Ley Aportes del Empleador A Servicios de Bienestar A Servicios de Bienestar Otras cotizaciones previsionales Otras cotizaciones previsionales Asignaciones Por Desempeño Desempeño Institucional Asig. Mejora de la Gest. Munic. Art

17 SubTit Item Asig Sub Asig S/S GASTOS Monto ($) Ley Nº Remuneraciones Variables Trabajos Extraordinarios Comisiones de Servicio en el País Comisiones de Servicio en el Exterior Aguinaldos y Bonos Aguinaldos Aguinaldos de Fiestas Patrias Aguinaldo de Navidad Bono escolaridad Bono escolaridad Bonos Especiales Bono Extraordinario Anual Bonif. Adicional al bono Bonif. Adicional al bono Personal a Contrata Sueldos y Sobresueldos sueldos base Asignación de Antigüedad As,Antig, art. 97 letra g) Leyes Nº , 19180, y Asignaciones del DL 3551/ Asign., Munic. Art. 24 y 31 DL. 3551/ Asign., Art. 1 Ley 19, Asignaciones Compensatorias Incremento Previsional Art. 2 DL de Bonificación compensatoria de Salud Art 3º Ley Nº Bonificación Compensatoria Art Ley Nº Otras Asignaciones Compensatorias Asignaciones Sustitutivas Asignación Unica Art. 4º Ley Nº Aportes del Empleador A servicios de Bienestar A servicios de Bienestar Otras cotizac. previsionales Otras cotizac. previsionales Asignaciones Por Desempeño Desempeño Institucional Asignación de Mej. Gestión Municipal Art. 1 Ley Nº Remuneraciones Variables Trabajos Extraordinarios Comisiones de Servicio en el País Aguinaldos y Bonos Aguinaldos Aguinaldos de Fiestas Patrias Aguinaldo de Navidad Bono escolaridad Bono escolaridad

18 SubTit Item Asig Sub Asig S/S GASTOS Monto ($) Bonos Especiales Bono Extraordinario Anual Bonif. Adicional al bono Bonif. Adicional al bono Otras Remuneraciones Honorarios a Suma Alzada - Personas - Naturales Honorarios Asimilados a Grados (tope) Remuneraciones Reguladas por el Código del Trabajo Suplencias y Reemplazos Otros Gastos en Personal Dietas a juntas Concejos Dieta Concejales Dieta Concejales Gastos por comisiones y repres Gastos por comisiones y repres Otros gastos Otros gastos Prestac. De serv. Comunit Prestac. De serv. Comunit Prestac. De serv. Comunit NOTA: 1,- Para los efectos del cálculo del 10 ó 20% sobre el gasto de personal de planta, se considera las cuentas y , Total $ % $ % $

19 1.1 CALCULO GASTOS PERSONAL DE PLANTA PARA EL AÑO Escala de Sueldos vigente Sept Gr Sueldo base Asignación Municipal Ley bonif. Única Ley bonif. Salud Ley art.10 Ley art.11 Asignación Ley Ley art. 69 Sub-total Incremento Total

20 2,- Costo mensual Personal planta, remuneraciones fijas. N Gr. Sueldo base Asignación Municipal Ley bonif. Única Ley bonif. Salud Ley art.10 Ley art.11 Asignación Ley Ley art. 69 Sub-total Incremento Total ,- Costo anual planta proyectado con reajuste estimado 5% Gr. Sueldo base Asignación Municipal Ley bonif. Única Ley bonif. Salud Ley art.10 Ley art.11 Asignación Ley Ley art. 69 Sub-total Incremento Total Año Ajuste 5% Total $

21 4,- Remuneraciones dos médicos gabinete psicotécnico (11 hrs.) y trabajadores aseo Detalle mes Septiembre 2010 proyectado en 12 meses $ (256085;255000) con aumento estimado 5% Más dos trabajadores camión recolector, igual forma $ (250000;250000) Total $ ,- Detalle cuentas presupuestarias Otras cuentas a considerar en el presupuesto Planta Médico Estimado Total hrs.extraordin Gabin. 1 sueldo base com. servicio bienios com. serv. 21 ext asign. Profes supl. y reempl asign. Municipal Total $ Ley incremento Remun.Cód.Trab Ley Total $ Ley Ley ley Otras asignaciones 8 Ley Pérdida de Caja Ley 20008(juez) Ley art. 1b Plan, prot, impon aporte AChS Otras asignac Total $ Total $

22 Estructura de la Planta de la Municipalidad de Machalí Grado Directivo Jefatura Profesional Técnico Administrativo Chofer Auxiliar Total Médico (11 hrs.) 1 1 Total Otras Cuentas Bienestar socios x 4 UTM IX $ $ Aguinaldo F.P Estimado Ag. Navidad Estimado Bono Escolaridad Estimado B. Escolar Adic Estimado $