MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: LIQUIDACIÓN Y PAGO DE COMISIONES A INTERMEDIARIOS

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1 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: LIQUIDACIÓN Y PAGO DE COMISIONES A INTERMEDIARIOS IMPORTANTE: La veracidad y exactitud de la información declarada en el presente es compromiso del responsable del mismo, por lo tanto cualquier observación o corrección que se considere oportuna deberá comunicarse a la brevedad, antes de firmar la conformidad del procedimiento. Subgerencia Operativa Zona Centro Subgerencia Operativa Zona Norte Gerencia de Administración y Finanzas Directorio Presidente OBJETIVO Definir los procedimientos que deben realizar quienes liquiden y efectúen el pago de las comisiones correspondientes a intermediarios. ALCANCE Toda la compañía. RESPONSABLES Directorio / Gerencia General / Gerencia Comercial de Seguros de Vida y Patrimoniales / Subgerencia Operativa Zona Norte / Subgerencia Operativa Zona Centro. VIGENCIA / CUMPLIMIENTO: A partir del 01/07/2014 y es de cumplimiento obligatorio. Los Gerentes y Supervisores involucrados deberán tomar las previsiones para su cumplimiento y para la capacitación del personal correspondiente. IMPORTANTE Para conocer el procedimiento de Rendición de Cobranzas, remitirse a los Manuales de Cobranzas y su Imputación. DEFINICIONES Factura A y Recibo C: Las facturas o recibos que se emitan deberán estar identificados con las letras que para cada caso, se establecen a continuación:

2 -De tratarse de Responsables Inscriptos en el Impuesto al Valor Agregado: letra A. -De tratarse de exentos o Monotributistas: letra "C". Productor Asesor: Persona física que realiza la actividad de intermediación promoviendo la concertación de seguros, asesorando a asegurados y asegurables, que deberá estar inscripta en el registro de productores asesores que lleva la Superintendencia de Seguros de la Nación, debiendo abonar el derecho de inscripción en tiempo y forma. DESCRIPCIÓN ANALÍTICA DEL PROCEDIMIENTO COMISIONES PROCESO N 1: LIQUIDACIÓN, PAGO A LOS PRODUCTORES E IMPUTACIÓN CONTABLE 1. Agencia Productor 1.1. La Compañía recibirá el total bruto de la rendición de cobranza a través de los medios previstos para cada operatoria en los Manuales de Cobranza respectivos Una vez ingresada la cobranza en efectivo en la Compañía; percibidos los débitos Correspondientes y/o en el caso de valores, una vez efectivizados los mismos, el Productor podrá solicitar el pago de las comisiones pendientes de pago correspondientes a dichas cobranzas. 2. Casa Matriz - Subgerencia Operativa - Sección Cobranzas - Agencia Córdoba 2.1. Procesa la liquidación de tarjeta en el sistema de Cobranzas Individuales Emite el listado de Comisiones en el sistema Lista Comisiones.( Ver Anexo 1: Cuadro de comisiones) Controla los totales del listado Liquida las Comisiones por el Sistema de Proveedores, se ingresa el número de

3 productor y el del Recibo C o Factura A correspondiente. Emite la orden de pago y los listados de rendición y los comprobantes de retención correspondientes al productor La registración contable es la siguiente: Vida Comisión Vida Grupal Comisiones a Pagar Comisiones Vida Colectivo Comisiones a Pagar Seguros Generales Comisiones por Primas a Cobrar.. (se especifica el ramo) Comisiones a Pagar 3. Agencias - Responsable Administrativo/Operativo 3.1. Solicita a Casa Central- Sección Cobranzas los listados de comisiones pendientes para los Productores a quienes se debe liquidar la Comisión Verifican los lotes y las pólizas sobre las que se deben pagar comisiones Envían por fax a la sección cobranzas Recibo C o Factura A en el cual se detallará el número de los lotes por los cuáles cobra comisiones. 4. Casa Matriz - Subgerencia Operativa- Sección Cobranzas

4 4.1. Recibe el fax y realiza el siguiente Control: -Que los números de los lotes sean los que corresponden al igual que el monto de la comisión, envía fax autorizado por jefe de sección a la Sección Tesorería. 5. Casa Matriz - Gerencia de Administración y Finanzas - Sección Tesorería 5.1. Recibe fax autorizado Emitirá orden de pago por productor, con detalle en la misma de: N de factura o recibo pagado, retenciones según corresponda (Ingresos Brutos, Ganancias e ISSS), e importe neto a abonar y medio de pago (número de cheque) Imprimirá: -Comprobante de retención de ingresos brutos, si corresponde. -Comprobante de retención de ganancias, si corresponde. -Comprobante de retención de Servicios Sociales del Seguro Enviará la documentación a las Agencias. 6. Agencias - Responsable Administrativo / Operativo 6.1. Le entregará la documentación enviada desde casa Matriz: -Comprobante de retención de ingresos brutos. -Comprobante de retención de ganancias, si corresponde. -Comprobante de retención de Servicios Sociales del Seguro Hará firmar al productor la orden de pago correspondiente y adjuntará factura/ recibo originales (sin excepción) Contabilizará el pago de la comisión en el Sistema de Tesorería. 7. Agencias Productor 7.1. Dará conformidad a la liquidación.

5 7.2. Entregará el Recibo C o Factura A. IMPORTANTE Sólo están autorizados a presentarse en las Agencias los Productores. Si por alguna causa no pudiera presentarse deberá enviar a una persona con una autorización policial, pero siempre el Recibo C o Factura A deben estar inexcusablemente firmados por el titular de los mismos. El Productor debe estar presente mientras se realiza el control de la documentación presentada. 8. Agencias - Responsable Administrativo / Operativo 8.1. Enviará a Casa Matriz, Sección Contaduría, el recibo/factura emitida por el cobrador/ productor, junto a toda la documentación que respalde el egreso. 9. Casa Matriz - Gerencia Administración y Finanzas - Sección Contaduría 9.1. Recibirá la documentación de las Agencias organizadas de acuerdo al movimiento. 10. Agencias- Caja Efectuará el pago de las comisiones liquidadas con cheque, dando estricto cumplimiento a las Normas de Contabilidad y Plan de Cuentas para Entidades Aseguradoras Al cerrar el lote, las operaciones realizadas ingresan en una Base de Datos. Una vez al mes se ejecuta un proceso que las filtra y las ingresa al Registro de Cobranzas el cual es llevado en forma digitalizada. ANEXO 1: CUADRO DE COMISIONES MATRICULADOS NO MATRICULADOS COBRANZAS

6 Nro. SECCIÓN Comisión Comisión Comisión sobre PREMIO (1) sobre PREMIO (1) sobre premio (1).%..%..%. 01- INCENDIO TRANSPORTE INT DE COMERCIO AUTOMOTORES 04- Córdoba Capital Interior Zona Centro Zona Norte CRISTALES ROBO RIESGOS VARIOS RESP. CIVIL ACC. PERSONALES VIDA OBLIGATORIO COMB. FAMILIAR COMB. FAMILIAR (venta a través de call center) 12.00* 16- SEGURO TÉCNICO (1) Premio Cobrado (*) O según convenio de Cobranzas para Vida grupal