AUDITORÍA INTERNA PLANEACIÓN 2016

Transcripción

1 AUDITORÍA INTERNA PLANEACIÓN 2016 TRANSELCA Barranquilla, Diciembre de 2015

2 Metodología de Planeación de Auditoría 1 Identificación del Contexto y de Universo de Auditoría Negocios Empresas Procesos Proyectos Riesgos Priorización del Universo de Auditoría Aplicación Mapa de Aseguramiento Definición del Plan Anual de Auditoría Aprobación del Plan de Auditoría Criterio Peso Riesgos 35% Relevancia Estratégica 25% Resultado de la Última Auditoría 15% Cambios que Afectan el proceso 15% Solicitudes 10% Coordinación de actividades con: Revisoría Fiscal Auditorías externas CGR Se definen las actividades de: Aseguramiento Consulta Compliance Gestión ética Iniciativas internas 2

3 Énfasis del Plan 2016 Gestión de Proyectos Gestión social. ambiental y predial Cambios en la ingeniería Gestión de reclamaciones Cierre liquidación de proyectos IP AM PR SO Transporte de Energía Mantener y Operar el sistema de transmisión de energía Gestión de activos Optimizaciones Pérdida de continuidad del servicio FE Aprovisionamiento IP Gestionar Tecnologías de la Información TI Logro de optimizaciones y ahorros Posibles fraccionamiento de contratos Incumplimientos contractuales Concentración de proveedores Gestión de incidentes Inversiones en tecnología Continuidad Gestión Jurídica y Legal JU Realizar función financiera Exposición a fraude Gestionar el Talento Organizacional Nómina Contratación por prestación de servicios CH Gestión regulatoria Contingencias y litigios Gestión Clientes Evaluación al proceso comercial PO JU Jurídico y Regulatorio IP Proveedores CH Capital Humano FI Financiero GO Gobernabilidad Errores y Omisiones SO Social AM Ambiental DE CR Crecimiento RE Reputacional Fraude y corrupción CA Conflicto Armado FN Fenómenos Naturales FE Deficiencias mercado eléctrico TI Falla de equipos Tecnologías de Información PR Predial PO Político 3

4 Mayores énfasis del Plan 2016 Negocios de Concesiones Viales Mantenimiento Recaudo y peaje Proyecto sistema de recaudo Administrar Mercado de Energía y Finanzas Empresariales Operar Sistema Interconectado Gestión de la operación Administración de cuentas del mercado Evaluación de riesgo de fraude IP TI SO Desarrollar y Administrar Productos y Recursos de Soporte Proceso Comercial y contratación con clientes de telecomunicaciones IP JU Jurídico y Regulatorio IP Proveedores CH Capital Humano FI Financiero GO Gobernabilidad Errores y Omisiones SO Social AM Ambiental DE CR Crecimiento RE Reputacional Fraude y corrupción CA Conflicto Armado FN Fenómenos Naturales FE Deficiencias mercado eléctrico TI Falla de equipos Tecnologías de Información PR Predial PO Político 4

5 Plan de Auditoría 2016 TRANSELCA Dedicación del tiempo operativo vs. Prioridad Proceso Dedicación Cantidad Auditorias y/o Consultorias Prioridad Promedio Actividades Administrativas Actividad Administrativa 0,44% 1 1 Aprovisionamiento 4,99% 2 2 1,73 Auditoria ( Incluye Vacaciones e 30,45% 8 8 Compliance 3,77% 1 1 Gestión de Proyectos 9,42% 3 3 2,65 Gestión Jurídica y Legal 5,88% 3 3 3,00 Gestionar el Talento 17,39% 6 4 2,69 2 Gestionar las Tecnologías 11,09% 2 2 2,68 Operar el sistema de 2,22% 1 1 2,30 Realizar función financiera 8,54% 5 5 2,80 Transporte de Energía 5,82% 2 2 2,31 Totales 100,00% ,

6 TRABAJOS POR GRUPO DE INTERÉS Auditorias y consultorías GRUPO DE INTERES CANTIDAD CLIENTES 3 COLABORADORES 3 ESTADO 6 SOCIOS 10 Total 22 Actividades del Area GRUPO DE INTERES CANTIDAD COLABORADORES 3 SOCIOS 10 Total 13 6

7 AUDITORIAS Y CONSULTORIAS Proceso Trabajo dedicación d Prioridad Aprovisionamiento Evaluar el cumplimiento del Ciclo de Abastec 3,33% 2,35 SOCIOS Aprovisionamiento Gestión de Inventarios 1,66% 1,10 SOCIOS Gestión de Proyectos Evaluación de Legalización de Servidumbres 2,22% 2,55 SOCIOS Gestión de Proyectos Evaluación Integral de Proyectos 3,33% 2,39 CLIENTES Gestión de Proyectos Gestión de Activos 3,88% 3,00 SOCIOS / CONSULTA Gestión Jurídica y Legal Codigo de Buen Gobierno 2,22% 3,00 ESTADO Gestión Jurídica y Legal Contraloria General del República 2,77% 3,00 ESTADO Gestión Jurídica y Legal E-Kogui 0,89% 3,00 ESTADO Gestionar el Talento Organ Evaluar la implementación de legislación de 3,33% 2,60 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Evaluar la totalidad de elementos de la comp 3,33% 2,15 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Revisión y evaluación del servicio de Salud a 3,33% 3,00 COLABORADORES Gestionar el Talento Organ Sistema de Gestión 3,33% 3,00 SOCIOS Gestionar las Tecnologías d Licenciamiento de SW 2,22% 3,00 SOCIOS Gestionar las Tecnologías d TIC Corporativas (3) 8,87% 2,35 SOCIOS Operar el sistema de trans Evaluar el comportamiento de la operación y 2,22% 2,30 CLIENTES Realizar función financiera Aplicación de la NIIF en los estados financie 3,33% 2,75 SOCIOS Realizar función financiera Auditroia Externa de Gestión y Resultados 1,11% 3,00 ESTADO Realizar función financiera Control Interno Contable 0,44% 3,00 ESTADO Realizar función financiera Evaluar la integridad y procesos de pago 3,33% 2,25 SOCIOS Realizar función financiera Gastos AOM - CREG 0,33% 3,00 ESTADO Transporte de Energía Planeación Integral de Mantenimiento 3,33% 2,37 CLIENTES Transporte de Energía Verificar que las medidas y acciones de mitig 2,49% 2,25 SOCIOS 7

8 ACTIVIDADES DEL AREA Proceso Actividad dedicación d Prioridad Actividad Administrativa Desempeño y Evaluaciones 0,44% 3 Auditoria Asuntos del Area 3,10% 3 Auditoria Comité de Auditoria 1,11% 3 Auditoria Comités Varios 1,66% 3 Auditoria Junta Directiva 0,53% 3 Auditoria Proyectos internos³ 6,65% 3 Auditoria Revisión y Supervisión de Auditorias 4,44% 3 Auditoria Seguimiento y Oportunidades de Mejora 4,44% 3 Auditoria Tiempo Legal 8,52% 3 Compliance Compliance y Divulgación Etica 3,77% 3 Gestionar el Talento Organ Capacitación 2,66% 3 Gestionar el Talento Organ Encuentro de Auditores y Congreso 1,42% 3 8

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