DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE BALANCES FORMULARIO ÚNICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

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1 DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE BALANCES FORMULARIO ÚNICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS FORMULARIO 101 RESOLUCIÓN N NACDGERCGC No IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN 102 AÑO No. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO 201 RUC RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL BARRERASA S.A. 203 OPERACIONES CON PARTES EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) EXPEDIENTE CON PARTES OPERACIONES DE ACTIVO 003 OPERACIONES DE ACTIVO 007 OPERACIONES DE ACTIVO 011 OPERACIONES DE PASIVO 004 OPERACIONES DE PASIVO 008 OPERACIONES DE PASIVO 012 OPERACIONES DE INGRESO 005 OPERACIONES DE INGRESO 009 OPERACIONES DE INGRESO 013 OPERACIONES DE EGRESO 006 CON PARTES EN PARAÍSOS FISCALES Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES OPERACIONES DE EGRESO 010 CON PARTES EN OTROS REGÍMENES OPERACIONES DE EGRESO 014 TOTAL OPERACIONES CON PARTES 015 SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIÓN DEL RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? 017 NO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO ACTIVOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS TOTAL INGRESOS VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA VALOR EXENTO (A efectos de la Conciliación Tributaria) INVERSIONES 312 VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA () PROVISIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES 313 EXPORTACIONES NETAS COBRAR CLIENTES NO INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES INGRESOS POR AGROFORESTERÍA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES RENDIMIENTOS FINANCIEROS UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO OTRAS COBRAR NO DIVIDENDOS 6081 RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES DE RECURSOS PÚBLICOS DE OTRAS () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 322 OTROS INGRESOS PROVENIENTES CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 323 OTRAS RENTAS CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA TOTAL INGRESOS SUMAR DEL 6011 AL 6131 VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) En la columna "Valor exento" registre la porción del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta. 1

2 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN MERCADERÍAS EN TRÁNSITO OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIÓN (NIC 11) 331 INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIÓN (NIC 2) 332 INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS (NIC 2) 333 INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIÓN (NIC 2) 334 INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 335 () PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN Y OTRAS PÉRDIDAS EN INVENTARIO ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO COSTOS Y GASTOS VALOR NO DEDUCIBLE COSTO GASTO (A efectos de la Conciliación Tributaria) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7010 COMPRAS NETAS DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COMPRAS NETAS PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO () INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7041 INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7051 COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA () PROVISIÓN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE 338 () INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7081 ACTIVOS NO MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS 339 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7091 OTROS ACTIVOS () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7101 TOTAL ACTIVOS INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 7111 ACTIVOS NO () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 7121 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS TERRENOS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) 351 CONSTRUCCIONES EN CURSO BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS 7141 APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) 7151 HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS MUEBLES Y ENSERES HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES ARRENDAMIENTOS NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 355 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL 357 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 358 SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 359 TRANSPORTE () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PARA JUBILACIÓN PATRONAL () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 361 PARA DESAHUCIO ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 362 () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS PROPIEDADES DE INVERSIÓN 365 OTRAS PROVISIONES () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN ARRENDAMIENTO MERCANTIL

3 ACTIVOS BIOLÓGICOS () DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS BIOLÓGICOS COMISIONES () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS INTERESES BANCARIOS TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVOS INTANGIBLES PLUSVALÍAS 381 MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN INTERESES PAGADOS A TERCEROS NO OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 384 PÉRDIDA EN VENTA DE () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 385 ACTIVOS NO () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 386 OTRAS PÉRDIDAS TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 389 MERMAS ACTIVOS FINANCIEROS NO INVERSIONES NO EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS EN NEGOCIOS CONJUNTOS OTRAS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES GASTOS DE GESTION IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS COBRAR CLIENTES NO OTRAS COBRAR NO NO NO GASTOS DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA 416 ACELERADA Y EQUIPO (EXCLUYE ACTIVOS BIOLÓGICOS Y 417 NO ACELERADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN) DEPRECIACIÓN DEL REAVALÚO DE PROPIEDADES, PLANTA Y 418 EQUIPO DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 422 OTRAS AMORTIZACIONES () PROVISIÓN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO 423 SERVICIOS PÚBLICOS OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO 424 PAGOS POR OTROS SERVICIOS TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO 439 PAGOS POR OTROS BIENES OTROS ACTIVOS NO TOTAL ACTIVOS NO EFECTO DE LA REVALUACIÓN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el cálculo del anticipo de impuesto a la renta) TOTAL DEL ACTIVO ACTIVO POR REINVERSIÓN DE UTILIDADES (INFORMATIVO) TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS 7991 En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el cálculo del Impuesto a la Renta. 3

4 PASIVO CORRIENTE PAGAR PROVEEDORES NO PASIVO TOTAL COSTOS Y GASTOS ( ) BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el cálculo del Impuesto a la Renta. OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS CONCILIACIÓN TRIBUTARIA PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS UTILIDAD DEL EJERCICIO > OTRAS PAGAR NO 519 PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN CORRIENTE) IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO PÉRDIDA DEL EJERCICIO <0 802 CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO () PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES OBLIGACIONES CON EL IESS () DIVIDENDOS EXENTOS campo OTROS PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS () OTRAS RENTAS EXENTAS 805 DIVIDENDOS POR PAGAR 529 () OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI 806 JUBILACIÓN PATRONAL 530 () GASTOS NO DEDUCIBLES 807 TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 531 () GASTOS NO DEDUCIBLES 808 CRÉDITO A MUTUO 532 OBLIGACIONES EMITIDAS 533 ANTICIPOS DE CLIENTES 534 () GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS () PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Fórmula {(804*15%) [ ( )*15% ]} 809 () AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES PROVISIONES 535 () DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES 812 TOTAL PASIVOS () DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI 813 PASIVOS NO () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 814 PAGAR PROVEEDORES NO NO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS NO () DEDUCCIÓN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS () DEDUCCIÓN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD () INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO () COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO UTILIDAD GRAVABLE PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 829 4

5 OTRAS PAGAR NO TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 554 CRÉDITO A MUTUO 555 OBLIGACIONES EMITIDAS NO 556 ANTICIPOS DE CLIENTES NO PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN NO CORRIENTE) UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR Sujeta legalmente a reducción de la tarifa SALDO UTILIDAD GRAVABLE TOTAL IMPUESTO CAUSADO (831 x tarifa reinversión de utilidades) ( 832 x tarifa general sociedades) () ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO () IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) () SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (Trasládese el campo 879 de la declaración del período anterior) > < PROVISIONES PARA JUBILACIÓN PATRONAL 558 () RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO 559 () RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS 847 OTRAS PROVISIONES 560 TOTAL PASIVOS NO () RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO () ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS PASIVOS DIFERIDOS 579 () CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES 850 OTROS PASIVOS 589 () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 851 TOTAL DEL PASIVO () EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 852 CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO PATRIMONIO NETO SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR >0 855 () CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA 602 APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN SUBTOTAL SALDO A FAVOR < RESERVA LEGAL () IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 857 RESERVA FACULTATIVAS 629 () CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 858 OTROS RESULTADOS INTEGRALES / SUPERÁVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA (Casillero Informativo) SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (Casillero Informativo) SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES (Casillero Informativo) OTROS SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN (Casillero Informativo) RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES / IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO ANTICIPO A PAGAR PRIMERA CUOTA SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO () PÉRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES 652 RESERVA DE CAPITAL 653 RESERVA POR DONACIONES 654 RESERVA POR VALUACIÓN 655 PAGO PREVIO (Informativo) 890 SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE INVERSIONES 656 DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) UTILIDAD DEL EJERCICIO INTERÉS 897 5

6 () PÉRDIDA DEL EJERCICIO 662 IMPUESTO 898 TOTAL PATRIMONIO NETO MULTA 899 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERÉS POR MORA 903 MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO USD MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS DETALLE DE COMPENSACIONES 908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No. 909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.) 198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte RUC No