CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO BÍO DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN CONCEPCIÓN,

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2 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO BÍO DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN 1 RTE. ANTEO REMITE INFORME FINAL IF. A -41/10.- CONCEPCIÓN, & 10 El Contralor Regional que suscribe cumple con remitir a Ud., para su conocimiento copia del Informe IF.4-41/10, que contiene los resultados de una auditoría que este Organismo Fiscalizador efectuó en ese tribunal. Saluda atentamente a US., MANUEL CERDA SEPULVEDA ABOGADO Contralor Regional del Bio-Bio Contraloría General de la Repúbliccí AL SEÑOR JUEZ DEL JUZGADO DE LETRAS, GARANTÍA Y FAMILIA DE SANTA JUANA VAP/hop.- Nr-

3 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL SO So UNIDAD DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN PREG: 8026 INFORME FINAL N 8A-41 SOBRE EXAMEN DE LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA EFECTUADO AL JUZGADO DE LETRAS Y GARANTÍA CON COMPETENCIA EN FAMILIA DE SANTA JUANA. CONCEPCIÓN, 2 1 JUN En cumplimiento del Programa Anual de Fiscalización una funcionaria de esta Contraloría General se constituyó en las dependencias del Juzgado de Letras y Garantía con competencia en familia de Santa Juana, con el objeto de efectuar una revisión al movimiento de la cuenta corriente bancaria de ese tribunal del 1 de enero del 2009 al 31 de marzo de 2010, abierta en el Banco Estado Sucursal Concepción con el N , en la cual se administran los fondos de terceros a que se refiere el artículo 516 del Código Orgánico de Tribunales. El examen en referencia se realizó conforme a principios, normas y procedimientos de control aceptados por esta Entidad Fiscalizadora e incluyó pruebas selectivas de los registros y documentos, como asimismo, la aplicación de otros procedimientos de control que se estimaron necesarios. Los aspectos más relevantes del trabajo realizado se exponen a continuación: 1. ANTECEDENTES GENERALES La totalidad de los fondos depositados y girados por el tribunal durante el período en revisión ascendían a la suma de $ y $ , respectivamente. AL SEÑOR MANUEL CERDA SEPÚLVEDA CONTRALOR REGIONAL DEL BÍOBÍO PRESENTE ABB

4 tr disliti4i - 7e, <, \ CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO BÍO UNIDAD DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN La comprobación de dichos fondos se efectuó mediante la revisión del período comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de marzo de 2010, siendo estos movimientos cotejados con el libro de cuenta corriente, los certificados de depósitos pertinentes, los talonarios de cheques girados y las correspondientes cartolas bancarias. 2. CONCILIACIONES BANCARIAS La revisión practicada diferencias en la conciliación bancaria, según se muestra en al efecto no arrojó el siguiente detalle: Resumen: Saldo Real al 31 de diciembre de Más: Depósitos del período Sub Total Menos: Cheques del período ( ) Mas: Cheques caducos (reingresados) Saldo Real Próximo Período ( ) Conciliación Bancaria: $ $ Saldo según certificado del Banco Al 31 de marzo de Cargos del Banco por regularizar - Abonos del Banco por regularizar ( ) Cheques girados y no cobrados Saldo Real Próximo Período Sumas Iguales REVISION SALDO DE BOLETAS En la comprobación del saldo real del Tribunal por el periodo que va entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de marzo de 2010, examen que se efectúa cotejando la totalidad de los certificados de depósitos girados en el período, correspondientes al año o años anteriores, no se determinaron boletas faltantes.

5 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO BÍO UNIDAD DE AUDITORIA E INSPECCIÓN CONCLUSIÓN El análisis efectuado a los documentos que obran en poder del mencionado tribunal (boletas de depósitos, cartolas bancarias, talonarios de cheques, certificados de depósitos bancarios y libro de cuentas corrientes), permitió verificar que el movimiento de fondos registrados durante el período examinado, se encontraba conforme, reflejando un saldo real de libro al 31 de marzo de 2010, de $ debidamente conciliado con el respectivo certificado bancario, no determinándose en esta revisión observaciones que formular. Saluda atentamente a Ud., VICTOR ASTUDILLO PARRA Jefe Unidad Auditorio e Inspección Contraloría Regional del Blo Blo

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