Declaración anual de operaciones con terceras personas (MOD.347)

Transcripción

1 Declaración anual de operaciones con terceras personas (MOD.347) INTRODUCCIÓN En la versión de ClaveCon, se adapta el modelo 347 estatal del ejercicio 2011 a las especificaciones establecidas en la Orden EHA/3378/2011, de 1 de diciembre, por la que se modifica la Orden EHA/3012/2008, de 20 de octubre. Dicha orden establece que la presentación de la información deberá ser desglosada trimestralmente. El modelo 347 (Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas), se puede elaborar de dos formas diferentes. La primera opción, es obtener un informe borrador o un fichero que nos permitirá el pase de datos al programa oficial de la AEAT, desde el cual se podrá generar el fichero para su presentación. La segunda opción, es desde el menú de Modelos Oficiales, generar el fichero o impresión pdf del propio modelo ya válido para su presentación. A continuación, procedemos a explicar con más detalle estas dos opciones: 1. DECLARACIÓN ANUAL DE OPERACIONES MOD. 347 DESDE IVA-CUENTAS ENTRE IMPORTES Para proceder a obtener los datos correspondientes al modelo 347, hemos de dirigirnos a la siguiente pantalla, situada en IVA- Cuentas entre importes:

2 Para el ejercicio 2011, tenemos que tener en cuenta que debido modificaciones legales en el modelo 347comentadas anteriormente, la información debe presentarse de forma trimestral. Para ello marcaremos el check de Si solicitamos listado indicando que agrupe por dni o cif, y además le indicamos que nos compruebe la existencia del DNI/CIF, el programa nos mostrará mediante un fichero tipo txt, aquellos registros que carecen del DNI/CIF: El programa nos informará de todos aquellos registros de IVA incorrectos, siendo importante su rectificación. Todos aquellos registros sin DNI o CIF no serán incluidos en el fichero de enlace. Para una primera comprobación elija el informe Listado de Cuentas entre Importes (IVA), ordenado por Código Contable en cuyo caso se imprimirán todos los registros y podrá ver aquellos que no tienen dni. Si utiliza el informe ordenándolo por DNI o CIF los registros sin dni no serán incluidos. También disponemos en esta pantalla de una carta modelo para el 347, para el caso en el cual deseemos contrastar datos con nuestros clientes y proveedores:

3 Para crear el fichero de enlace, debemos seleccionar TODO EL IVA, agrupar por DNI o CIF y Comprobar la existencia de DNI/CIF y Detalle Trimestral.El programa verfica todos los datos fiscales y comprueba que estén correctos. Una de las causas por las que puede dar error es porque el dni esté en blanco en el registro de iva. Esto se debe porque en el momento de la introducción del registro de IVA, la cuenta contable no tenia asignado el CIF. En ese caso puede solucionarlo introduciendo el CIF en el propio registro de iva. Otra forma de solucionalo de forma automática sería en primer lugar, comprobar que en la cuenta contable exista el CIF y en caso de que no exista introducirlo. Una vez hecho desde el menú Utilidades - Cambios Multiples- Inicializar CIF Registros Iva marcaremos la opción Inicializar Unicamente los que no tienen DNI o CIF, atendiendo al mensaje que nos muestra. Una vez comprobados datos, podemos generar el fichero enlace con 347, marcando el check:

4 Una vez generado el fichero de enlace, nos iremos al programa del 347 de la AEAT, desde el cual a traves de UTILIDADES IMPORTACION DE DATOS, seleccionaremos el fichero a importar(es importante durante la generación del fichero de enlace, anotar la ruta completa y nombre del fichero) y automáticamente nos importará los datos o nos relacionará los errores detectados. Dependiendo de los errores encontrados, la información será importada o no, de tal forma que el usuario deberá rectificar los datos erróneos en este programa o en la contabilidad, procediendo de nuevo en este último caso a la generación del fichero de enlace. Una vez los datos se encuentren en la aplicación de la AEAT, procederemos a su verificación y a la presentación del modelo en papel o en forma telemática. Consulte la ayuda del programa para más detalles.

5 2. DECLARACIÓN ANUAL DE OPERACIONES MOD. 347 DESDE MODELOS OFICIALES Si disponemos del módulo de Modelos Oficiales y lo que queremos es obtener el modelo desde el propio programa, pulsando con el botón derecho sobre el modelo, aparecerá un menú para calcular, introducir o modificar el contenido del modelo, imprimir en PDF o bien generar el fichero para la presentación telemática del modelo. Tras el cálculo del modelo, es conveniente echarle un vistazo antes de su impresión o generación del soporte. A través de la opción de EDICIÓN, podemos visualizar los datos calculados y añadir, modificar o borrar declarados.

6 Una vez verificados y/o completados los datos del modelo, procederemos a su impresión o obtención del fichero en soporte magnético. Si el programa detecta errores, nos mostrará una pantalla detallando el tipo de error. Es MUY IMPORTANTE que se corrija dichos errores para que la presentación del modelo sea correcta.