LISTADO DE MODELOS. Modelos de información cuantitativa a efectos estadísticos y contables

Transcripción

1 Anexo Modelos de información cuantitativa a efectos estadísticos y contables, a enviar por los grupos de entidades aseguradoras y reaseguradoras con periodicidad semestral

2 LISTADO DE MODELOS Modelos de información cuantitativa a efectos estadísticos y contables Modelo 1 Datos de la Entidad Modelo 2 Perímetro de consolidación Modelo 3 Balance consolidado Modelo 4 Cuenta de Pérdidas y Ganancias consolidada Modelo 5 Diferencias patrimoniales de consolidación Modelo 6 Estado de cambios en el patrimonio propio Modelo 7 Estado de flujos de efectivo consolidado

3 Clave de la entidad Modelo 1 NOMBRE Página 1 semestre de... DATOS DE LA ENTIDAD NOMBRE COMPLETO DE LA ENTIDAD OBLIGADA: N.I.F. DOMICILIO SOCIAL: Calle: Número: Población: Código Postal Provincia: País: Teléfono: Dirección de correo electrónico: REPRESENTANTE LEGAL: D: Cargo que ocupa: Teléfono: EXPRESA SU CONFORMIDAD A LA ELABORACIÓN DE RANKINGS O CLASIFICACIONES DE ENTIDADES ORDENADOS, PARA LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: PRIMAS, PÓLIZAS, ASEGURADOS Y PROVISIONES TÉCNICAS: SI..., NO... CONGLOMERADO FINANCIERO: SI..., NO... GRUPO MIXTO NO CONSOLIDABLE: SI..., NO... RÉGIMEN FISCAL: Consolidado Individual Mixto

4 Clave de la entidad Modelo 1 NOMBRE Página 2 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y RESPONSABLES DE LA DIRECCIÓN EFECTIVA A de de CUADRO RESUMEN CARGO NOMBRE Fecha nombramiento AUTOCUMPLIMENTABLE Por cada miembro del consejo de administración y/o responsable de la dirección la entidad deberá reflejar los siguientes datos: Nombre o razón social: Cargo que ocupa en la entidad: Tipo de cargo: Tipo de identidad: Tipo de documento: Número de documento: Fecha de nombramiento: DATOS INDIVIDUALES

5 Clave de la entidad Modelo 2 NOMBRE A de de Página 1 PERÍMETRO DE LA CONSOLIDACIÓN 1. ORGANIGRAMA DEL PERÍMETRO DE CONSOLIDACIÓN (Indíquense los porcentajes de participación de todas las sociedades del grupo, multigrupo y asociadas). (Adjuntar en formato.gif) 2. PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD DOMINANTE EN OTRAS SOCIEDADES (Indíquense los porcentajes de participación de todas las sociedades del grupo, multigrupo y asociadas). CUADRO RESUMEN NOMBRE / RAZÓN SOCIAL NETO DE LA INVERSIÓN % DE PARTICIPACIÓN DIRECTA % DE PARTICIPACIÓN INDIRECTA MÉTODO DE CONSOLIDACIÓN OBJETO SOCIAL TIPO DE ENTIDAD PAÍS AUTOCUMPLIMENTABLE Por cada sociedad la entidad deberá reflejar los siguientes datos: Tipo de identidad Tipo de documento Número de documento Nombre o razón social de la sociedad participada Clave de la entidad Importe neto de la inversión Porcentaje de participación directa Porcentaje de participación indirecta Método de consolidación Objeto social Objeto social CNAE Tipo de entidad Entidad cotizada País Volumen de negocio Número de empleados DATOS INDIVIDUALES POR SOCIEDAD

6 Clave de la entidad Modelo 2 NOMBRE A de de Página 2 PERÍMETRO DE LA CONSOLIDACIÓN 3. CAMBIOS EN LA COMPOSICIÓN, INVERSIÓN O PARTICIPACIÓN DEL GRUPO NOMBRE / RAZÓN SOCIAL NETO DE LA INVERSIÓN % DE PARTICIPACIÓN DIRECTA % DE PARTICIPACIÓN INDIRECTA AL INICIO DEL PERIODO AL FINAL DEL PERIODO AL INICIO DEL PERIODO AL FINAL DEL PERIODO AL INICIO DEL PERIODO AL FINAL DEL PERIODO 4. PARTICIPACIÓN DE OTRAS SOCIEDADES EN LA SOCIEDAD DOMINANTE (Indíquense los porcentajes de participación de todas las sociedades del grupo, multigrupo y asociadas). CUADRO RESUMEN NOMBRE / RAZÓN SOCIAL NETO DE LA INVERSIÓN % DE PARTICIPACIÓN DIRECTA % DE PARTICIPACIÓN INDIRECTA OBJETO SOCIAL TIPO DE ENTIDAD PAÍS AUTOCUMPLIMENTABLE Por cada sociedad la entidad deberá reflejar los siguientes datos: Tipo de identidad Tipo de documento Número de documento Nombre o razón social de la sociedad participada Clave de la entidad importe neto de la inversión Porcentaje de participación directa Porcentaje de participación indirecta Objeto social Objeto social CNAE Tipo de entidad Entidad cotizada País Volumen de negocio Número de empleados DATOS INDIVIDUALES POR SOCIEDAD

7 Clave de la entidad... NOMBRE Modelo 3 - A ACTIVO A... de de. ACTIVO A-1) Efectivo y otros medios líquidos equivalentes 1 A-2) Cartera de negociación 2 I. Instrumentos de patrimonio 3 II. Valores representativos de deuda 4 III. Derivados 5 IV. Otros 6 A-3) Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 7 I. Instrumentos de patrimonio 8 II. Valores representativos de deuda 9 III. Instrumentos híbridos 10 IV. Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión 11 V. Otros 12 A-4) Activos financieros disponibles para la venta 13 I. Instrumentos de patrimonio 14 II. Valores representativos de deuda 15 III. Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión 16 IV. Otros 17 A-5) Préstamos y partidas a cobrar 18 I. Valores representativos de deuda 19 II. Préstamos Anticipos sobre pólizas Préstamos a entidades del grupo y asociadas Entidades asociadas Entidades multigrupo Otros Préstamos a otras partes vinculadas 26 III. Depósitos en entidades de crédito 27 IV. Depósitos constituidos por reaseguro aceptado 28 V. Créditos por operaciones de seguro directo Tomadores de seguro Mediadores 31 VI. Créditos por operaciones de reaseguro 32 VII. Créditos por operaciones de coaseguro 33 VIII. Desembolsos exigidos 34 IX. Otros créditos Créditos con las Administraciones Públicas Resto de créditos 37 A-6) Cartera de inversión a vencimiento 38 A-7) Derivados de cobertura 39 A-8) Participación del reaseguro en las provisiones técnicas 40 I. Provisión para primas no consumidas 41 II. Provisión de seguros de vida 42 III. Provisión para prestaciones 43 IV. Otras provisiones técnicas 44 A-9) Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias 45 I. Inmovilizado material 46 II. Inversiones inmobiliarias 47 A-10) Inmovilizado intangible 48 I. Fondo de comercio Fondo de comercio de consolidación Otros 51 II. Derechos económicos derivados de carteras de pólizas adquiridas a mediadores 52 III. Otro activo intangible 53 A-11) Participaciones en sociedades puestas en equivalencia 54 I. Entidades asociadas 55 II. Entidades multigrupo 56 A-12) Activos fiscales 57 I. Activos por impuesto corriente 58 II. Activos por impuesto diferido 59 A-13) Otros activos 60 I. Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal 61 II. Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición 62 III. Periodificaciones 63 IV. Resto de activos 64 A-14) Activos y grupos de activos en venta 65 TOTAL ACTIVO 66

8 Clave de la entidad... NOMBRE Modelo 3 - P PASIVO Y PATRIMONIO NETO A... de de. PASIVO A-1) Pasivos financieros mantenidos para negociar 1 A-2) Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 2 A-3) Débitos y partidas a pagar 3 I. Pasivos subordinados 4 II. Depósitos recibidos por reaseguro cedido 5 III. Deudas por operaciones de seguro 6 1. Deudas con asegurados 7 2. Deudas con mediadores 8 3. Deudas condicionadas 9 IV. Deudas por operaciones de reaseguro 10 V. Deudas por operaciones de coaseguro 11 VI. Obligaciones y otros valores negociables 12 VII. Deudas con entidades de crédito 13 VIII. Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro 14 IX. Otras deudas: Deudas con las Administraciones públicas Otras deudas con entidades del grupo y asociadas Entidades asociadas Entidades multigrupo Otros Resto de otras deudas 21 A-4) Derivados de cobertura 22 A-5) Provisiones técnicas 23 I. Provisión para primas no consumidas 24 II. Provisión para riesgos en curso 25 III. Provisión de seguros de vida Provisión para primas no consumidas Provisión para riesgos en curso Provisión matemática Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asume el tomador 30 IV. Provisión para prestaciones 31 V. Provisión para participación en beneficios y para extornos 32 VI. Otras provisiones técnicas 33 A-6) Provisiones no técnicas 34 I. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 35 II. Provisión para pensiones y obligaciones similares 36 III. Provisión para pagos por convenios de liquidación 37 IV. Otras provisiones no técnicas 38 A-7) Pasivos fiscales 39 I. Pasivos por impuesto corriente 40 II. Pasivos por impuesto diferido 41 A-8) Resto de pasivos 42 I. Periodificaciones 43 II. Pasivos por asimetrías contables 44 III. Comisiones y otros costes de adquisición del reaseguro cedido 45 IV. Otros pasivos 46 A-9) Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta 47 TOTAL PASIVO 48 PATRIMONIO NETO B-1) Fondos propios 49 I. Capital o fondo mutual Capital escriturado o fondo mutual (Capital no exigido) 52 II. Prima de emisión 53 III. Reservas Legal y estatutarias Reserva de estabilización Reservas en sociedades consolidadas Reservas en sociedades puestas en equivalencia Otras reservas 59 IV. (Acciones propias y de la sociedad dominante) 60 V. Resultados de ejercicios anteriores atribuidos a la sociedad dominante Remanente (Resultados negativos de ejercicios anteriores atribuidos a la sociedad dominante) 63 VI. Otras aportaciones de socios y mutualistas 64 VII. Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante Pérdidas y ganancias consolidadas (Pérdidas y ganancias socios externos) 67 VIII. (Dividendo a cuenta y reserva de estabilización a cuenta) 68 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 69 B-2) Ajustes por cambios de valor: 70 I. Activos financieros disponibles para la venta 71 II. Operaciones de cobertura 72 III. Diferencias de cambio y conversión 73 IV. Corrección de asimetrías contables 74 V. Sociedades puestas en equivalencia 75 VI. Otros ajustes 76 B-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 77 B-4) Socios externos 78 TOTAL PATRIMONIO NETO 81 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 82

9 Clave de la entidad... NOMBRE Modelo 4-1 CUENTA TÉCNICA - SEGURO NO VIDA Ejercicio De 1 de enero de. a. de.. de... I. Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro 1. Primas devengadas 1.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ ó -) 3 2. Primas del reaseguro cedido (-) 4 3. Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ ó -) 3.1. Seguro directo Reaseguro aceptado 6 4. Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -) 7 TOTAL PRIMAS IMPUTADAS NETAS DE REASEGURO 8 II. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias 9 2. Ingresos procedentes de inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones 4.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras Ingresos de entidades incluidas en la consolidación 5.1. Participación en beneficios de entidades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas 50 TOTAL INGRESOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 15 III. Otros Ingresos Técnicos 16 IV. Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro 1. Prestaciones y gastos pagados 1.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Reaseguro cedido (-) Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -) 2.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones 23 TOTAL SINIESTRALIDAD NETA DE REASEGURO 24 V. Variación de otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro (+ ó -) 25 VI. Participación en Beneficios y Extornos 1. Prestaciones y gastos por participación en beneficios y extornos Variación de la provisión para participación en beneficios y extornos (+ ó -) 27 TOTAL PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS Y EXTORNOS 28 VII. Gastos de Explotación Netos 1. Gastos de adquisición Gastos de administración Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido (-) 31 TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN NETOS 32 VIII. Otros Gastos Técnicos (+ ó -) 1. Variación del deterioro por insolvencias (+ ó -) Variación del deterioro del inmovilizado (+ ó -) Variación de prestaciones por convenios de liquidación de siniestros (+ ó -) Otros 37 TOTAL OTROS GASTOS TÉCNICOS 38 IX. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Gastos de gestión de las inversiones 1.1. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones 2.1. Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras Gastos de entidades incluidas en la consolidación 4.1. Participación en pérdidas de entidades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas 53 TOTAL GASTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 46 RESULTADO DE LA CUENTA TÉCNICA DEL SEGURO NO VIDA (I+II+III-IV-V-VI-VII-VIII-IX) 47

10 Clave de la entidad... NOMBRE Modelo 4-2 CUENTA TÉCNICA - SEGURO DE VIDA Ejercicio De 1 de enero de. a. de.. de... I. Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro 1. Primas devengadas 1.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ -) 3 2. Primas del reaseguro cedido (-) 4 3. Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso(+ ó -) 3.1. Seguro directo Reaseguro aceptado 6 4. Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -) 7 TOTAL PRIMAS IMPUTADAS NETAS DE REASEGURO 8 II. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias 9 2. Ingresos procedentes de inversiones financieras Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones 4.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras Ingresos de entidades incluidas en la consolidación 5.1. Participación en beneficios de entidades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas 52 TOTAL INGRESOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 15 III. Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión 53 IV. Otros Ingresos Técnicos 17 V. Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro 1. Prestaciones y gastos pagados 1.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Reaseguro cedido (-) Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -) 2.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Reaseguro cedido (-) Gastos imputables a prestaciones 24 TOTAL SINIESTRALIDAD NETA DE REASEGURO 25 VI. Variación de Otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro (+ ó -) 1. Provisiones para seguros de vida 1.1. Seguro directo Reaseguro aceptado Reaseguro cedido (-) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversión lo asuman los tomadores de seguros Otras provisiones técnicas 55 TOTAL VARIACIÓN DE OTRAS PROVISIONES TÉCNICAS NETAS DE REASEGURO 30 VII. Participación en Beneficios y Extornos 1. Prestaciones y gastos por participación en beneficios y extornos Variación de la provisión para participación en beneficios y extornos (+ ó -) 32 TOTAL PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS Y EXTORNOS 33 VIII. Gastos de Explotación Netos 1. Gastos de adquisición Gastos de administración Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido (-) 37 TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN NETOS 38 IX. Otros Gastos Técnicos (+ ó -) 1. Variación del deterioro por insolvencias (+ ó -) Variación del deterioro del inmovilizado (+ ó -) Otros 57 TOTAL OTROS GASTOS TÉCNICOS 48 X. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Gastos de gestión del inmovilizado material y de las inversiones 1.1. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Gastos de inversiones y cuentas financieras Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones 2.1. Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras 45 4, Gastos de entidades incluidas en la consolidación 4.1. Participación en pérdidas de entidades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas 60 TOTAL GASTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 46 XI. Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión 61 RESULTADO DE LA CUENTA TÉCNICA DEL SEGURO DE VIDA (I+II+III+IV-V-VI-VII-VIII-IX-X-XI) 49

11 Clave de la entidad... NOMBRE Modelo 4-3 CUENTA NO TÉCNICA Ejercicio De 1 de enero de. a. de.. de... A. Resultado de la cuenta técnica del seguro no vida 1 B. Resultado de la cuenta técnica del seguro de vida 2 I. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias 3 2. Ingresos procedentes de las inversiones financieras 4 3. Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras 6 4. Beneficios en realización del inmovilizado material y de las inversiones 4.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De inversiones financieras 8 5. Ingresos de entidades incluidas en la consolidación 5.1. Participación en beneficios de entidades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Beneficios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas Diferencias negativas de consolidación 6.1. Sociedades consolidadas Sociedades puestas en equivalencia 13 TOTAL INGRESOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 14 II. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 1. Gastos de gestión de las inversiones 1.1. Gastos de inversiones y cuentas financieras Gastos de inversiones materiales Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones 2.1. Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias Deterioro de inversiones financieras Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones 3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias De las inversiones financieras Gastos de entidades incluidas en la consolidación 4.1. Participación en pérdidas de entidades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas 24 TOTAL GASTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 25 III. Otros ingresos 1. Ingresos por la administración de fondos de pensiones Resto de ingresos 27 TOTAL OTROS INGRESOS 28 IV. Otros gastos 1. Gastos por la administración de fondos de pensiones Resto de gastos 30 TOTAL OTROS GASTOS 31 V. Subtotal (resultado de la cuenta no técnica) (I-II+III-IV) 32 VI. Resultado antes de impuestos (A+B+V) 33 VII. Impuesto sobre beneficios 34 VIII. Resultado procedente de operaciones continuadas (VI+VII) 35 IX. Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (+/-) 36 X. RESULTADO DEL EJERCICIO (VIII+IX) Resultado atribuido a la sociedad dominante Resultado atribuido a socios externos 39

12 Clave de la entidad Modelo 5 NOMBRE A... de de. Página 1 DIFERENCIAS PATRIMONIALES DE CONSOLIDACIÓN INTEGRACIÓN GLOBAL FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACIÓN IMPUTADAS A RESULTADOS DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF Fecha de la toma de participación INICIAL EJERCICIO ACTUAL DETERIORO EJERCICIOS ANTERIORES SALDO DEL EJERCICIO Fecha IMPUTADO EN LA CUENTA DE RESULTADOS RESERVAS EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS RESULTADOS EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL ATRIBUIBLE A LA SOCIEDAD DOMINANTE ATRIBUIBLE A LOS SOCIOS EXTERNOS TOTAL ATRIBUIBLE A LA SOCIEDAD DOMINANTE ATRIBUIBLE A LOS SOCIOS EXTERNOS

13 Clave de la entidad Modelo 5 NOMBRE A... de de. DIFERENCIAS PATRIMONIALES DE CONSOLIDACIÓN Página 2 INTEGRACIÓN PROPORCIONAL DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF Fecha de la toma de participación FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACIÓN INICIAL EJERCICIO ACTUAL DETERIORO EJERCICIOS ANTERIORES SALDO DEL EJERCICIO DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACIÓN IMPUTADAS A RESULTADOS Fecha IMPUTADO EN LA CUENTA DE RESULTADOS DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF RESERVAS EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS SALDO AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL INICIAL RESULTADOS EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR

14 Clave de la entidad Modelo 5 NOMBRE A... de de. Página 3 DIFERENCIAS PATRIMONIALES DE CONSOLIDACIÓN PUESTA EN EQUIVALENCIA DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACIÓN IMPUTADAS A RESULTADOS Fecha de la toma de participación IMPUTADO EN LA CUENTA DE RESULTADOS RESERVAS EN SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL DENOMINACIÓN ENTIDAD CIF RESULTADOS EN SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR

15 Clave de la entidad... Modelo 6 NOMBRE... Página 1 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PROPIO. A ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS I) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 1 II) OTROS INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS 2 II.1 Activos financieros disponibles para la venta 3 Ganancias y pérdidas por valoración 4 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 5 Otras reclasificaciones 6 II.2. Coberturas de los flujos de efectivo 7 Ganancias y pérdidas por valoración 8 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 9 Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas 10 Otras reclasificaciones 11 II.3. Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero 12 Ganancias y pérdidas por valoración 13 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 14 Otras reclasificaciones 15 II.4. Diferencias de cambio y conversión 16 Ganancias y pérdidas por valoración 17 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 18 Otras reclasificaciones 19 II.5. Corrección de asimetrías contables 20 Ganancias y pérdidas por valoración 21 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 22 Otras reclasificaciones 23 II.6. Activos mantenidos para la venta 24 Ganancias y pérdidas por valoración 25 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 26 Otras reclasificaciones 27 II.7. Ganancias/(pérdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo al personal 28 II.8. Entidades valoradas por puesta en equivalencia 29 Ganancias y pérdidas por valoración 30 Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 31 Otras reclasificaciones 32 II.9. Otros ingresos y gastos reconocidos 33 II.10. Impuesto sobre beneficios 34 III) TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS 35 III.1.- Atribuidos en la entidad dominante 36 III.2.- Atribuidos a socios externos 37 Ejercicio actual Ejercicio anterior

16 Clave de la entidad... Modelo 6 NOMBRE... Página 2 A 31 de DICIEMBRE de ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PROPIO ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL DE... Capital Prima de emisión Reservas y resultados de ejercicios anteriores (*) (Acciones propias y de la sociedad dominante) A. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-2 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto C. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-1 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-1 II. Ajustes por errores 200X-1 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto E. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X (*) Incluye reservas en sociedades consolidadas y reservas en sociedades puestas en equivalencia

17 Clave de la entidad... Modelo 6 NOMBRE... Página 3 A 31 de DICIEMBRE de ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PROPIO ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL DE... A. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-2 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto C. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-1 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-1 II. Ajustes por errores 200X-1 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto E. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X Otras aportaciones de socios o mutualistas Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante (Dividendo a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio

18 Clave de la entidad... Modelo 6 NOMBRE... Página 4 A 31 de DICIEMBRE de ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PROPIO ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL DE... Ajustes por cambios de valor Subvenciones donaciones y legados recibidos Socios externos A. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-2 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto C. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-1 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-1 II. Ajustes por errores 200X-1 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto E. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X

19 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PROPIO Modelo 6 Página 5 Ejercicio... ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL DE... A. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-2 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto C. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X-1 I. Ajustes por cambios de criterio 200X-1 II. Ajustes por errores 200X-1 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos II. Operaciones con socios o mutualistas 1. Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas) 3. (-) Distribución de dividendos o derramas activas 4. Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 7. Otras operaciones con socios o mutualistas III. Otras variaciones del patrimonio neto E. SALDO, FINAL DEL AÑO 200X TOTAL

20 Clave de la entidad... Modelo 7 NOMBRE... A 31 de DICIEMBRE de ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN A.1) Actividad aseguradora 1.- Cobros seguro directo, coaseguro y reaseguro aceptado Pagos seguro directo, coaseguro y reaseguro aceptado Cobros reaseguro cedido Pagos reaseguro cedido Recobro de prestaciones Pagos de retribuciones a mediadores Otros cobros de explotación Otros pagos de explotación Total cobros de efectivo de la actividad aseguradora ( ) = I Total pagos de efectivo de la actividad aseguradora ( ) = II 10 A.2) Otras actividades de explotación 1.- Cobros de actividades de gestión de fondos de pensiones Pagos de actividades de gestión de fondos de pensiones Cobros de otras actividades Pagos de otras actividades Total cobros de efectivo de otras actividades de explotación (1+3) = III Total pagos de efectivo de otras actividades de explotación (2+4) = IV Cobros y pagos por impuesto sobre beneficios (V) (+/-) 17 A.3) Total flujos de efectivo netos de actividades de explotación (I-II+III-IV+V) 18 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN B.1) Cobros de actividades de inversión 1.- Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Instrumentos financieros entidades del grupo, multigrupo y asociadas Intereses cobrados Dividendos cobrados Unidad de negocio Otros cobros relacionados con actividades de inversión Total cobros de efectivo de las actividades de inversión ( ) = VI 28 B.2) Pagos de actividades de inversión 1.- Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Instrumentos financieros Entidades del grupo, multigrupo y asociadas Unidad de negocio Otros pagos relacionados con actividades de inversión Total pagos de efectivo de las actividades de inversión ( ) = VII 36 B.3) Total flujos de efectivo de actividades de inversión (VI-VII) 37 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN C.1) Cobros de actividades de financiación 1.- Pasivos subordinados Cobros por emisión de instrumentos de patrimonio y ampliación de capital Derramas activas y aportaciones de los socios o mutualistas Enajenación de valores propios y de la sociedad dominante Otros cobros relacionados con actividades de financiación Venta de participaciones a socios externos Total cobros de efectivo de las actividades de financiación ( ) = VIII 44 C.2) Pagos de actividades de financiación 1.- Dividendos a los accionistas Intereses pagados Pasivos subordinados Pagos por devolución de aportaciones a los accionistas Derramas pasivas y devolución de aportaciones a los mutualistas Adquisición de valores propios y de la sociedad dominante Otros pagos relacionados con actividades de financiación Adquisición de participaciones a socios externos Total pagos de efectivo de las actividades de financiación ( ) = IX 53 C.3) Total flujos de efectivo netos de actividades de financiación (VIII-IX) 54 Efecto de las variaciones de los tipos de cambio (X) (+/-) 55 Total aumento/disminuciones de efectivo y equivalentes (A.3+B.3+C.3+X) 56 Efectivo y equivalentes al inicio del periodo 57 Efectivo y equivalentes al final del periodo X 200X-1 Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo 200X 200X Caja y bancos Otros activos financieros Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 61 Total efectivo y equivalentes al final del periodo (1+2-3) 62