Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

Transcripción

1 . Año 7 Espacio reservado para la DIAN. Número de formulario. Número de Identificación Tributaria (NIT).DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 0. Otros nombres Datos del declarante. Razón social. Cód. Dirección seccional. Marque "X" si es una corrección al formato 7 7. No. Declaración de renta asociada 8. N Formulario anterior Colombia, un compromiso que no podemos evadir. 98. Cód. Representación Firma del declarante o de quien lo representa 997. Fecha efectiva de la transacción

2 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. Patrimonio 00. Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera 0. Derechos fiduciarios 0. Otras inversiones 0. Provisión protección de inversiones 0. Omitidos en períodos anteriores 0. Efectivo, bancos, otras inversiones 0. Deudores comerciales 07. Cuentas por cobrar a socios o accionistas, comuneros, cooperados 08. Cuentas por cobrar a vinculadas 09. Otros deudores 0. Provisión deudas de difícil cobro. Otras provisiones sector financiero. Otras provisiones. Omitidos en períodos anteriores. Cuentas por cobrar. Acciones y aportes en sociedades y entidades nacionales. Acciones y aportes en sociedades ubicadas en el exterior 7. Accciones y aportes en países con los cuales Colombia tiene convenios de doble tributación 8. Provisiones acciones y aportes 9. Omitidos en períodos anteriores 0. Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas y asimiladas). Inventarios de materias primas. Inventarios de productos en proceso. Inventarios de obras de construcción en curso de urbanismo y contratos en ejecución. Inventarios de cultivos en desarrollo. Inventarios de plantaciones agrícolas. Inventarios de mercancías, productos terminados, bienes raíces y terrenos para la venta 7. Inventarios de ganado de cría y leche 8. Inventarios en actividades avícolas, piscícolas y otras especies menores 9. Otros inventarios 0. Inventarios de materiales, repuestos, suministros, envases y empaques. Inventarios en tránsito. Provisión o disminución de inventarios. Omitidos en períodos anteriores. Inventarios. Terrenos. Materiales proyectos petroleros 7. Construcciones en curso 8. Maquinaria y equipos en montaje y/o propiedades, planta y equipo en tránsito 9. Construcciones y edificaciones 0. Depreciación acumulada de construcciones y edificios. Maquinaria y equipo. Depreciación acumulada de maquinaria y equipo. Equipo de oficina. Depreciación acumulada de equipo de oficina. Equipo de computación y comunicación. Depreciación acumulada de equipo de computación y comunicación 7. Equípo médico y científico 8. Depreciación acumulada de equipo médico y cientifico

3 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. Patrimonio 9. Equipos de hoteles y restaurantes 0. Depreciación acumulada de equipos de hoteles y restaurantes. Flota y equipo de transporte; fluvial y/o marítimo; aéreo y férreo. Depreciación acumulada de flota y equipo de transporte; fluvial y/o marítimo; aéreo y férreo. Acueductos, plantas y redes. Depreciación acumulada de acueductos, plantas y redes. Plantaciones agrícolas y forestales. Amortización acumulada de plantaciones agrícolas y forestales 7. Vías de comunicación 8. Amortización acumulada de vías de comunicación 9. Minas, canteras, pozos artesianos y yacimientos 0. Agotamiento acumulado de minas, canteras, pozos artesianos y yacimientos. Bienes en leasing. Depreciación y/o amortización acumulada de bienes en leasing. Depreciación diferida. Otros activos fijos. Depreciación y/o agotamiento acumulado de otros activos fijos. Provisiones activos fijos 7. Omitidos en períodos anteriores 8. Activos fijos 9. Bienes realizables, recibidos en pago y restituidos 70. Provisión para bienes realizables recibidos en pago y constituidos 7. Gastos pagados por anticipado 7. Otros activos diferidos 7. Amortización acumulada de activos diferidos 7. Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros) 7. Amortización acumulada de intangibles 7. Amortización diferida 77. Impuesto diferido débito 78. Aceptaciones, operaciones de cobertura y derivados financieros 79. Otros activos diferentes de los anteriores 8. Valorizaciones acumuladas de inversiones 8. Valorizaciones acumuladas de propiedad, planta y equipo 8. De semovientes 8. De otros activos 88. Obligaciones financieras en moneda nacional 89. Obligaciones financieras en moneda extranjera 90. Proveedores en moneda nacional 9. Proveedores en moneda extranjera 9. Cuentas por pagar en moneda nacional 9. Cuentas por pagar en moneda extranjera 9. Deudas con socios y/o accionistas 9. Deudas con casa matriz y/o vinculados económicos del país 9. Deudas con casa matriz y/o vinculados económicos o partes relacionadas del exterior 80. Provisiones otros activos Valorizaciones y reajustes acumulados 8. Omitidos en períodos anteriores 8. Otros activos

4 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. Patrimonio 97. Impuesto de renta por pagar 98. Impuesto de renta diferido por pagar 99. Impuesto a las ventas por pagar 00. Otros impuestos por pagar 0. Ingresos recibidos por anticipado 0. Ingresos recibidos para terceros 0. Obligaciones laborales 0. Pasivos estimados y provisiones 0. Cálculo actuarial para pago de futuras pensiones de jubilación 0. Pensiones de jubilación por amortizar 07. Reserva matemática y/o técnica y otros pasivos exclusivos en compañías de seguros 08. Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura 09. Otros pasivos diferentes de los anteriores 0. Inexistentes en períodos anteriores. Pasivos Informativo Superavit Capital Reservas. Capital. Capital asignado a inversión suplementaria 7. Prima en colocación de acciones. Otros. Reserva legal gravada. Reserva legal no gravada. Reserva Art. 0 E.T susceptible de ser gravada. Reserva Art. 0 E.T susceptible de no ser gravada 7. Reservas gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones 8. Reservas no gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones 9. Reserva para readquisición de acciones propias 0. Acciones propias readquiridas. Otras reservas gravadas. Otras reservas no gravadas. Revalorización del Patrimonio Superavit por valorización. Aportes del Estado. Fondo social 0. Método de participación. Diferencia en cambio por inversiones en compañias controladas. Dividendos o participaciones decretados en acciones o cuotas Resultados 8. Donaciones 9. Crédito mercantil y "Know how". Utilidades del ejercicio. Pérdidas del ejercicio 7. Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas 8. Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas 9. Pérdidas acumuladas de periodos anteriores 0. De inversiones. De propiedad, planta y equipo. De semovientes. De otros activos

5 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. Del exterior o en moneda extranjera Nacionales o en moneda nacional Ingresos. Ingresos brutos por venta de bienes. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas 7. Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 8. Ingresos brutos por explotación de intangibles 9. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres 0. Ingresos brutos por venta de bienes. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios. Ingresos brutos por servicios técnicos, asistencia técnica y consultoría. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas. Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas. Ingresos brutos por ventas a sociedad de comercialización internacional. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas 7. Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas 8. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles 9. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres 0. Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios. Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos. Ingresos brutos en actividad agrícola. Ingresos brutos en actividad ganadera y en comercio de ganado. Ingresos por otras actividades pecuarias. Ingresos por dividendos participaciones y por prima en colocación de acciones. Otros ingresos brutos operacionales 7. Ingresos brutos operacionales CAN Valores (Ver convenciones) Concepto:. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada.. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

6 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. 8. Ingresos brutos operacionales Del exterior o en moneda extranjera Nacionales o en moneda nacional Ingresos 9. Ingresos brutos por otras ventas 70. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios 7. Ingresos brutos por otras ventas y prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 7. Ingresos brutos por explotación de intangibles 7. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres 7. Ingresos brutos por otras ventas 7. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios 7. Ingresos brutos por servicios técnicos, asistencia técnica y consultoría 77. Ingresos brutos por otras ventas y prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 78. Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas 79. Ingresos brutos por ventas a sociedad de comercialización internacional 80. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas 8. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles 8. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres 8. Ingresos brutos por diferencia en la tasa de cambio 8. Dividendos y participaciones exigibles 8. Ingresos método de participación 8. Ingresos brutos por prima en colocación de acciones 87. Ingresos brutos por enajenación de acciones 88. Ingresos brutos por liquidación de sociedades 89. Ingresos brutos en fusión, escisión o transformación de sociedades 90. Indemnizaciones 9. Ingresos por recuperación de deducciones Valores (Ver convenciones) Concepto:. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada.. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional. Ingresos susceptibles de constituir ganancia ocasional

7 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. 7 Activos fijos 9. Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares 97. Ingresos por herencias y legados 98. Ingresos por aportes, contribuciones y otros 00. Otros ingresos diferentes de los anteriores 0. Ingresos brutos no operacionales CAN 0. Ingresos brutos no operacionales 0. Intereses por préstamos a socios 0. Intereses por inversiones en títulos 07. Ingresos por valoración de inversiones, derivados y operaciones de cobertura 08. Intereses por créditos hipotecarios 09. Otros ingresos diferentes de los anteriores 0. Intereses y rendimientos financieros CAN Concepto: Ingresos 9. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos por menos de dos () años 9. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos por menos de dos () años 9. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos dos () años o más 9. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos dos () años o más 99. Ingresos por donaciones 0. Intereses 0. Ingresos por derivados financieros. Intereses y rendimientos financieros. Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas. Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional. Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional CAN. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional Valores (Ver convenciones).. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta. Ingresos susceptibles de constituir ganancia ocasional

8 . Número de formulario 7 Página de Hoja No Marque "X", si establece el costo de los activos movibles enajenados por el sistema de juego de inventarios Costos 8. Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros 9. Compras de materia prima, materiales y suministros 0. Inventario final de materia prima, materiales y suministros. Inventario inicial de productos en proceso. Mano de obra directa Costos generales de fabricación. Mano de obra indirecta. Depreciaciones. Amortizaciones. Agotamiento 7. Diferencia en cambio 8. Pagos al exterior por servicios técnicos, asitencia técnica y consultoría 9. Otros costos generales de fabricación 0. Servicios contratados con terceros. Inventario final de productos en proceso. Aportes a EPS. Aportes a ARP. Aportes a fondos de pensiones. Aportes al SENA. Aportes al ICBF 7. Aportes a cajas de compensación familiar 8. Regalías pagadas al exterior 9. Inventario inicial de productos terminados y mercancías para la venta 0. Compras de productos terminados y mercancías para la venta. Inventario final de productos terminados y mercancías para la venta. Costo de ventas (Inventario permanente) y de prestación de servicios. Costos en exploración de gases y minerales. Costos en exploración de otros recursos. Costos en explotación de hidrocarburos. Costos en explotación de otros recursos 7. Costo en la actividad de seguros y capitalización 8. Costos en contratos de servicios autónomos 9. Costo en la actividad agrícola 0. Costo en la actividad ganadera y en comercio de ganado. Otros costos diferentes a los anteriores. Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional. Costo de ventas y de prestación de servicios Activos. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por menos de dos () años. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por menos de dos () años. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por dos () años o más 7. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por dos () años o más 8. Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional 9. Otros costos 0. Costos imputables a las rentas exentas. Costos incurridos en el exterior. Costos incurridos en países con tratado Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

9 7 Espacio reservado para la DIAN. Número de formulario Página de Hoja No. 9 Deducciones Gastos operacionales de administración Gastos operacionales de ventas. Salarios y prestaciones sociales. Aportes a EPS. Aportes a ARP 7. Aportes a fondos de pensiones 8. Aportes al SENA 9. Aportes al ICBF 70. Aportes a cajas de compensación familiar 7. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais 7. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país 7. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país 7. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del exterior 7. Servicios técnicos, asistencia y consultoría pagados a no residentes o no domiciliados en el país 7. impuestos 77. Tasas 78. Contribuciones, afiliaciones y aportes 79. Arrendamientos y alquiler 80. Seguros y gastos legales 8. Regalías pagadas en el exterior 8. Mantenimiento, reparaciones, adecuación e instalación 8. Depreciaciones 8. Amortizaciones 8. Provisión general de cartera 8. Provisión individual de cartera 87. Provisión para bienes recibidos en dación en pago 88. Provisión otros activos 89. Deudas manifiestamente perdidas o sin valor 90. Pérdida de bienes 9. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país 9. Otros gastos operacionales de administración 9. Gastos incurridos en países con tratado 9. Gastos operacionales de administración 9. Salarios y prestaciones sociales 9. Aportes a EPS 97. Aportes a ARP 98. Aportes a fondos de pensiones 99. Aportes al SENA 00. Aportes al ICBF 0. Aportes a cajas de compensación familiar 0. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais 0. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país 0. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país 0. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del exterior 0. Impuestos 07. Tasas 08. Contribuciones, afiliaciones y aportes 09. Arrendamientos y alquiler 0. Seguros y gastos legales. Mantenimiento, reparaciones, adecuación e instalación. Publicidad, propaganda y promoción

10 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. 0 Deducciones Gastos Operacionales de Ventas 0. Deducción inversiones en activos fijos Otras deducciones. Depreciaciones. Amortizaciones. Provisiones. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país 7. Otros gastos operacionales de ventas 8. Gastos incurridos en países con tratado 9. Gastos operacionales de ventas. Intereses a favor de residentes o domiciliados en el país. Intereses a favor de no residentes o no domiciliados. Diferencia en cambio. Gastos por inversiones en títulos. Gastos por derivados financieros. Gastos por contratos de leasing 7. Donaciones 8. Deducción por inversión en espectáculos públicos 9. Deducción por inversión en carteras colectivas 0. Deducciones especiales y/o sin relación de causalidad. Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores. Gastos incurridos en el exterior. Gastos incurridos en países con tratado. Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional. Deducciones imputables a las rentas exentas Renta 8. Renta líquida ordinaria del ejercicio 9. o Pérdida líquida del ejercicio 0. Compensación de pérdidas fiscales. Compensación del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria. Compensaciones. Renta líquida Renta presuntiva. Patrimonio líquido del año o periodo gravable anterior Valor patrimonial neto. De las acciones y aportes poseídos en sociedades nacionales. De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito 7. De los bienes vinculados a empresas en periodo improductivo 8. De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras 9. Las primeras UVT de activos destinados al sector agropecuario 0. Otras exclusiones. Base de cálculo de la renta presuntiva. % del patrimonio sujeto a renta presuntiva. Renta gravable generada por los activos excluidos. Renta presuntiva. Renta exenta. Reducción renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos) 7. Rentas gravables 8. Renta líquida gravable

11 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. Tarifa Tarifa 9. % 0. 0%. %. Personas naturales o asimiliadas. Progresividad Ley 9 de 00 Ganancias ocasionales. Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos. Otros ingresos por ganancias ocasionales. Ingresos por ganancias ocasionales 7. Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos 8. Otros costos por ganancias ocasionales 9. Costos por ganancias ocasionales 70. Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 7. Ganancias ocasionales gravables 7. Ganancia ocasional por activos omitidos y pasivos inexistentes Liquidación privada Impuesto Base 7. Impuesto sobre la renta líquida gravable Otras retenciones Autorretenciones Descuentos tributarios 7. Por IVA en la importación de maquinaria pesada para industrias básicas 7. Por impuestos pagados en el exterior 7. Empresas colombianas de transporte internacional 77. Inversión en acciones de sociedades agropecuarias 78. Contribución al sector eléctrico o parte de usuarios industriales 79. Empresas de servicios públicos 80. Nuevos contratos de empleados menores de 8 años, Art. 9 Ley 9 de Contratación de empledados en situación de desplazamiento y otros, Art. 0 Ley 9 de Contratación de empledadas mayores de 0 años, Art. Ley 9 de Otros descuentos tributarios 8. Descuentos tributarios 8. Impuesto neto de renta 8. Impuesto de ganancias ocasionales 90. Por ventas 9. Por servicios 9. Por rendimientos financieros 9. Por otros conceptos 9. Por ventas 9. Por servicios 97. Por honorarios y comisiones 98. Por rendimientos financieros 99. Por dividendos y participaciones 00. Otras retenciones 88. Anticipo renta por el año Saldo a favor año 0 sin solicitud de devolución o compensación 9. Autorretenciones 0. Otra retenciones 0. Anticipo renta por el año gravable 0 0. Saldo a pagar por impuesto 0. Sanciones

12 . Número de formulario 7 Página de Hoja No. 08. Impuesto de ganancia ocasional por activos omitidos y pasivos inexistentes Datos informativos SI / NO 09. Es contribuyente del régimen tributario especial de los previstos en el numeral o. del artículo 9 del E.T. 0. Hizo parte de un programa de reorganización empresarial durante el año gravable?. Se acoge a la progresividad de la tarifa de impuesto de renta?. Nuevos empleos generados bajo la vigencia de Ley 9 de 00 Datos informativos. Aportes al sistema de seguridad social. Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación. Utilidad en venta de activos fijos 7. Pérdida en venta de activos fijos 8. Gasto de impuesto corriente (IC) 9. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo crédito (IDC) 0. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo débito (IDD). Descuento literal a), b) y c) del inciso del artículo del E. T.. Descuento literal a), b) y c) del inciso del artículo del E. T., impuestos pagados a países con tratado.. Descuento literal d) del inciso del artículo del E.T.. Descuento literal d) del inciso del artículo del E.T. impuestos pagados a países con tratado.. Descuento por impuestos pagados en el exterior sobre intereses. 7. Descuento por impuestos pagados en el exterior sobre intereses obtenidos en países con tratado 8. Descuento por impuestos pagados en el exterior por explotación de intangibles. 9. Descuento por impuestos pagados en el exterior por explotación de intangibles en países con tratado. 0. Descuento por impuestos pagados en el exterior por prestación de servicios.. Descuento por impuestos pagados en el exterior por prestación de servicios técnicos, asistencia técnica y consultoría.. Descuento por impuestos pagados en el exterior por prestación de servicios técnicos, asistencia tércnica y consultoría en países con tratado. Descuento por impuestos pagados en el exterior por la sucursal. Otros descuentos por impuestos pagados en el exterior. 7. Impuesto descontable de períodos anteriores. 8. Impuesto descontable incluido en la declaración del periodo gravable. 9. Saldo descuento tributario por impuestos pagados en el exterior pendientes por aplicar en periodos futuros 0. Saldo otros descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros. Saldo de pérdidas de activos por deducir en periodos futuros. Saldo de pérdida fiscal por compensar en periodos futuros. Saldo de exceso de renta presuntiva sobre renta líquida ordinaria por compensar en periodos futuros. Dividendos o participaciones gravados decretados en el periodo. Dividendos o participaciones no gravados decretados en el periodo. Dividendos o participaciones gravados efectivamente pagados o exigibles en el periodo 7. Dividendos o participaciones no gravados efectivamente pagados o exigibles en el período 8. Ingresos acumulados recibidos para terceros 9. Retiros para consumo y publicidad, propaganda y promoción. Descuento por impuestos pagados en el exterior por la sucursal ubicada en países con tratado 0. Disminución del inventario final por faltante de mercancía de fácil destrucción o pérdida