GRUPO AHORRO CORPORACIÓN. Informe Anual de Empresas de Servicios de Inversión

Transcripción

1 Informe Anual de Empresas de Servicios de Inversión Año 2013

2 Índice Introducción... 3 a) Denominación, naturaleza y ubicación geográfica de la actividad... 4 b) Volumen de negocio... 6 c) Número de empleados a tiempo completo... 7 d) Resultado bruto antes de impuestos... 7 e) Impuestos sobre el resultado... 8 f) Subvenciones o ayudas públicas recibidas /12/31 Página 2 de 10

3 Introducción El presente documento se efectúa en cumplimiento de las obligaciones establecidas en el apartado 1 del artículo 70 bis.uno de la ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores, en donde se establece que las empresas de servicios de inversión, con excepción de las referidas en el segundo párrafo del artículo 70.1.a), remitirán a la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) y publicarán anualmente, como anexo a los estados auditados de la entidad, la siguiente información en base consolidada: a) Denominación, naturaleza y ubicación geográfica de la actividad b) Volumen de negocio c) Número de empleados a tiempo completo d) Resultado bruto antes de impuestos e) Impuesto sobre el resultado f) Subvenciones o ayudas públicas recibidas La disposición transitoria duodécima de la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de las entidades de crédito establece que el 1 de julio de 2014 las empresas de inversión a las que resulte de aplicación el artículo 70 bis.uno tendrán la obligación de publicar, por primera vez, la información contemplada en el artículo 70 bis.uno a), b) y c). 2013/12/31 Página 3 de 10

4 a) Denominación, naturaleza y ubicación geográfica de la actividad Ahorro Corporación, S.A. se constituyó el 1 de julio de 1989 como resultado de la fusión de Gestión, Estudios e Inversiones de las Cajas de Ahorro, S.A. (Gesinca) y Gestión Monetaria, S.A. (Gesmosa), mediante la disolución sin liquidación de las mismas y traspaso en bloque de las masas patrimoniales de aquellas a la nueva Sociedad. Adicionalmente a las actividades que lleva a cabo, Ahorro Corporación S.A. es cabecera de un Grupo de entidades dependientes que se dedican a actividades fundamentalmente en el ámbito de los Mercados Financieros y que constituyen junto con ella el Grupo Ahorro Corporación. A continuación se presenta una breve descripción de las actividades desarrolladas por las empresas del Grupo en los Mercados Financieros: Intermediación, que se desarrolla bajo dos formas diferentes: como bróker, actuando con clientes institucionales y como miembro de mercado o canalizador a otros miembros de mercado, relacionada con la negociación de valores en mercados organizados por cuenta de terceros, tanto institucionales como minoristas, y puede abarcar desde la orden de compraventa hasta la liquidación de la operación y depósito y custodia de efectivos y valores. Interposición, donde se actúa mediante interposición como comprador o vendedor frente a una contrapartida (incluidas Cámaras y Mercados) en una operación al contado o a plazo (adquisición y cesión temporal de activos). Toda la operativa es desarrollada bajo el sistema de entrega contra pago. Cuenta Propia, que está relacionada con la toma de posiciones en valores o derivados, y que, con carácter general y salvo autorización expresa de los Órganos de Gobierno del Grupo, estará limitada a la gestión de la liquidez propia, la gestión de las posiciones OTC y productos estructurados preexistentes, y aquellas actividades necesarias de apoyo para el correcto desarrollo de las actividades de intermediación y asesoramiento. Entre ellas cabe destacar las actividades de Aseguramiento de Emisiones y de Liquidez a emisiones de renta fija y renta variable en los mercados organizados, tales como SEND, MARF y MAB. La actividad de Gestión se centra en la gestión de patrimonios de Instituciones de Inversión Colectiva ( IIC ) y la gestión discrecional de carteras de IIC s. A continuación se presenta el detalle a 31 de diciembre de 2013 de las sociedades dependientes que constituyen el grupo consolidable, así como su actividad principal y ubicación geográfica: 2013/12/31 Página 4 de 10

5 Nombre de la sociedad Actividad % participación Ubicación geográfica Directa Indirecta Ahorro Corporación Financiera, SV, SA Sociedad de valores 100,00% España ACF International INC. Agencia de valores 100,00% USA Gesmosa-GBI, AV, SA Agencia de valores 90,09% España Ahorro Corporación Gestión, SGIIC, SA Gestora de fondos 61,09% España Ahorro Corporación Desarrollo, SGECR, SA Gestora de capital riesgo 75,00% 12,50% España Analistas Financieros Internacionales, SA Análisis y estudios 50,00% España Ahorro Corporación Inmuebles, SA Servicios inmobiliarios 99,90% 0,10% España Ahorro Corporación Coinversión, SCR, SAU Sociedad de capital riesgo 100,00% España Ahorro y Titulización, SGFT, SA Gestora de fondos 50,00% España Españoleto Inmuebles, SA Servicios inmobiliarios 50,00% España Ahorro Corporación Participación en Infraestructuras, SL Sociedad de cartera 50,00% España Xesgalicia, SGECR, SA Gestora de capital riesgo 26,25% España (1) Tecnología, Información y Finanzas, SA Análisis y estudios 23,26% España (1) Consultores de las Administraciones Públicas, SA Análisis y estudios 35,00% España (1) Afi Valoraciones, SL Otros servicios 23,02% España (1) AC Soluciones Inmobiliarias, SA Servicios inmobiliarios 99,99% 0,01% España Vehículo de Tenencia y Gestión 3, SL Servicios inmobiliarios 100,00% España Indra Sistemas de Tesorería, SL Servicios informáticos 51,00% España Meldon Inversiones 2008, SLU Servicios 100,00% España Alfa Meldon, SLU Servicios 100,00% España Beta Meldon, SLU Servicios 100,00% España Red Plural de Cooperativas, SL Servicios Inmobiliarios 100,00% España (1) Sociedades consolidadas por el método de la participación. A 31 de diciembre de 2013, la sociedad AC Jessica Andalucía, S.A. es la única sociedad dependiente no consolidable del Grupo. Dicha sociedad se constituyó con fecha 11 de mayo de 2011 y está concebida como una sociedad vehículo cuyo objeto social consiste en la toma de participaciones en sociedades o entidades de capital riesgo, así como facilitar cualquier tipo de préstamo y prestar servicios de asesoramiento, en relación con proyectos de infraestructuras urbanas específicos. El Grupo actúa como mero gestor de las inversiones, no asumiendo los beneficios o pérdidas generadas por dicha sociedad. En base a lo anterior, el Grupo solicitó a la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de acuerdo con lo establecido en las letras a) y d) del apartado 4, de la Norma 5ª, de la Circular 7/2008, la exclusión de esta participada del perímetro de consolidación del Grupo. Dicha autorización fue otorgada con fecha 15 de julio de /12/31 Página 5 de 10

6 b) Volumen de negocio El importe neto de la cifra anual de negocios viene regulado en el artículo 191 del Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre, al establecer que dicho importe comprenderá los importes de la venta de los productos y de la prestación de servicios correspondientes a las actividades ordinarias de la sociedad, deducidas las bonificaciones y demás reducciones sobre las ventas, así como el Impuesto sobre el Valor Añadido y otros impuestos directamente relacionados con la mencionada cifra de negocios. A estos efectos, las comisiones percibidas representan los ingresos periódicos del Grupo en el desarrollo de su actividad regular. A continuación se muestra una tabla resumen con los principales conceptos que han integrado esta cifra durante el ejercicio 2013: Miles euros Concepto 2013 Tramitación y ejecución de órdenes de clientes para compraventa de valores Aseguramiento y colocación de órdenes 448 Comercialización de I.I.C Comisión Gestión Otras comisiones Total comisiones percibidas /12/31 Página 6 de 10

7 c) Número de empleados a tiempo completo A continuación se detalla el número de personas empleadas en el Grupo al cierre del ejercicio 2013: Hombres Mujeres Total Categoría del empleado Directivos y personal técnico Personal administrativo Total El número medio de personas empleadas durante el ejercicio 2013, en comparación con el ejercicio precedente, es el siguiente: Categoría del empleado Directivos y personal técnico Personal administrativo Total d) Resultado bruto antes de impuestos El resultado bruto del Grupo antes de impuestos, arrojó un balance negativo al cierre del ejercicio 2013 de ( ,05) euros. A continuación se muestra una tabla resumen con los principales epígrafes de la cuenta de pérdidas y ganancias: 2013/12/31 Página 7 de 10

8 Miles de euros Concepto 2013 Intereses y rendimientos asimilados Intereses y cargas asimiladas MARGEN DE INTERESES Rendimiento de instrumentos de capital 214 Resultado de entidades valoradas por el método de la participación Comisiones percibidas Comisiones satisfechas Resultado de operaciones financieras (neto) Diferencias de cambio (neto) -41 Otros productos de explotación Otras cargas de explotación -553 MARGEN BRUTO Gastos de personal Gastos generales Amortización Dotaciones a provisiones (neto) -180 Pérdidas por deterioro de activos financieros (neto) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 159 Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) -368 Ganancias/(Pérdidas) en activos no corrientes en venta -40 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -249 El resultado por operaciones continuadas ha ascendido a ,45 euros, lo que representa un ROA del 0,10%. e) Impuestos sobre el resultado La Sociedad Dominante del Grupo Ahorro Corporación, S.A., tributa en régimen de consolidación fiscal en el impuesto de Sociedades, según acuerdo de su Junta General de Accionistas celebrada el día 26 de abril de 2002, con carácter indefinido desde dicho ejercicio, en tanto se cumplan los requisitos legales establecidos por la normativa vigente y mientras no se renuncie a su aplicación. 2013/12/31 Página 8 de 10

9 Los cálculos realizados por el Grupo consolidado en relación con el citado impuesto de Sociedades es el siguiente: Miles de euros Concepto Aumento Disminución Saldo Resultado contable del ejercicio después del Impuesto sobre Sociedades Diferencias permanentes Resultado contable ajustado Diferencias temporales Con origen en el ejercicio Con origen en ejercicios anteriores Base imponible del ejercicio Base imponible positiva Base imponible negativa Miles de euros Concepto Impuesto Impuesto Devengado A pagar Cuota (30% ) - Sobre resultado contable ajustado Sobre base imponible Impuesto sobre sociedades Defecto de provisión ejercicio anterior Impuesto sobre sociedades extranjero 22 - Activación bases imponibles negativas ejercicio anterior Impuesto sobre sociedades Retenciones Total De los que Impuesto sobre sociedades a devolver Impuesto sobre sociedades a pagar 127 Base imponible negativa a compensar en ejercicios futuros /12/31 Página 9 de 10

10 f) Subvenciones o ayudas públicas recibidas Durante el ejercicio 2013, el Grupo Ahorro Corporación no ha recibido subvenciones ni ayudas públicas. 2013/12/31 Página 10 de 10