PRESUPUESTO CIUDADANO 2016 ENTRAR

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1 PRESUPUESTO CIUDADANO 2016 ENTRAR

2 CONTENIDO O B L I G A C I Ó N D E L G O B I E R N O TRANSPARENCIA P R E S U P U E S T O C I U D A D A N O 2016 D E R E C H O S D E L A S Y L O S C I U D A D A N O S ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA

3 CONTENIDO Qué es el Presupuesto de Ciudadano y para que nos sirve Qué es el Presupuesto de Egresos del Estado de Zacatecas P R E S U P U E S T O C I U D A D A N O 2. PROGRAMACIÓN 1. PLANEACIÓN 3. PRESUPUESTACIÓN LOS NÚMEROS 7. RENDICIÓN DE CUENTAS E l C i c l o P r e s u p u e s t a r i o 4. EJERCICIO Y CONTROL A cuánto asciende el presupuesto estatal En qué se gasta Quién gasta 6. EVALUACIÓN 5. SEGUIMIENTO Para qué se gasta

4 Preguntas Frecuentes Qué es el Presupuesto de Egresos del Estado de Zacatecas Qué es el Presupuesto de Ciudadano y para que nos sirve A cuánto asciende el presupuesto estatal En qué se gasta Quién gasta Para qué se gasta Cuál es el proceso de elaboración del Presupuesto de Egresos del Estado de Zacatecas

5 Marco Jurídico Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Zacatecas Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) Código Fiscal del Estado de Zacatecas (LFEZ) Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Zacatecas (LOAPEZ) Ley de Administración y Finanzas Públicas del Estado de Zacatecas (LAFPEZ) Ley de Planeación para el Desarrollo del Estado de Zacatecas (LPDEZ) Ley de Acceso a la Información Pública del Estado de Zacatecas (LAIPEZ) Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Estado de Zacatecas Normatividad aprobada por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC)

6 Enlaces

7 Antes de pasar al presupuesto ciudadano, veamos el porque existe una versión ciudadana (clara, sencilla y sin tecnicismos) del Presupuesto de Egresos del Estado: Uno de los derechos fundamentales de las y los ciudadanos es el DERECHO al SABER, es decir a tener acceso a información suficiente, veraz y oportuna, sobretodo de las acciones de gobierno y de como se utilizan los recursos de la sociedad zacatecana. VEAMOS

8 Desde la ciencia, la Transparencia es: En la física (óptica) o la química se entiende por la capacidad, cualidad o propiedad de un objeto o materia para permitir el paso de la luz o que se puede ver a través de él. Ejemplo: (el agua) Transparencia Opacidad

9 Pero, desde la Transparencia Gubernamental: La Transparencia es la obligación de las entidades públicas de dejar en libre disposición la información suficiente, de calidad y veraz, que muestre la estructura, el funcionamiento y el cumplimiento de acuerdo con su actuar en el ejercicio de sus atribuciones. Ciudadanía Transparencia

10 Ciudadanía Opacidad Uno de los objetivos fundamentales de la transparencia es el de generar confianza y consolidar el vínculo entre sociedad y gobierno.

11 El acceso a la información pública está reconocido en la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos como un derecho y una herramienta esencial para las y los ciudadanos, la cual permite fortalecer: La Supervisión Ciudadana. La Democracia a través de la Participación Ciudadana Una Sociedad Informada Construcción de Estrategias de Cambio.

12 Ahora bien. De acuerdo con el Título V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, referente a la Transparencia y Difusión de Información Financiera, la federación, estados, municipios y demarcaciones del Distrito Federal publicarán en internet la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos dirigidos a la ciudadanía. Artículo 56 Difusión de Información Financiera en Internet. Artículo 60 Publicación en Internet de la Ley de Ingresos y del Presupuesto de Egresos. Artículo 62 Los entes públicos elaborarán y difundirán en sus respectivas páginas de Internet documentos dirigidos a la ciudadanía que expliquen, de manera sencilla y en formatos accesibles, el contenido de la información financiera a que se refiere el artículo anterior (Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos).

13 Así pues, teniendo en cuenta la importancia de la transparencia, del acceso a la información pública y atendiendo el Artículo 62 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), el Gobierno del Estado en un ejercicio para consolidar el vínculo con la ciudadanía presenta la versión ciudadana del Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2016: PRESUPUESTO CIUDADANO 2016

14 Entonces. Es una versión ciudadana del Presupuesto, el cual explica de forma breve y sencilla su proceso de elaboración, su contenido y los criterios utilizados para el destino de los recursos en un lenguaje y presentación en formato claro y explícito.

15 Pero? El Presupuesto de Egresos es un documento donde el Gobierno registra el dinero que tiene disponible durante un año y cómo va a utilizarlo para satisfacer las demandas de la población. Se inicia de la estimación de los fondos que recibe el Gobierno (ingresos) y de los recursos que calcula gastar (egresos).

16 El Presupuesto permite enfocar los esfuerzos hacia las áreas prioritarias que manifestamos las mujeres, hombres, jóvenes y personas adultas mayores de todas las regiones de nuestro Estado. Un Gobierno responsable se preocupa por no gastar más de sus ingresos disponibles.

17 Ahora bien.. Cuando hablamos de presupuesto, regularmente se piensa que sólo se trata de la asignación de recursos, sin embargo, para elaborar un presupuesto es necesario considerar otros elementos.

18 1. PLANEACIÓN 7. RENDICIÓN DE CUENTAS 2. PROGRAMACIÓN 6. EVALUACIÓN 3. PRESUPUESTACIÓN 5. SEGUIMIENTO 4. EJERCICIO Y CONTROL

19 1. PLANEACIÓN Antes de asignar recursos, debemos preguntarnos: Entre otras preguntas...

20 1. PLANEACIÓN Pero.. No, ni siquiera en los países desarrollados. Es por eso que primero tenemos que planificar, es decir, saber a que nos enfrentamos y como vamos a resolverlo.

21 1. PLANEACIÓN Artículo 39. Son instrumentos de la Planeación, Programación y Presupuestación: a) Plan Estatal de Desarrollo; b) Programas Regionales; c) Programas Sectoriales; d) Programas Operativos Anuales; y e) Programas Especiales.

22 1. PLANEACIÓN La forma de gobierno elegida se da a la tarea de elaborar un plan estratégico que será la guía durante el sexenio. En un ejercicio democrático, la sociedad elige una opción de gobierno en las urnas.

23 1. PLANEACIÓN Artículo 40 (LPDEZ).- El PED será el documento rector del proceso de planeación, ejecución y evaluación de las acciones gubernamentales y contendrá políticas y directrices para orientar este proceso a nivel estatal, regional y municipal. Los Ayuntamientos formularán sus planes y programas en congruencia con el PED.

24 1. PLANEACIÓN Bien, ahora que ya sabemos a que nos enfrentamos, el Plan Estatal de Desarrollo deberá contener un diagnóstico de la situación. Bueno.. Ah!!! Pues a través de los diferentes programas, proyectos, procesos, obras o acciones de gobierno.

25 2. PROGRAMACIÓN Ya que los recursos económicos son limitados y las necesidades son bastas, debemos programar eficientemente, es decir, a que acciones de gobierno nos enfocaremos primero, quienes ejecutarán estas acciones y definir tiempos en las que estas serán ejecutadas. Sin embargo, el Presupuesto es una herramienta anual, por lo que año con año habrá que hacer los ajustes necesarios, enfocándose en lo que si da resultado y/o tiene un impacto positivo en la sociedad, tendiendo a generar valor público.

26 2. PROGRAMACIÓN Programa Operativo Anual (POA) Dependencias y Organismos de la Administración Pública Programación calendarizada (Por ejercicio fiscal)

27 3. PRESUPUESTACIÓN Una vez definidos los objetivos, metas, estrategias, líneas de acción, proyectos, actividades, quienes las ejecutan y en que tiempo, se asigna un importe mediante una clave presupuestaria. SECTOR DEPENDENCIA EJE LÍNEAS DE ACCIÓN ESTRATEGIAS PROYECTOS COMPONENTES ACTIVIDADES MES PARTIDA DE GASTO FUENTE DE RECURSOS TIPO DE GASTO ASIGNACIÓN MES

28 3. PRESUPUESTACIÓN Veamos como se asignaron los recursos económicos: VEINTISIETE MIL QUINIENTOS CINCUENTA Y DOS MILLONES NOVENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS NOVENTA Y TRES PESOS 00/100 (Nominal) ($ 25,913,841,581.00)

29 3. PRESUPUESTACIÓN Para esto explicaremos la estructura del Presupuesto de Egresos del Estado de Zacatecas 2016 desde diferentes aristas: Gasto Programable y No Programable Funcional Tipo de Gasto Administrativa Objeto de Gasto

30 3. PRESUPUESTACIÓN Gasto Programable Es el que realiza el Gobierno para el cumplimiento de sus funciones para proveer bienes y servicios públicos a la población. No Programable Son los gastos que por su naturaleza no es factible identificar tales como: pagos pendientes del año anterior, gastos destinados a la deuda pública, intereses, comisiones, etcétera.

31 3. PRESUPUESTACIÓN Gasto Programable 71% Gasto No Programable 29% 0 24,733,013,208

32 3. PRESUPUESTACIÓN Poder Legislativo Poder Judicial Organismos Autónomos Poder Ejecutivo 398,494, ,128,996 2,014,460,702 24,733,013,208 1% 2% 7% 90%

33 3. PRESUPUESTACIÓN La Legislatura del Estado La Auditoría Superior del Estado 292,374, ,120,702 Poder Legislativo 398,494,787 Tribunal Superior de Justicia Tribunal de lo Contencioso Administrativo 398,707,510 7,421,486 Poder Judicial 406,128,996 Comisión Estatal de Derechos Humanos Comisión Estatal para el Acceso a la Información Pública Instituto Electoral del Estado de Zacatecas Universidad Autónoma de Zacatecas Centro Regional del Patrimonio Mundial en Zacatecas (UNESCO) Tribunal de Justicia Electoral 32,227,679 16,737, ,848,639 1,676,498,299 4,708,720 33,439,764 Organismos Autónomos 2,014,460,702

34 3. PRESUPUESTACIÓN Jefatura de la Oficina del Gobernador Secretaría General de Gobierno Secretaría de Finanzas Secretaría de Administración Secretaría de la Función Pública Secretaría de Economía Secretaría del Campo Secretaría del Agua y Medio Ambiente Secretaría de Infraestructura Secretaría de Turismo Secretaría de Educación Secretaría de Desarrollo Social Secretaría de las Mujeres Secretaría de Seguridad Pública Coordinación General Jurídica Procuraduría General de Justicia Secretaría del Zacatecano Migrante Secretaría de Salud 130,269, ,852, ,277, ,133,502 61,765, ,079, ,928, ,300,328 1,249,571,073 81,235,377 8,308,534, ,693,953 29,014, ,523,939 43,770, ,324,681 34,470, ,962 Administración Centralizada 13,676,446,162 Poder Ejecutivo

35 3. PRESUPUESTACIÓN Servicios de Salud de Zacatecas Sistema Estatal DIF Junta de Protección y Conservación de Monumentos Coloniales y Zonas Típicas Instituto Zacatecano de Cultura Ramón López Velarde Instituto Zacatecano de Educación para Adultos Instituto de Cultura Física y Deporte del Estado de Zacatecas Consejo Zacatecano de Ciencia, Tecnología e Innovación Instituto de Selección y Capacitación del Estado de Zacatecas Colegio de Bachilleres del Estado de Zacatecas Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Zacatecas Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Zac Instituto Tecnológico Superior de Jerez Instituto Tecnológico Superior de Loreto Instituto Tecnológico Superior de Nochistlán Instituto Tecnológico Superior de Fresnillo Instituto Tecnológico Superior Zacatecas Norte Instituto Tecnológico Superior Zacatecas Occidente Instituto Tecnológico Superior Zacatecas Sur 2,355,299, ,338,353 16,346, ,615,766 64,611,900 80,563,748 78,527,252 12,654, ,849,927 45,165,669 31,753,216 5,904,561 5,053,002 2,960,532 11,575,271 11,811,074 8,580,913 7,195,892

36 3. PRESUPUESTACIÓN Universidad Politécnica del Sur de Zacatecas Universidad Tecnológica del Estado de Zacatecas Universidad Politécnica de Zacatecas Consejo Estatal de Desarrollo Económico Patronato Estatal de Promotores Voluntarios Organismo Regulador de la Tenencia de la Tierra Instituto de la Defensoría Pública Régimen Estatal de Protección Social en Salud 6,715,918 21,991,393 20,834,059 5,613,562 7,974,571 16,811,266 38,269,931 50,000,000 Administración Pública Descentralizada 3,585,019,410 a). Participaciones a los Municipios b). Fondos de Aportaciones Federales del Ramo 33 FISM FORTAMUN c). Proyectos Ramo 23 Municipios del Estado (Transferencias) 2,417,317, ,726, ,363, ,536,723 4,360,944,526

37 4. EJERCICIO Y CONTROL Durante el ejercicio del gasto, se tendrán que hacer ajustes necesarios para el cumplimiento de las metas establecidas, obligaciones y encuadre con el gasto no programado, observando el marco legal y normativo vigente tanto a nivel federal como local. Para cumplir con lo anterior el Gobierno del Estado de Zacatecas elabora y actualiza el Manual de Normas y Políticas del Ejercicio del Gasto, un Plan de Racionalización, además hace uso de herramientas informáticas (SIIF) que permitirá un mejor control en el ejercicio del gasto.

38 4. EJERCICIO Y CONTROL

39 4. EJERCICIO Y CONTROL En el Sistema Integral de Información Financiera se llevan a cabo los registros derivados de la ejecución del gasto, de los ingresos, tanto presupuestal como contablemente. Además está diseñado de acuerdo a las disposiciones legales y normativas.

40 5. SEGUIMIENTO El Gobierno del Estado de Zacatecas establece mecanismos de vigilancia y seguimiento con el fin de que se cumplan las metas y objetivos planteados, así como que los recursos financieros se ejerzan en tiempo y forma cumpliendo con lo planeado, programado y lo observando en el marco jurídico. Seguimiento Ejercicio de los Recursos Públicos con Eficiencia y Eficacia Cumplimiento de Metas y Objetivos Apego a la Legalidad

41 6. EVALUACIÓN La Evaluación es el análisis sistemático y objetivo de los programas y proyectos, con el fin de determinar la pertinencia y el logro de sus objetivos y metas, así como su eficiencia, eficacia, calidad, resultados, impacto y sostenibilidad. Corregir Reorientar los recursos Evaluaciones Internas y Externas Eliminar lo que no da resultado Cumplimiento de los objetivos y metas El propósito de la evaluación es el de corregir y reorientar los programas y proyectos.

42 7. RENDICIÓN DE CUENTAS En esta última etapa es en donde se hace un vínculo directo con la sociedad, ya que en esta etapa se le informará al ciudadano de las acciones de gobierno, de como se orientaron los recursos, cuales son las prioridades, en donde se podrá valorar los resultados, entre otros criterios.

43 7. RENDICIÓN DE CUENTAS

44 FIN Nos vemos el próximo año!

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