Febrero. Departamento de Inteligencia Competitiva

Transcripción

1 Febrero 2011 Zona Franca de Nueva Palmira 2010 Departamento de Inteligencia Competitiva

2 Puerto y Zona Franca de Nueva Palmira El puerto de Nueva Palmira se encuentra ubicado en la confluencia de los ríos Paraná y Uruguay, movilizando carga proveniente del centro del continente a través de la Hidrovía Paraná-Paraguay- Uruguay. Debido a su localización estratégica y a la mejora de su eficiencia operativa, se ha ido convirtiendo en un importante hub regional, concentrando mercadería de varios países que luego se redistribuye hacia otros destinos en el mundo. En los últimos años, de todo el movimiento de mercaderías, aproximadamente, el 50% corresponde a exportaciones e importaciones uruguayas y el otro 50% a operaciones de tránsito. Tanto su profundidad como la dimensión del muelle oficial, le permiten trabajar con buques de buen calado. El puerto de Nueva Palmira es, después del puerto de Montevideo, el más importante del país por el tonelaje de cargas movilizadas; y actualmente es el que presenta la mayor tasa de crecimiento en su actividad. Cuenta con el régimen de Puerto Libre igual al del Puerto de Montevideo, y un régimen complementario y adyacente de Zona Franca con acuerdo especial para el ingreso al MERCOSUR sin aranceles de cereales de dicho origen 1. Dentro del puerto de Nueva Palmira operan varios agentes, la Administración Nacional de Puertos -cuya terminal tiene la característica de ser puerto libre-, la Corporación Navíos - que posee un muelle privado de gran importancia en régimen de zona franca-, y el muelle de Ontur -en el cual se realizan la transferencia de la pasta de celulosa que exporta la empresa UPM (ex Botnia)-. La Zona Franca de Nueva Palmira es una zona franca estatal administrada directamente por el Estado y se encuentra a escasos metros del puerto de Nueva Palmira. Posee 100 hectáreas de extensión y una importante infraestructura de silos para el almacenamiento de granos, principalmente soja y maíz desde los países de la región; los cuales aprovechan el buen puerto y las adecuadas instalaciones para el almacenamiento y el trasiego de barcazas a los buques graneleros. Asimismo, recibe las barcazas con la producción de pasta de celulosa proveniente de la Zona Franca de Fray Bentos para su reembarque en Nueva Palmira en buques de mayor calado. A esto se agregan las operaciones de carga en general: frutas cítricas de exportación, importación y exportación de fertilizantes a granel, azúcar y otras mercaderías. 1 Este es un caso excepcional ya que para el ingreso de mercaderías procedentes de las Zonas Francas a terceros países, incluso MERCOSUR, se tributará el arancel correspondiente. 2

3 Exportaciones vía Zona Franca de Nueva Palmira Las exportaciones vía la Zona Franca de Nueva Palmira 2 en toneladas presentan una tendencia creciente en el periodo , aunque en el año 2009 se constata una pequeña disminución en relación al año anterior. En el año 2010, las exportaciones desde la Zona Franca de Nueva Palmira al Resto de Mundo alcanzaron los miles de toneladas, un 9,2% más que en el año Gráfica Nº1 - Evolución de las toneladas exportadas vía la Zona Franca de Nueva Palmira - Datos en miles de toneladas- Principales destinos de exportación desde la Zona Franca de Nueva Palmira Los principales destinos de las exportaciones vía la Zona Franca de Nueva Palmira en el año 2010 fueron: Países Bajos, representando el 32,3% de lo exportado, China con el 25,1%, Brasil con el 11,3% y la Federación Rusa con el 4,3%. Estos destinos engloban el 73% de las ventas de esta Zona Franca. En el año 2010, creció considerablemente la participación de Países Bajos 3 en el total exportado, aumentando un 40%. El 60% de lo exportado a este destino fue Soja y el 40% fue Celulosa En el año 2010 las ventas hacia China se mantuvieron en el entorno a los valores exportados en 2009 ( toneladas en 2009 y toneladas en 2010), donde el 70% exportado fue Soja y el resto Celulosa. Sin embargo, en dicho año disminuyeron las colocaciones hacia Brasil y Federación Rusa en 32,6% y 52,7% respectivamente. 2 Los datos no incluyen las exportaciones de vehículos que debieron ser almacenados en la Zona Franca de Nueva Palmira, debido a que la capacidad de almacenamiento del Puerto de Montevideo se vio colmada en el año El destino primario es el Puerto de Rotterdam, lo cual no significa que el destino final de las mercaderías sean los Países Bajos. 3

4 Cabe mencionar el aumento de las ventas hacia España, este destino se incrementó notoriamente debido a las exportaciones de cítricos, pasando de toneladas en 2009 a toneladas en Se destacan también las ventas en el año 2010 hacia Portugal y Nigeria, en dichos destinos se colocó toneladas y toneladas respectivamente. Cuadro Nº1 - Principales destinos de exportación de la Zona Franca Nueva Palmira Destino 2009 % 2010 % Países Bajos ,1% ,3% China ,9% ,1% Brasil ,2% ,3% Federación Rusa ,0% ,3% España ,1% ,2% Turquía 0 0,0% ,7% Perú ,7% ,6% Uruguay ,9% ,4% Portugal ,2% ,8% Argelia ,8% Otros ,8% ,5% Total % % Gráfica Nº2 - Principales destinos de exportación de la Zona Franca Nueva Palmira - Datos en % de toneladas 4

5 Principales productos de exportación desde la Zona Franca de Nueva Palmira En el año 2010, al igual que en el año 2009, los tres principales productos de exportación fueron: Soja (51,9%), Celulosa (21,3%) y Trigo (13,1%). Se le agrega a estos, las exportaciones de Maíz representando el 7,9% del total de las toneladas exportadas en 2010, con un crecimiento del 27% respecto al año anterior. Estos cuatro productos comprenden el 94,2% del total de las toneladas vendidas por esta Zona Franca. Se debe destacar que los productos que son exportados vía la Zona Franca no solo tienen como origen Uruguay sino también demás países de la región, tales como Paraguay y Bolivia. Las principales empresas de Uruguay exportadoras a la Zona Franca de Nueva Palmira vinculadas a la comercialización de cereales y oleaginosos en el año 2010 fueron: Barraca W. Erro S.A., LDC Uruguay S.A., Garmet S.A., Crop Uruguay S.A., entre otras. Por otra parte, se destacan las exportaciones de cítricos (naranjas, mandarinas y limones) por toneladas, casi cuatro veces más de lo exportado en el año El principal destino de estos bienes fue España con una participación de 86% e Italia con el restante 14% del total. Terminal Frutera S.A fue la principal empresa de Uruguay exportadora de cítricos a la Zona Franca de Nueva Palmira, seguida en menor proporción por las empresas Azucitrus S.A. y Sandupay S.A. Cuadro Nº2 - Principales productos de exportación de la Zona Franca Nueva Palmira Productos 2009 % 2010 % Soja ,7% ,9% Celulosa ,1% ,3% Trigo ,9% ,1% Maíz ,8% ,9% Cítricos ,1% ,4% Girasol ,3% 0 -- Otros ,0% ,4% Total % % 5

6 Gráfica Nº3 - Principales productos de exportación de la Zona Franca Nueva Palmira - Datos en % de toneladas- Exportaciones por productos 1. Soja La soja que es enviada desde la Zona Franca de Nueva Palmira proviene de diferentes orígenes, ésta llega a nuestro país para ser reexportada al resto del mundo, haciendo uso de la infraestructura de almacenamiento que posee la zona franca. En particular, más de la mitad proviene de Paraguay (52,7%), el resto de Uruguay (46,1%) y de Bolivia (1,2%). Cuadro Nº3 - Orígenes de la Soja exportada vía la Zona Franca de Nueva Palmira-Año País de origen Toneladas % Paraguay ,7% Uruguay ,1% Bolivia ,2% Total % Los principales destinos de la soja proveniente de Uruguay fueron: China y Países Bajos con el 73,1% y 23,5% respectivamente. Cabe mencionar que el cultivo de soja en nuestro país tiene como principal destino el mercado externo, siendo la zona franca de nueva Palmira el principal punto de salida de esta producción. 6

7 El precio promedio en el año 2010 de la soja fue de US$ 358 por toneladas 4. Por lo que el valor exportado de soja uruguaya en 2010 vía la Zona Franca de Nueva Palmira fue US$ 307 millones. Cuadro Nº4 - Destinos de la Soja de Uruguay exportada vía la Zona Franca de Nueva Palmira - Año 2010 Destino Toneladas % China ,1% Países Bajos ,5% Venezuela ,3% Alemania 995 0,1% Total % 2. Pasta de Celulosa En el año 2010, el volumen de exportaciones de pasta de celulosa enviado desde la Zona Franca de Nueva Palmira fue de toneladas, un 17,1% menor que el año anterior. Este producto proviene en su totalidad de la pastera UPM y es exportada a tres países; Países Bajos (60,9%), China (35,1%) y Uruguay (4,0%). Estos destinos también fueron los principales en 2009, pero en dicho año además se exportó un porcentaje menor a Alemania y Corea del Sur. El precio promedio de la celulosa en el año 2010 fue de US$ 840 por tonelada 5. Por lo que el valor exportado ascendió a US$ 641,7 millones. La compañía finlandesa UPM es una de las mayores empresas elaboradoras de celulosa del mundo. En el año 2009 adquirió la mayor parte de las acciones de Botnia S.A. Ésta comenzó sus operaciones en Uruguay en noviembre de Se encuentra en la ribera del río Uruguay, cuatro kilómetros al norte de la ciudad de Fray Bentos. Su capacidad de producción es de un millón de toneladas al año de celulosa blanqueada de fibra corta de eucalipto. Las exportaciones de celulosa se envían en barcaza desde la fábrica hasta el puerto de aguas profundas de Nueva Palmira, para su carga en buques trasatlánticos con rumbo a Europa y Asia. Fuente: Agenda florestal Rosário Pou & Asociados. 4 Fuente: Cámara Mercantil de Productos del País- Uruguay. Nota: Precio de exportación puesto en Nueva Palmira. 5 Fuente: Banco Central de Chile. 7

8 Cuadro Nº5- Destinos de la Pasta de Celulosa exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira -Año 2010 Destino Toneladas % Países Bajos ,9% China ,1% Uruguay ,0% Total % 3. Trigo El trigo que fue exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira provino únicamente de Uruguay, registrando un incremento de 32,6% en comparación al año Brasil es el primordial comprador de este producto (86,1%), pero se debe destacar el ingreso de Sudáfrica con una participación de 8,5%, pasando a ocupar el segundo destino. En tercer lugar está Colombia (5,4%). Cabe mencionar que la producción de trigo en nuestro país en la zafra 2009/2010 fue de mil toneladas, donde el 25% fue exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira. El precio promedio de las exportaciones de trigo en el año 2010 fue de US$ por tonelada, por lo que el total de las exportaciones enviadas desde la Zona Franca de Nueva Palmira en valor fue US$ 103 millones. Cuadro Nº6- Destinos del Trigo exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira-Año Destino Toneladas % Brasil ,1% Sudáfrica ,5% Colombia ,4% Total % 6 Fuente: Cámara Mercantil de Productos del País- Uruguay. Nota: Precio de exportación puesto en Nueva Palmira. 8

9 4. Maíz Las exportaciones de maíz en el año 2010 alcanzaron las toneladas y representaron un 7,9% de las ventas de la Zona Franca de Nueva Palmira, mientras que en 2009 significaron el 6,8% del total. El maíz proviene de dos orígenes, Uruguay (55,3%) y Paraguay (44,7%). Cuadro Nº7- Orígenes del Maíz exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira-Año País de origen Toneladas % Uruguay ,3% Paraguay ,7% Total % El principal destino del maíz proveniente de Uruguay fue España representando el 50% del total exportado, le siguió Irán con el 26,8% y Perú con el 19,6% siendo el resto enviado a Senegal (3,6%). La producción de maíz en nuestro país en la zafra 2009/2010 ascendió a 529 mil toneladas, por lo que el 30% de esta producción ( toneladas) fue exportada vía la Zona Franca de Nueva Palmira. El precio promedio de las exportaciones de maíz uruguayo en el año 2010 fue de US$ 167 7, por lo que las exportaciones de maíz uruguayo en valor fueron de US$ 26 millones. Cuadro Nº8- Destinos del Maíz de Uruguay exportado vía la Zona Franca de Nueva Palmira- Año País destino Toneladas España Irán Perú Senegal Total Fuente: Cámara Mercantil de Productos del País- Uruguay. Nota: Precio de exportación puesto en Nueva Palmira. 9

10 Anexo 1 - Las Zonas Francas en Uruguay 8 Las Zonas Francas fueron establecidas en Uruguay originalmente en 1923 con el fin de desarrollar polos industriales en el interior del país, y fueron reformuladas por la Ley Nº del 17 de diciembre de Son de propiedad privada, autorizadas a solicitud del interesado y controladas por el Ministerio de Economía y Finanzas (Área de Zonas Francas de la Dirección General de Comercio), o de propiedad estatal, gestionadas por el Estado y por privados. Actualmente existen 11 Zonas Francas (Nueva Palmira, Fray Bentos, Libertad, Nueva Helvecia, Colonia, Florida, Rivera, Río Negro, Zonamérica, WTC Free Zone y Aguada Park las últimas tres en Montevideo. Pueden desarrollarse en ellas actividades industriales que impliquen transformación de mercaderías; actividades comerciales, de almacenamiento, de armado y desarmado de embarques, de mercaderías y materias primas de procedencia nacional o extranjera; y prestarse servicios desde las Zonas Francas a terceros países y, en algunos casos, a Uruguay. Las actividades de los usuarios de Zonas Francas no están gravadas por el Impuesto a la Renta a la Actividades Económicas (IRAE) ni por el Impuesto al Patrimonio (IP), ni por ningún otro impuesto nacional creado o a crearse. Los dividendos pagados a accionistas domiciliados en el exterior tampoco abonan impuestos en el país. El personal extranjero (hasta 25% del total ocupado) puede optar por no abonar contribuciones a la seguridad social en Uruguay. Las ventas y las compras al exterior de bienes y servicios no están gravadas por el Impuesto al Valor Agregado (IVA), como tampoco lo están las ventas y prestaciones de servicios dentro de la Zona Franca. Las entidades no residentes tampoco abonan IRAE por las actividades desarrolladas con mercaderías de origen extranjero manifestadas en tránsito o depositadas en Zona Franca, cuando aquéllas no tengan como destino el territorio aduanero nacional. Tampoco abonan IRAE cuando las ventas que tengan como destino el territorio nacional no superen el 5% del total de enajenaciones de mercaderías en tránsito o depositadas en Zona Franca. Las mercaderías que intercambian las Zonas Francas con el resto del mundo están exentas de tributos aduaneros. Las ventas desde territorio aduanero nacional a la Zona Franca se consideran exportaciones del país y las ventas desde la Zona Franca al territorio aduanero nacional se consideran importaciones, sujetas a los tributos aduaneros e impuestos nacionales correspondientes. Las ventas desde Zona Franca al MERCOSUR están sujetas al arancel externo común del bloque (AEC), el mismo que rige para los bienes procedentes de terceros países, salvo excepciones taxativamente establecidas en acuerdos bilaterales negociados en el marco del MERCOSUR con Argentina y Brasil. En virtud de las normas precedentes, en general es conveniente utilizar las Zonas Francas para empresas que agreguen valor industrial o realicen operaciones logísticas, y exporten principalmente bienes al resto del mundo (si lo hacen al MERCOSUR deben abonar el AEC aunque tengan origen MERCOSUR). 8 Extraído del Informe del Sector Logística del Instituto Uruguay XXI. 10