FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme)

Transcripción

1 FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme) 1. IDENTIFICACION Razón Social GRUPO SECURITY S.A RUT Sociedad día mes año Fecha de inicio día mes año Fecha de cierre Tipo de Moneda Pesos Tipo de Estados Financieros Consolidado

2 Expresado en Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado ACTIVOS ESTADOS FINANCIEROS BALANCE GENERAL Tipo de Moneda Pesos Tipo de Balance Consolidado R.U.T día mes año día mes año al al ACTIVOS NÚMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES Disponible Depósitos a plazo Valores negociables (neto) Deudores por venta (neto) Documentos por cobrar (neto) Deudores varios (neto) Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas Existencias (neto) Impuestos por recuperar Gastos pagados por anticipado Impuestos diferidos Otros activos circulantes Contratos de leasing (neto) Activos para leasing (neto) TOTAL ACTIVOS FIJOS Terrenos Construcción y obras de infraestructura Maquinarias y equipos Otros activos fijos Mayor valor por retasación técnica del activo fijo Depreciación (menos) ( ) ( ) TOTAL OTROS ACTIVOS Inversiones en empresas relacionadas Inversiones en otras sociedades Menor valor de inversiones Mayor valor de inversiones (menos) 12 0 (15.997) Deudores a largo plazo Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo Impuestos diferidos a largo plazo Intangibles Amortización (menos) ( ) ( ) Otros Contratos de leasing largo plazo (neto) TOTAL ACTIVOS

3 Expresado en Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado PASIVOS Tipo de Moneda Tipo de Balance Pesos Consolidado R.U.T día mes año día mes año al al PASIVOS NÚMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR TOTAL PASIVOS CIRCULANTES Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo - porción corto plazo Obligaciones con el público (pagarés) Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos) Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año Dividendos por pagar Cuentas por pagar Documentos por pagar Acreedores varios Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas Provisiones Retenciones Impuesto a la renta Ingresos percibidos por adelantado Impuestos diferidos Otros pasivos circulantes TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO Obligaciones con bancos e instituciones financieras Obligaciones con el público largo plazo (bonos) Documentos por pagar largo plazo Acreedores varios largo plazo Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo Provisiones largo plazo Impuestos Diferidos a largo plazo Otros pasivos a largo plazo INTERES MINORITARIO TOTAL PATRIMONIO Capital pagado Reserva revalorización capital Sobreprecio en venta de acciones propias Otras reservas ( ) ( ) Utilidades retenidas (sumas códigos al ) Reservas futuros dividendos Utilidades acumuladas Pérdidas acumuladas (menos) Utilidad (pérdida) del ejercicio Dividendos provisorios (menos) ( ) ( ) Déficit acumulado periodo de desarrollo TOTAL PASIVOS

4 Expresado en Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS Tipo de Moneda Tipo de Balance ESTADO DE RESULTADOS Pesos Consolidado NÚMERO NOTA R.U.T desde hasta día mes año ACTUAL desde hasta día mes año ANTERIOR RESULTADO DE EXPLOTACION ( ) MARGEN DE EXPLOTACION Ingresos de explotación Costos de explotación (menos) ( ) ( ) Gastos de administración y ventas (menos) ( ) ( ) RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION Ingresos financieros Utilidad inversiones empresas relacionadas Otros ingresos fuera de la explotación Pérdida inversión empresas relacionadas (menos) 11 ( ) Amortización menor valor de inversiones (menos) 12 ( ) ( ) Gastos financieros(menos) ( ) ( ) Otros egresos fuera de la explotación (menos) (48.370) ( ) Corrección monetaria 22 ( ) (80.261) Diferencias de cambio RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS IMPUESTO A LA RENTA 8 ( ) ( ) ITEMES EXTRAORDINARIOS UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERÉS MINORITARIO INTERES MINORITARIO (15.430) UTILIDAD (PÉRDIDA) LÍQUIDA Amortización mayor valor de inversiones UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO

5 Expresado en Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO Página 1 de ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Tipo de Moneda Tipo de Balance Método del estado de flujo de efectivo Pesos Consolidado ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO I NÚMERO NOTA R.U.T desde hasta día mes año ACTUAL desde hasta día mes año ANTERIOR FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION ( ) Utilidad (Pérdida) del ejercicio Resultado en venta de activos (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos Utilidad en venta de inversiones (menos) Pérdida en venta de inversiones (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo ( ) Depreciación del ejercicio Amortización de intangibles Castigos y provisiones Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos) 11 ( ) ( ) Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas Amortización menor valor de inversiones Amortización mayor valor de inversiones (menos) 0 (1.333) Corrección monetaria neta Diferencia de cambio neto 23 (84.157) (15.069) Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) ( ) Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.) disminuc Deudores por ventas ( ) Existencias ( ) ( ) Otros activos ( ) Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc) ( ) Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación ( ) Intereses por pagar Impuesto a la Renta por pagar (neto) Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación ( ) I.V.A. y otros similares por pagar (neto) ( ) Utilidad (Pérdida) del interés minoritario (1.695) FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO ( ) ( ) Colocación de acciones de pago Obtención de préstamos Obligaciones con el público Préstamos documentados de empresas relacionadas Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas Otras fuentes de financiamiento Pago de dividendos (menos) 0 (10.836) Repartos de capital (menos) Pago de préstamos (menos) ( ) ( ) Pago de obligaciones con el público (menos) ( ) ( ) Pago de préstamos documentados de empresas relacionadas (menos) (52.382) Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos) Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el publico (menos) Otros desembolsos por financiamiento (menos) FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Ventas de Activo Fijo Ventas de inversiones permanentes Ventas de otras inversiones Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas Otros ingresos de inversión Incorporación de activos fijos (menos) ( ) ( ) Pago de intereses capitalizados (menos) Inversiones permanentes (menos) 0 ( )

6 Expresado en Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO Página 2 de ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Tipo de Moneda Tipo de Balance Método del estado de flujo de efectivo Pesos Consolidado ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - INDIRECTO I NÚMERO NOTA R.U.T desde hasta día mes año ACTUAL desde hasta día mes año ANTERIOR Inversiones en instrumentos financieros (menos) ( ) ( ) Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos) Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) Otros desembolsos de inversión (menos) (1) ( ) FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO EFECTO DE LA INFLACIÓN SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE ( ) ( ) VARIACIÓN NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

7 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 01. Inscripción en el Registro de Valores Grupo Security S.A., sociedad anónima abierta, se encuentra inscrita en el Registro de Valores con el número 0499 y está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros. Su objeto social es efectuar inversiones y asesorías de cualquier tipo en el país. Se ha consolidado la filial directa Securitizadora Security GMAC-RFC S.A.registrada en la Superintendencia de Valores y Seguros bajo el número de registro 640.

8 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 02. Criterios Contables Aplicados Página 1 de 4 a. contable - Los presentes estados financieros consolidados corresponden a los períodos comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2008 y 2007, respectivamente. b. Bases de preparación - Los presentes estados financieros consolidados de Grupo Security S.A. y Filiales, han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile emitidos por el Colegio Contadores de Chile A.G. y con normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros, las que priman por sobre las primeras en caso de existir discrepancias excepto por las inversiones en filiales directas e indirectas (ver Nota 2 d), las que por autorización expresa de la Superintendencia de Valores y Seguros, se presentan registradas en una sola línea del balance general a su valor patrimonial proporcional (VPP) y valor patrimonial (VP) según corresponda y, por lo tanto, no han sido consolidadas línea a línea. Este tratamiento no modifica el resultado neto del período ni el patrimonio. c. Bases de presentación - Los saldos correspondientes al ejercicio anterior, que se presentan para efectos comparativos, han sido actualizados extracontablemente en el porcentaje de variación del índice de precios al consumidor en un 8,1%. d. Bases de consolidación - Los estados financieros consolidados incluyen los activos, pasivos, resultados y flujo de efectivo de la Sociedad Matriz y sus filiales. En los estados financieros consolidados, se eliminan los saldos y las transacciones significativas entre las sociedades consolidadas y se reconoce la participación del interés minoritario. Debido a la disimilitud de su giro, no se han consolidado los estados financieros de la filial directa Banco Security y Filiales y indirecta Seguros Vida Security Previsión S.A.. la filial En consideración a lo relevante que resulta para Grupo Security S.A., la participación en estas sociedades, en Nota 11, se incluyen los estados financieros resumidos de éstas. Todas las sociedades consolidadas se encuentran en operación normal. e. Corrección monetaria - Con el propósito de presentar los efectos de la variación del poder adquisitivo de la moneda experimentada en el ejercicio, se han actualizado los activos y pasivos no monetarios, el patrimonio y las cuentas de resultados, de acuerdo a la variación del Indice de Precios al Consumidor que ascendió a 0,8% en 2008 (0,2% en 2007). f. Bases de conversión - Los activos y pasivos han sido convertidos a pesos utilizando el valor de cierre de cada ejercicio como sigue: $ $ Unidad de Fomento (UF) , ,97 Dólar observado (US$) 437,71 539,21 g. Depósitos a plazo - Estas inversiones se presentan al valor de la inversión, más los intereses y reajustes devengados al cierre de cada ejercicio. h. Valores negociables - Corresponden a cuotas de fondos mutuos (renta fija) que han sido valorizadas al valor de la cuota vigente al cierre de cada ejercicio y las acciones valorizadas al valor bursátil al cierre del ejercicio. i. Deudores por venta - Corresponde principalmente al devengamiento por comisiones de pólizas intermediadas a las distintas compañías de seguros de la filial indirecta Corredora de Seguros Security Ltda.. Las colocaciones por factoring se presentan al valor nominal deducido el importe de valor no anticipado y la diferencia de precio no devengada. j. Estimación deudores incobrables - La estimación deudores incobrables corresponde principalmente a la filial directa Factoring Security S.A.. Esta filial, ha constituido al cierre de cada ejercicio una provisión para cubrir los riesgos de pérdida de los activos de dudosa recuperabilidad, la que ha sido determinada en base a un análisis de riesgo efectuado por la Administración. k. Colocaciones por factoring - Las colocaciones por factoring se presentan al valor de adquisición de las facturas y documentos, el que corresponde al valor nominal de los mismos deducido el importe de valor no anticipado y la diferencia de precio no devengada, y se presentan dentro del rubro "Documentos por Cobrar".

9 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 02. Criterios Contables Aplicados Página 2 de 4 l. Reconocimiento de diferencia de precio - La diferencia de precio que se genera en la adquisición de las facturas y documentos en su filial directa Factoring Security S.A., se reconoce como ingreso en función de los vencimientos de los documentos adquiridos. m. Provisión de activos riesgosos - La Sociedad ha constituido al cierre de cada ejercicio una provisión para cubrir los riesgos de pérdida de los activos de dudosa recuperabilidad, la que ha sido determinada en base a un análisis de riesgo efectuado por la Administración (Nota 5). n. Existencias - Corresponden a departamentos, estacionamientos y bodegas de los edificios, de la filial directa Inmobiliaria Security S.A., los cuales, a la fecha se encuentran totalmente terminados y disponibles para la venta, valorizados a su costo de construcción corregido monetariamente. Los valores así determinados no exceden sus valores netos de realización. ñ. Compras con compromiso de retroventa - Las compras de instrumentos con compromisos de retroventa se valorizan al valor de compra más los intereses devengados, según la tasa de interés implícita determinada entre el valor de compra y el valor comprometido a vender a la fecha del compromiso, las cuales se presentan dentro del rubro "Otros activos circulantes". o. Activo fijo - Los bienes del activo fijo se presentan a su valor de adquisición corregido monetariamente. p. Depreciación activo fijo - Las depreciaciones del ejercicio han sido calculadas de acuerdo al método lineal teniendo en cuenta los años de vida útil remanente de los bienes. q. Activo fijo en leasing - Los contratos de arriendo de bienes muebles e inmuebles que reúnen las características de un leasing financiero, se contabilizan como compras de activo fijo reconociendo la obligación total y los intereses sobre base devengada. Dichos bienes no son jurídicamente de propiedad de la Sociedad y sus filiales, por lo cual, mientras no se ejerza la opción de compra, no se puede disponer libremente de ellos. r. Otros activos - El menor valor en colocación de títulos de deuda (Bonos)se presenta corregido monetariamente y se amortiza linealmente en el plazo de vencimiento de cada una de las líneas de títulos de deuda emitido. El menor valor en colocación de títulos de deuda de securitización de un patrimonio separado se presenta corregido monetariamente y se amortiza linealmente en el plazo de vencimiento del título de deuda emitido. Los contratos de leasing de la filial directa Factoring Security S.A. se presentan al valor nominal de los contratos netos de intereses diferidos y provisiones sobre contratos. s. Inversiones en empresas relacionadas - Las inversiones en empresas relacionadas efectuadas con anterioridad al 1 de enero de 2004, son valorizadas de acuerdo a la metodología del valor patrimonial proporcional (VPP). Dicha metodología incluye el reconocimiento de la participación en resultados sobre base devengada. Las inversiones en empresas relacionadas efectuadas a contar del 1 de enero de 2004, son valorizadas según el método del valor patrimonial (VP), de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico Número 72 del Colegio de Contadores de Chile A.G., y en la Circular Número de la Superintendencia de Valores y Seguros. t. Menor valor de inversiones - Los saldos presentados en este rubro representan el exceso pagado por sobre el valor patrimonial proporcional (VPP) para inversiones efectuadas con anterioridad al 1 de enero de 2004 y el exceso pagado por sobre el valor patrimonial (VP) originado en las adquisiciones de acciones de empresas relacionadas efectuadas a contar del 1 de enero de 2004, de acuerdo con lo establecido en la normativa de la Superintendencia de Valores y Seguros y en el Boletín Técnico Número 72 del Colegio de Contadores de Chile A.G.. Estos menores valores están siendo amortizados en un plazo que considera el tiempo esperado de retorno de la inversión. u. Intangibles - Los derechos de marca de la filial indirecta Travel Security S.A., se presentan corregidos monetariamente, y se amortizan en un plazo máximo de 20 años; y los derechos adquiridos en la compra de cartera de clientes de diversos corredores de seguros por parte de la filial directa Inversiones Seguros Security Ltda., los cuales se encuentran amortizados en un 100% al 31 de marzo de V. Impuestos por recuperar - Se incluye bajo este rubro los pagos provisionales

10 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 02. Criterios Contables Aplicados Página 3 de 4 mensuales enterados en arcas fiscales mes a mes (PPM), créditos por capacitación y otros impuestos por recuperar, los que se corrigen monetariamente al cierre de cada ejercicio. Además, se incluye el remanente de IVA crédito fiscal que puede ser aprovechado en los ejercicios posteriores. w. Obligaciones con el público (bonos) - Estas obligaciones corresponden a bonos emitidos por la Sociedad matriz y se presentan en el pasivo a su valor par y aquel obtenido en la colocación de los Bonos, representa intereses diferidos que se amortizan de acuerdo a los vencimientos del instrumento y el interés efectivo de colocación. Este valor de colocación de Bonos se incluye en el rubro "Otros" del total Otros Activos. x. Cuentas por pagar - Corresponde principalmente a los pasivos contraídos por la filial indirecta Travel Security S.A., originados por las compras de pasajes aéreos. y. Impuesto a la renta e impuestos diferidos - La Sociedad y sus filiales determinan el impuesto a la renta en función de la renta líquida imponible determinada para fines tributarios. Los impuestos diferidos, asignables a aquellas partidas que tienen un tratamiento distinto para fines tributarios y contables, han sido registrados según lo establecido en el Boletín Técnico Número 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y sus complementos. z. Contratos de leasing - Las operaciones de leasing financiero de la filial directa Factoring Security S.A., consisten en contratos de arriendo con cláusulas que otorga al arrendatario una opción de compra del bien arrendado al término del mismo. La valorización de estas operaciones se ha efectuado de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Estas operaciones se presentan en el activo circulante y en activos a largo plazo, descontando de los valores por cobrar los intereses por devengar, el impuesto al valor agregado no devengado y las provisiones sobre contratos. aa. Operaciones de derivados - La filial directa Asesorías Security S.A. mantiene contratos de derivados, considerados como contratos de inversión. Las operaciones con instrumentos de derivados (forward) financiero de moneda, se encuentran valorizados a condiciones de mercado, de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico número 57 del Colegio de Contadores de Chile A.G., y se encuentran clasificados en "Otros pasivos circulantes". ab. Ingresos de la explotación - La Sociedad Matriz reconoce como ingresos de explotación de acuerdo a lo establecido en Boletín Técnico número 70 del Colegio de Contadores de Chile A.G.. Los fondos de inversión privados que mantiene Inmobiliaria Security S.A., y que corresponden a sociedades coligadas, devengan el margen de sus ventas en forma proporcional, teniendo en consideración el porcentaje de margen de retorno esperado del proyecto, con tope del porcentaje de multa por desistimiento establecido en cada promesa de compraventa, el grado de avance de la obra y el valor cancelado por el cliente, dando como resultado que no es factible devengar un valor superior al monto de la multa establecido en cada promesa de compra venta con tope de lo cancelado por cada cliente. La filial directa Securitizadora Security GMAC RFC S.A. reconoce en resultados los ingresos generados por la transferencia de los activos securitizados a los correspondientes patrimonios, además de otros ingresos operacionales propios de la actividad de la empresa. La filial directa Factoring Security S.A. registra como activo el valor nominal de los documentos, adquiridos (cheques,letras, etc) y en cuenta complementaria el monto por diferencia de precio, el cual es reconocido como ingreso en función de la fecha de vencimiento del documento. Los ingresos correspondientes a diferencia de precio por mayor plazo, comisiones y otros ingresos de explotación se reconocen de acuerdo a lo percibido. Los ingresos de la filial indirecta Corredora de Seguros Security Limitada, corresponde a comisiones generadas por pólizas documentadas y pagadas a la Compañía y las otras filiales que consolidan. ac. Vacaciones del personal - El costo de las vacaciones del personal se reconoce sobre base devengada. ad. Software computacional - Los software computacionales se encuentran valorizados, según lo establece la Circular Número de la Superintendencia de Valores y Seguros, siendo amortizados en un plazo de 4 años.

11 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 02. Criterios Contables Aplicados Página 4 de 4 ac. Efectivo equivalente - La Sociedad ha considerado como efectivo equivalente, todas aquellas inversiones en cuotas de fondos mutuos de renta fija, depósitos a plazo y pactos de retroventa que se efectúan como parte de la administración habitual de los excedentes de caja, con vencimientos menores a 90 días de acuerdo a lo señalado en el Boletín Técnico Número 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G. (Nota 23).

12 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 02. Criterios Contables Aplicados Sociedades Incluidas en la Consolidación RUT NOMBRE SOCIEDAD PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN 31/03/ /03/2007 DIRECTO INDIRECTO TOTAL TOTAL FACTORING SECURITY S.A INVERSIONES SEGUROS SECURITY LIMITADA Y FI ASESORIAS SECURITY S.A. Y FILIALES INMOBILIARIA SECURITY S.A. Y FILIALES INVERSIONES INVEST SECURITY LIMITADA Y FILI SECURITIZADORA SECURITY S.A. 99, , , , , , , , , , , , , , , , , ,9600

13 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 03. Cambios Contables Los principios y criterios contables descritos en Nota 2 han sido aplicados uniformemente durante los ejercicio terminados el 31 de marzo de 2008 y 2007.

14 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 04. Valores Negociables Los valores negociables se encuentran registrados de acuerdo a lo descrito en Nota 2h, y su detalle es el siguiente:

15 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 04. Valores Negociables Composición del Saldo INSTRUMENTOS 31/03/2008 VALOR CONTABLE 31/03/2007 Acciones Bonos 0 - Cuotas de fondos mutuos Cuotas de fondos de inversión 0 - Pagares de oferta pública - - Letras hipotecarias - - Total Valores Negociables

16 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 05. Deudores de Corto y Largo Plazo El detalle de deudores a corto y largo plazo al 31 de marzo de 2008 y 2007 es el siguiente: Adicionalmente se incluye el detalle de los deudores por ventas, señalando el porcentaje que representa cada ítem de la segregación sobre el total de este concepto.

17 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance : Consolidado 05. Deudores de Corto y Largo Plazo Deudores corto y largo plazo RUBRO CIRCULANTES LARGO PLAZO Hasta 90 días Más de 90 Total Circulante (neto) hasta 1 año Subtotal 31/03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/2007 Deudores por Ventas Estimación deudores incobrables Documentos por cobrar Estimación deudores incobrables Deudores Varios Estimación deudores incobrables Total deudores largo plazo - 0

18 $ % $ % Travel Security S.A. Facturas por cobrar ,25% ,88% Tarjetas transbank por cobrar pesos ,18% ,17% Tarjetas transbank por cobrar dólares ,07% ,04% Tarjetas Visa por cobrar ,00% 397 0,00% Factoring S.A. Documentos para Factoring por cobrar ,71% ,47% Corredora de Seguros Security Ltda. Facturas por cobrar ,02% ,03% Comisiones Devengadas ,66% ,81% Premios por metas ,08% ,10% Otras sociedades Consolidadas ,03% ,50% TOTAL DEUDORES POR VENTA

19 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Los documentos y cuentas por cobrar y pagar a empresas relacionadas, están expresadas en miles de pesos y devengan intereses a tasas de mercado. No han sido incluidas las transacciones con entidades y personas relacionadas, cuyos montos son poco significativos y de baja frecuencia.

20 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Documentos y Cuentas por Cobrar RUT SOCIEDAD CORTO PLAZO LARGO PLAZO 31/03/ /03/ /03/ /03/ K INMOBILIARIA EL PEUMO BANCO SECURITY FIP EL VERGEL FIP ANTONIO DE PASTRANA FIP RODRIGO DE QUIROGA FIP QUIRIHUE FIP SILVINA HURTADO FIP GENERAL FLORES FIP VITACURA IV FIP PASTRANA II FIP ÑUÑOA II VALORES SECURITY CORREDORES DE BOLSA SEGUROS SECURITY PREVISION VIDA S.A PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS PATRIMONIO SEPARADO BSECS FIP ALONSO SOTOMAYOR SECURITY RENTAS SEGUROS VIDA S.A FIP REGINA PACIS FIP SANTA MARTA FIP HERMANOS CABOT COOPER GAY CHILE S.A ADMINISTRADORA GENERAL DE FONDOS SECURITY S.A PATRIMONIO SEPARADO BSECS COMPAÑIA DE SEGUROS GENERALES PENTA SECURITY S.A SECURITYZADORA SECURITY SECURITY RENTAS SEGUROS VIDA S.A INMOBILIARIA SIETE PATRIMONIO SEPARADO BSECS TOTALES

21 Tipo de moneda Tipo de Balance : : : : al Miles de Pesos Consolidado 06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Documentos y Cuentas por Pagar RUT SOCIEDAD CORTO PLAZO LARGO PLAZO 31/03/ /03/ /03/ /03/ BANCO SECURITY INMOBILIARIA VENTISQUERO OESTE S.A ADM. GRAL. DE FONDOS SECURITY S.A SEGUROS VIDA SECURITY PREVISIÓN S.A VALORES SECURITY CORREDORES DE BOLSA S.A TOTALES

22 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Transacciones Página 1 de 2 31/03/ /03/2007 SOCIEDAD RUT NATURALEZA DE LA RELACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN MONTO EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO) MONTO EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO) BANCO SECURITY FILIAL DIRECTA PRESTAMOS FILIAL DIRECTA DEPOSITO A PLAZO FILIAL DIRECTA VENTAS DIRECTAS (ASESORIAS) ADM.GRAL.DE FONDOS SECURITY S.A FILIAL INDIRECTA FONDOS MUTUOS VALORES SECURITY S.A. CORREDORES FILIAL INDIRECTA INVERSIONES FINANCIERAS DE BOLSA FILIAL INDIRECTA ASESORIAS SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION FILIAL INDIRECTA COMISIONES S.A. SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION FILIAL INDIRECTA ASESORIAS S.A. FIP ANTONIO PASTRANA FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP RODRIGO DE QUIROGA FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP QUIRIHUE FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP SILVINA HURTADO FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP GENERAL FLORES FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP VITACURA IV FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP ÑUÑOA II FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP VERGEL K FILIAL INDIRECTA ASESORIAS COOPER GAY CHILE S.A FILIAL INDIRECTA ASESORIAS SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION FILIAL INDIRECTA SEGUROS S.A. FIP REGINA PACIS FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP SANTA MARTA FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP HERMANOS CABOT FILIAL INDIRECTA ASESORIAS INMOBILIARIA EL PEUMO S.A FILIAL INDIRECTA ASESORIAS ADM. GRAL. DE FONDOS SECURITY S.A FILIAL INDIRECTA VENTAS DIRECTAS (ASESORIAS) INMOBILIARIA EL PEUMO S.A FILIAL INDIRECTA INTERESES GANADOS FIP ALONSO SOTOMAYOR FILIAL INDIRECTA ASESORIAS SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION FILIAL INDIRECTA SEGUROS S.A. FIP ANTONIO PASTRANA FILIAL INDIRECTA COMISION VENTAS

23 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 06. Saldos y Transacciones con entidades relacionadas Transacciones Página 2 de 2 SOCIEDAD RUT NATURALEZA DE LA RELACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN MONTO 31/03/2008 EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO) MONTO 31/03/2007 EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO/ABONO) BANCO SECURITY FILIAL DIRECTA GASTOS BANCARIOS SECURITY RENTAS SEGUROS DE VIDA S.A FILIAL INDIRECTA ASESORIAS FIP EL VERGEL FILIAL INDIRECTA ASESORIAS

24 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 07. Existencias El detalle de las existencias al 31 de marzo de 2008 y 2007, es el siguiente:

25 Cantidad M$ M$ Inmobiliaria Security S.A: Apoquindo Estacionamientos Bodega Terreno Huechuraba (1) Inmobiliaria SH Uno Ltda.: Estacionamientos Inmobiliaria Security Diez Ltda.: Estacionamientos Contratos de leasing habitacional.: Contratos leasing Contratos leasing Inmobiliaria Security S.A.: Proyecto Hermanos Cabot Travel ticket sin facturar Totales (1) Al 31 de marzo de 2008 y 2007 se ha clasificado el terreno de Huechuraba por M$ (M$ en 2006), incorporando al rubro existencias toda vez que la Sociedad tiene la intención de efectuar un proyecto inmobiliario para su venta.

26 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 08. Impuestos diferidos e impuestos a la renta A) Impuestos por recuperar: El detalle del impuesto por recuperar al 31 de marzo de 2008 es de M$ (M$ en 2007). B)Al 31 de marzo de 2008, la Sociedad no ha constituido provisión por impuesto a la renta debido a que presenta resultados tributarios negativos.

27 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 08. Impuestos diferidos e impuestos a la renta Impuestos Diferidos 31/03/ /03/2007 CONCEPTOS IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO DIFERENCIAS TEMPORARIAS CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO Provisión cuentas incobrables Ingresos Anticipados Provisión de vacaciones Amortización intangibles Activos en leasing Gastos de fabricación Depreciación Activo Fijo Indemnización años de servicio Otros eventos Pérdidas tributarias Obligaciones por leasing Otras provisiones Interés no devengado Provisiones varias Activo en leasing valor tributario Gastos anticipados Goodwill AF financiero Castigos Financierosq Provision servicio terrestre Diferencia en colocación Activo fijo neto Provisión bonos Provisión incentivo líneas aereas DIFERENCIAS OTROS TEMPORARIAS Cuentas complementarias-neto de amortiza Provisión de valuación Totales

28 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 08. Impuestos diferidos e impuestos a la renta Impuestos a la renta ITEM 31/03/ /03/2007 Gasto tributario corriente (provisión impuesto) Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior) Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio Beneficio tributario por perdidas tributarias Efecto por amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de evaluación Otros cargos o abonos en la cuenta TOTALES

29 M$ M$ Provisión a la renta de primera categoría ( ) ( ) Pagos provisionales mensuales Impuesto por recuperar por absorción de pérdidas tributarias Iva Credito fiscal Otros Créditos Totales

30 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 09. Otros activos circulantes El saldo al 31 de marzo de 2008 por M$ (M$ en 2007) se compone principalmente de los bonos por cobrar para el patrimonio separado 10, además de instrumentos con compromiso de retroventa por (nota 10), la composición del saldo se muestra en el siguiente detalle:

31 M$ M$ Pacto de retroventa Bienes recibidos en pago Derechos sobre contratos de leasing Contratos por cobrar bonos de patrimonio Contratos de forward Otros Totales

32 Tipo de moneda Tipo de Balance : Miles de Pesos : Consolidado 10. Información sobre operaciones de compromiso de compra, compromisos de venta, venta con compromiso de recompra y compra con compromiso de retroventa de títulos o valores mobiliarios Operaciones de venta con compromiso de recompra (VRC) y de compra con compromiso de retroventa (CRV) COD. S MONEDA VALOR VALOR IDENTIFICACIÓN VALOR CONTRAPARTE INICIO TERMINO ORIGEN SUSCRIPC. TASA FINAL DE INSTRUMENTOS MERCADO VRC VALORES SECURITY S.A. CORREDORES DE BOLSA PESO LETRAS VRC VALORES SECURITY S.A. CORREDORES DE BOLSA PESO LETRAS

33 Tipo de moneda : Miles de Pesos Tipo de Balance Consolidado : 11. Inversiones en empresas relacionadas El detalle de las inversiones en empresas relacionadas al 31 de marzo de 2008 y 2007, registradas de acuerdo a lo descrito en Nota 2.s., es el siguiente: Adicionalmente se incluyen los balances de las Sociedades no consolidadas según lo descrito en Nota 2.d. a) En enero de 2007 Grupo Security S.A. en conjunto con Grupo Ultramar, efectuaron una combinación de negocios a través de sus filiales indirectas y directas respectivamente, Travel Security S.A. y Tajamar S.A., empresas dedicadas al giro de agencias de viajes. Dicha operación, de acuerdo al Boletín Técnico Número 72, implicó efectuar una determinación a valor justo de estas sociedades, la cual determinó el nuevo valor de los activos y pasivos de la sociedad combinada. Al 31 de diciembre de 2007, los valores de los activos y pasivos de la Sociedad combinada, son los valores libros El detalle de la conciliación a valores justos, de los activos y pasivos combinados en la transacción descrita en el párrafo anterior, es la siguiente: M$ Patrimonio a valor libro Ajuste a Valor Justo - Valor patrimonial (VP) Estos valores se encuentran formando parte de los estados financieros consolidados de Inversiones Seguros Security Ltda.. b) Con fecha 30 de junio de 2007, las Sociedades Seguros Vida Security Previsión S.A. y Security Rentas Seguros de Vida S.A. se han fusionado absorbiendo Seguros Vida Security Previsión S.A. a Security Rentas Seguros de Vida S.A.. La operación descrita se realizó previa autorización de la Superintendencia de Valores y Seguros. c) Con fecha 10 de agosto de 2007, Grupo Security S.A. en conjunto con su filial directa Inversiones Seguros Security Ltda.. compraron la Sociedad Cigna Holdings S.A., en la cual su mayor activo es Compañia de Seguros Cigna Vida Chile S.A., la operación conjunta significó un desembolso aproximado de MM$ La operación descrita anteriormente y de acuerdo al Boletín Técnico Número 72, implicó efectuar una determinación a valor justo de esta Sociedad, la cual determina el nuevo valor de los activos y pasivos de la sociedad adquirida. El detalle de la conciliación a valores justos, de los activos y pasivos adquirida en la transaccion descrita en el párrafo anterior, es la siguiente: M$ Patrimonio a valor libro Ajuste a Valor Justo ( ) Valor patrimonial (VP) Estos valores se encuentran formando parte del patrimonio de Seguros de Vida Security Previsión S.A..

34 Tipo de moneda Tipo de Balance : : : : al Miles de Pesos Consolidado 11. Inversiones en empresas relacionadas Detalle de las inversiones RUT SOCIEDADES PAIS DE ORIGEN MONEDA DE CONTROL DE LA INVERSIÓN NÚMERO DE ACCIONES PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIO SOCIEDADES RESULTADO DEL EJERCICIO PATRIMONIO SOCIEDADES A VALOR JUSTO RESULTADO DEL EJERCICIO A VALOR JUSTO RESULTADO DEVENGADO 31/03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/ /03/2007 VP/VPP RESULTADOS NO REALIZADOS VALOR CONTABLE DE LA INVERSIÓN BANCO SECURITY CHILE PESOS , , SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION S.A. CHILE PESOS , , EUROP ASSISTANCE CHILE CHILE PESOS 98 49, , S.A INV.COOPER GAY LTDA CHILE PESOS , , COMPAÑIA DE SEGUROS GENERALES PENTA-SECURITY S.A SECURITY RENTAS SEGUROS DE VIDA S.A. CHILE PESOS , , CHILE PESOS 0 0, , OTRAS INVERSIONES CHILE PESOS TOTAL

35 BANCO SECURITY Y FILIALES BALANCES GENERALES CONSOLIDADOS AL 31 DE MARZO DE 2008 (En millones de pesos) Historico ACTIVOS Efectivo y depósitos en bancos Operaciones con liquidación en curso Instrumentos para negociación Contratos de retrocompra y préstamos de valores Contratos de derivados financieros Adeudado por bancos Créditos y cuentas por cobrar a clientes Instrumentos de inversión disponibles para la venta Instrumentos de inversión hasta el vencimiento Inversiones en sociedades Intangibles Activo Fijo Impuestos corrientes Impuestos diferidos Otros activos TOTAL ACTIVOS PASIVOS Depósitos y otras obligaciones a la vista Operaciones con liquidación en curso Contratos de retrocompra y préstamos de valores Depósitos y otras captaciones a plazo Contratos de derivados financieros Obligaciones con bancos Instrumentos de deuda emitidos Otras obligaciones financieras Impuestos corrientes Impuestos diferidos Provisiones Otros pasivos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Atribuible a tenedores patrimoniales del banco Capital Reservas Cuentas de valoración Utilidades retenidas Utilidades retenidas de ejercicios anteriores Utilidad (pérdida) del ejercicio Menos: Provisión para dividendos mínimos (588) - Interés minoritario TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

36 BANCO SECURITY Y FILIALES ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE MARZO DE 2008 (En millones de pesos) Historico Ingresos por intereses y reajustes Gastos por intereses y reajustes (34.077) (22.225) (20.560) Ingresos neto por intereses y reajustes Ingresos por comisiones Gastos por comisiones (887) (580) (536) Ingresos neto por comisiones Utilidad neta de operaciones financieras Utilidad (pérdida) de cambio neta (533) Otros ingresos operacionales Total ingresos operacionales Provisiones por riesgo de crédito (2.500) (1.669) (1.544) INGRESO OPERACIONAL NETO Remuneraciones y gastos del personal (5.004) (5.098) (4.716) Gastos de administración (5.599) (4.540) (4.200) Depreciaciones y amortizaciones (534) (473) (438) Deterioros Otros gastos operacionales (579) (1.105) (1.021) TOTAL GASTOS OPERACIONALES (11.716) (11.216) (10.375) RESULTADO OPERACIONAL Resultado por inversiones en sociedades Corrección monetaria (1.071) (273) (253) Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta (405) (1.240) (1.147) Resultado de operaciones continuas Resultado de operaciones descontinuadas UTILIDAD (PERDIDA) CONSOLIDADA DEL EJERCICIO Atribuible a: Tenedores patrimoniales del banco Interes minoritario (2) - - Utilidad por acción atribuible a los tenedores patrimoniales del banco: Utilidad básica $ Utilidad diluida $ N accciones

37 1,047 1,047 SEGUROS VIDA SECURITY PREVISION S.A. Balances Generales al 31 de Marzo de 2008 y 2007 (expresados en millones de pesos) MM$ MM$ MM$ MM$ Activos: Pasivos y patrimonio: Inversiones Reservas de siniestros Deudores por primas Otros pasivos Deudores por siniestros Capital y reservas Otros activos Resultado del período (3.652) 201 Total activos Total pasivos y patrimonio