Instituto Estatal de la Juventud

Transcripción

1 Informe Tercer Trimestre del 2012 IEJ Instituto Estatal de la Juventud 61.1

2 ANTECEDENTES Ley Orgánica de la Administración Pública de NL, art. 41, fracc. IX, publicada en el Periódico Oficial del Estado el 09/10/2003 con No. de Decreto 8. Ley del Instituto Estatal de la Juventud, publicada el 24/12/2003 y reformada el 24/12/2010.Articulo 38 de la Ley Organica de la Administración Pública del Estado del 02 de octubre de 2009 según acuerdo de sectorización. MISIÓN Analizar, planear, diseñar e implementar políticas públicas mediante la vinculación, coordinación y creación de programas y acciones que incrementen el grado de utilidad, cualidad y alcance de los jóvenes, identificando y potenciando su desarrollo social y productivo, coadyuvando con organismos públicos, privados y sociales para fomentar el desarrollo integral de los jóvenes del estado de Nuevo León INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE Creenlace Joven Programa que busca propiciar el incremento de la participación del segmento de la juventud neoleonesa mediante la formulación de propuestas y proyectos que a su vez se canalizarán, dependiendo de su naturaleza, para a las diversas instituciones gubernamentales y/o privadas para su implementación. Hasta el tercer semestre se registran un total de 63 proyectos canalizados hacia las instancias gubernamentales correspondientes. Pro-empleo Pro-empleo integra los programas Bolsa de Trabajo y Microcréditos Empresariales los cuáles tienen el objetivo de propiciar el desarrollo productivo de las y los jóvenes de Nuevo León. El programa Bolsa de Trabajo canaliza efectivamente al 61.2

3 segmento de la juventud a las vacantes de empleo en el estado de Nuevo León mientras Microcréditos Empresariales proporciona las herramientas necesarias para que los jóvenes emprendan su propio negocio. Hasta el tercer trimestre se canalizaron a 1,693 jóvenes a una vacante de empleo. Espacios Urbanos Espacios Urbanos está dirigido a la expresión de los jóvenes a través de distintas manifestaciones culturales para la integración y la convivencia entre los diferentes subgrupos que coexisten en la localidad. El programa consiste en la creación de espacios para ofrecer cursos y talleres de disciplinas alternas, entre las que destacan break dance, hip hop, ritmos latinos, parkour, percusiones, grafiti, entre otras y espacios para que las y los jóvenes desarrollen sus capacidades musicales. Durante el tercer trimestre se beneficiaron a 2,305 jóvenes, alcanzando a 4,117 jóvenes durante el año Pro-educación Con el fin de brindar un mejor servicio a más jóvenes, se agruparon en Proeducación los programas del Instituto referentes al desarrollo académico de los jóvenes nuevoleoneses. Este programa integra a Lengua Joven Internacional y Becas de Estudio. Durante el tercer trimestre se entregaron 4,300 becas, con lo que se elevó la cifra hasta el momento a 8,779 becas otorgadas. Juventud Virtual El programa Juventud Virtual está integrado por 4 portales de información y orientación que brindan a los jóvenes asesoría en los temas relacionados a la prevención de las adicciones, la salud y el impulso del desarrollo social y productivo. Adiccionet.com, Nutricionet.com, Depresionet.com y Vocacionet.com, acercan a los jóvenes de manera interactiva a los servicios que ofrece el Instituto. En el tercer trimestre se registraron 47,681 visitas, dando un total hasta la fecha de 152,680 visitas únicas. Rumbo Joven Programa de prevención universal que tiene como objetivo principal la concientización en la toma de decisiones de los jóvenes en temas trascendentes 61.3

4 como salud, adicciones, sexualidad, vocación y seguridad juvenil. Hasta el tercer trimestre se han impactado a 2,504 jóvenes, Espacios Poder Joven Espacios Poder Joven es un programa de participación federal, estatal y municipal que genera oportunidades de desarrollo para los jóvenes nuevoleoneses en los que pueden acceder a servicios en las áreas de participación, orientación e informática. En el tercer trimestre se otorgaron un total de 59,261 servicios y en lo que va del año suman 105,460 servicios para los jóvenes de Nuevo León. Premio Estatal de la Juventud Es el máximo galardón que el Gobierno del Estado de Nuevo León a través del Instituto Estatal de la Juventud, entrega a los más destacados jóvenes, con el fin de reconocer el talento, la dedicación, el esfuerzo y la trayectoria, que han forjado a través de su trabajo. El premio estatal de la Juventud 2012 se llevará a cabo en el último trimestre. Convivir Para Vivir Programa dirigido a jóvenes estudiantes de secundaria y bachillerato para evitar y reducir el problema de acoso escolar entre alumnos. Se busca crear conciencia entre los jóvenes, maestros y padres de familia mediante la representación de una obra teatral. A principios del año el programa Convivir para vivir se integro al programa Tú Decides. Tú decides Programa permanente enfocado en la prevención de adicciones en los jóvenes, donde a través de pláticas, talleres conferencias y el uso de la tecnología, abordamos temas de sexualidad, desarrollo humano, derechos humanos, trastornos emocionales y alimenticios. Hasta el tercer trimestre se han impactado a 4,174 jóvenes. Carta a Mis Padres Informe Tercer Trimestre del 2012 Carta a Mis Padres es un concurso dirigido a las y los jóvenes que se encuentran en escuelas públicas del estado y en el Centro de Internamiento y Adaptación Social para Menores Infractores que tiene por objetivo fomentar los valores familiares, de esperanza y de comunicación entre padres e hijos, así también se 61.4

5 promueven vínculos de apoyo entre el IEJ con una población clave y vulnerable en nuestro estado. El evento consta de una carta dirigida a la madre, al padre, a ambos o a las personas quienes realicen esta función, en la que narre su experiencia familiar, proponiendo cómo mejorar o mantener una buena relación en este núcleo, durante la convocatoria del certamen se recibieron 26 cartas. 61.5

6 INDICADORES DE GESTIÓN Unidad T R I M E S T R E 2012 Indicador Objetivo de medida AÑO 2011 Primero Segundo Tercero Cuarto Total Premio Estatal de la Juventud Espacios Poder Joven Número de jóvenes particip antes 4 x Jóvenes asistent es a las pláticas preventi vas Bolsa de Trabajo Tarjeta Poder Jóven Carta a mis Padres Encuentros Juveniles Espacios Urbanos Consejos activos Juventud Virtual , Servicio s 117, , , , , Otorgado s 0.00 Jóvenes canaliza dos 0.00 Número de Jóvenes benefici ados 0.00 Número de Jóvenes particip antes 0.00 Jóvenes asistent es a eventos 3, Jóvenes benefici ados 0.00 Jóvenes capacita dos 222, Visitas a los Portales Pro-educación 9, Jóvenes benefici ados Pro-Derechos Humanos , , , , , , , , , , , , , , Jóvenes atendido s Delegados Jóvenes de Nuevo Leon Laboratorios Productivos Observatorio Juvenil Creenlace joven 0.00 Delegado s nombrado s y en funcione s 0.00 Jóvenes capacita dos 0.00 Número de artículo s publicad os Proyecto s Vinculad os

7 INDICADORES DE GESTIÓN Unidad T R I M E S T R E 2012 Indicador Objetivo de medida AÑO 2011 Primero Segundo Tercero Cuarto Total Pro-empleo 2, Jovenes Canaliza dos 1, , , , , , , Rumbo Joven 5, Jovenes os Impactad Convivir para vivir Informe Tercer Trimestre del , Jovenes es asistent 4, , , , Tu decides 8, Jovenes es asistent 61.7

8 ACTIVO Circulante ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 (Pesos) Dic/2011 Ejercicio Actual Variación Junio/2012 Sep./2012 Acumulada Trimestral Efectivo en Caja y Bancos 2,427,322 2,553,809 3,675,556 1,248,234 1,121,747 Inversiones en Valores de Realización , , ,840 Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos 84,562 2,676 11,352 (73,210) 8,676 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios No Circulante Total Activo Circulante 2,511,884 2,556,485 4,508,748 1,996,864 1,952,263 Inversiones financieras a l. plazo Cuentas y docs. por cobrar a l.plazo Terrenos Edificios Equipo de Transporte 717, , ,965 (1) 0 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 958, , ,049 (2,648) 0 Equipo de Cómputo 757, , , Herramientas Otros Activos Actualización de Activo Fijo 166, , , Depreciación Acumulada (1,925,570) (1,993,131) (2,025,354) (99,784) (32,223) Actualización de Depreciación Acumulada (137,923) (141,832) (143,786) (5,863) (1,954) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 537, , ,122 (108,296) (34,177) TOTAL ACTIVO 3,049,302 3,019,784 4,937,870 1,888,568 1,918,086 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.8

9 PASIVO A Corto Plazo ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 (Pesos) Dic/2011 Ejercicio Actual Variación Junio/2012 Sep./2012 Acumulada Trimestral Proveedores 7, ,892 6,020 (1,566) (226,872) Acreedores Diversos: Acreedores diversos Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 218,187 39,025 83,954 (134,233) 44,929 Otras Cuentas por Pagar Créditos Bancarios Intereses por Pagar Largo Plazo Total Corto Plazo 225, ,917 89,974 (135,799) (181,943) Préstamos Bancarios Otros Pasivos Créditos Diferidos Provisión p/pens., indem. y p. antigüe , , ,840 PATRIMONIO Total Largo Plazo , , ,840 TOTAL PASIVO 225, , , , ,897 No Restringido 2,823,529 2,747,867 4,026,056 1,202,527 1,278,189 Restringido Temporalmente Restringido Permanente Total Patrimonio 2,823,529 2,747,867 4,026,056 1,202,527 1,278,189 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,049,302 3,019,784 4,937,870 1,888,568 1,918,086 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.9

10 Cambios en el patrimonio no restr.: Ingresos: ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 2011 (Pesos) Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Variación Ene.-Sep./11 Ene.-Jun./12 Ene.-Sep./12 Acumulado Trimestral Aportaciones Estatales 11,550,705 9,166,140 13,011,515 1,460,810 3,845,375 Aportaciones Federales 1,160, ,000 1,680, ,000 1,480,000 Propios 3,955,110 2,608,658 4,881, ,583 2,273,035 Otros Ingresos Sub-total de ingresos no restringido 16,665,815 11,974,798 19,573,208 2,907,393 7,598,410 Patrimonio neto liberado de restr Total de Ingresos no restringidos 16,665,815 11,974,798 19,573,208 2,907,393 7,598,410 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 6,382,036 4,453,005 6,398,076 16,040 1,945,071 Servicios Generales 8,264,291 7,313,264 10,642,134 2,377,843 3,328,870 Materiales y Suministros 434, , ,646 (43,532) 166,148 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amortización 216,215 71, ,098 (110,117) 34,177 Otros Gastos , , ,840 Total gastos 15,296,720 12,062,688 18,358,794 3,062,074 6,296,106 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 9, (9,413) 0 Gastos Financieros 68,362 37,207 65,322 (3,040) 28,115 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financ. (58,949) (37,207) (65,322) (6,373) (28,115) Otros gastos y productos netos 28,271 49,435 53,435 25,164 4,000 Aumento (Dismi.) en patrimonio no restr. 1,338,417 (75,662) 1,202,527 (135,890) 1,278,189 Cambios en patri. tempor. restr.: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (Dismi.) en patri. tempor. restr Cambios en patri. permanen. restr.: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (Dismi.) en patri. perman. restr Aumento (Dismi.) total ejercicio en patri. 1,338,417 (75,662) 1,202,527 (135,890) 1,278,189 Patrimonio al inicio del año 3,009,896 2,823,529 2,823,529 (186,367) 0 Patrimonio al final del año 4,348,313 2,747,867 4,026,056 (322,257) 1,278,189 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.10

11 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 2011 (Pesos) Tercer Trimestre Acumulado Ene.-Sep./11 Ene.-Sep./12 Variación Recursos Utilizados por la Operación: 1,338,417 1,202,527 (135,890) Gastos que no requirieron recursos: Provisión p/pens., indem. y prima de antigüe , ,840 Depreciación y Amortización 216, ,098 (110,117) SUMA 1,554,632 2,130, ,833 Clientes Otras Cuentas por Cobrar 9,692 73,210 63,518 Inventarios Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Proveedores (122,443) (1,566) 120,877 Acreedores Diversos Impuestos por Pagar (86,466) (134,233) (47,767) Otras Cuentas por Pagar Otros Pasivos Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 1,355,415 2,067, ,461 RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Ints. Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos (7,608) 2,198 9,806 SUMA 1,347,807 2,070, ,267 Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 2,636,463 2,427,322 (209,141) Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 3,984,270 4,497, ,126 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.11

12 ACTIVO Circulante: Concepto ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA POR RESTRICCIONES AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 (Pesos) No Restringido Restringido Restringido Temporalmente Permanentemente Total Efectivo en Caja y Bancos 3,675, ,675,556 Inversión en Valores de Realización Inmediata 821, ,840 Cuentas por Cobrar: Clientes Deudores diversos 11, ,352 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios Total Activo Circulante 4,508, ,508,748 No Circulante: Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo Terrenos Edificios Equipo de Transporte 717, ,965 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 956, ,049 Equipo de Cómputo 757, ,895 Herramienta Otros Activos Actualización de Activo Fijo 166, ,353 Depreciación Acumulada (2,025,354) 0 0 (2,025,354) Actualización de Depreciación Acumulada (143,786) 0 0 (143,786) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos Amortización Total Activo No Circulante 429, ,122 TOTAL ACTIVO 4,937, ,937,870 PASIVO 911, ,814 PATRIMONIO 4,026, ,026,056 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4,937, ,937,870 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.12

13 Ingresos: Concepto ESTADO DE ACTIVIDADES POR RESTRICCIONES DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 (Pesos) No Restringido Restringido Restringido Temporalmente Permanentemente Total Aportaciones Estatales 13,011, ,011,515 Aportaciones Federales 1,680, ,680,000 Propios 4,881, ,881,693 Otros Ingresos Sub-total de ingresos 19,573, ,573,208 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 6,398, ,398,076 Servicios Generales 10,642, ,642,134 Materiales y Suministros 390, ,646 Conservación y Mantenimiento Gastos por Depreciación y Amortización 106, ,098 Otros Gastos 821, ,840 Total gastos 18,358, ,358,794 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros Gastos Financieros 65, ,322 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (65,322) 0 0 (65,322) Otros gastos y productos netos 53, ,435 Cambios netos en patrimonio 1,202, ,202,527 Patrimonio al inicio del año 2,823, ,823,529 Patrimonio al final del año 4,026, ,026,056 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Tercer Trimestre del 2012 Lic. Karla Morales Ponce Directora General Lic. Zulema Alejandra Delgado Capistran Directora Administrativa 61.13

14 NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE JULIO AL 30 DE SEPTIEMBRE 2012 (Pesos) 1.- ACTIVO Bancos La variación de $1,121,747 que presenta se debe a que durante el Tercer trimestre de 2012 se recibió la Aportación Federal procedente de la firma de un Convenio de Colaboración con el Instituto Mexicano de la Juventud, y se incremento las cuotas de inscripciones del Programa Lengua Joven. Durante el tercer trimestre de 2012 se liquidaron los compromisos contraídos con proveedores y cuentas por pagar. Inversiones en Valores de Realización Inmediata La variación se de $821,840 se origina por la creación de la Provisión de Indemnizaciones y Prima de Antigüedad determinadas de conformidad con las "Normas de Información Financiera (NIF D3 "Beneficios a los empleados") emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. Depreciación Acumulada La variación de ($32,223) corresponde a la depreciación acumulada del Tercer Trimestre de 2012 para consumir el valor de los activos fijos originado por el transcurso del tiempo. 2.- PASIVO Proveedores La variación de ($226,872) se origino por el decremento de deudas comprometidas las cuales se cancelaron durante el tercer trimestre. Impuestos por pagar La variación de $44,929 corresponde al incremento de las Contribuciones por pagar por concepto de Retención sobre Honorarios Profesionales, Retención sobre Arrendamiento y Retención de Honorarios Asimilables a Salarios, las cuales se tenía la obligación de liquidar en el siguiente trimestre conforme a la Ley de ISR

15 3.- PATRIMONIO Se compone principalmente por las aportaciones, participaciones, subsidios, transferencias, donaciones y apoyos en efectivo y especie que le otorga el Gobierno Estatal y Federal, así como recursos provenientes de personas físicas o morales de los sectores público y privado. La variación de $1,278,189, se origino por el incremento en las Aportaciones Estatales y las Aportaciones Federales recibidas durante el Tercer Trimestre de RESULTADOS Ingresos Los Ingresos que se recibieron principalmente durante el segundo trimestre corresponden a las Aportaciones Estatales por $13,011,515 los cuáles cubrirán el gasto corriente y los programas y eventos del Instituto y Aportaciones Federales por $1,680,000. CONCEPTO ACUMULADO AL 30 MOVIMIENTO DE ACUMULADO AL 30 DE JUNIO 2012 JULIO A SEPTIEMBRE DE SEPTIEMBRE Aportaciones Estatales a) Para gasto corriente $ 9,166,140 $ 3,845,375 $ 13,011,515 b) Para Inversión Total $ 9,166,140 $ 3,845,375 $ 13,011, Aportaciones Federales a) Para gasto corriente $ 200,000 $ 1,480,000 $ 1,680,000 b) Para Inversión Total $ 9,366,140 $ 5,325,375 $ 14,691,515 TOTAL $ 9,366,140 $ 5,325,375 $ 14,691,515 Gastos En el rubro Servicios Personales de $1,945,071 se incremento por la inflación y por el personal asignado a prácticas profesionales por el incremento en los programas del Instituto. En el rubro de Servicios Generales de $3,328,870 se origino un incremento debido a que fue mayor la operación de los Programas y Eventos de Juventud y al incremento en el Presupuesto autorizado para el ejercicio

16 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2012 El Activo esta representado por el Activo Circulante Caja y Bancos e Inversiones integrado principalmente por las Aportaciones Estatales, Federales y por Ingresos Propios del Programa Lengua Joven Internacional que están comprometidos. El Patrimonio esta integrado por las Aportaciones Estatales, Federales, e Ingresos Propios para el desarrollo de los programas. PASIVO(9.23%) PATRIMONIO (40.77%) ACTIVO(50.00%) ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2012 El Activo Circulante integrado por Efectivo en Caja y Bancos incrementado por las cuotas de los cursos del Programa Lengua Joven Internacional y Aportaciones Estatales. El porcentaje del Pasivo Circulante en comparación con el Activo Circulante es mucho menor ya que solo incluye Impuestos por Pagar a liquidarse en el cuarto trimestre de 2012, y el saldo por obligaciones con proveedores. ACTIVO CIRCULANTE (98.04%) PASIVO CIRCULANTE (1.96%) PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2012 El Patrimonio esta representado por las Aportaciones Estatales y Federales para la ejecución de los Programas, por Ingresos Propios para el Programa Lengua Joven Internacional. El porcentaje de Pasivo bajo indica que el nivel de endeudamiento es mínimo ya que no se tienen obligaciones de consideración pendientes de liquidar con proveedores en este trimestre. PATRIMONIO (81.53%) PASIVO(18.47%) 61.16

17 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2012 El mayor ingreso que se recibe proviene de las Aportaciones del GENL para el gasto corriente y para los programas, Aportaciones Federales, los Ingresos Propios se reciben por las cuotas de recuperación de idiomas y se aplican para cursos del Programa denominado Lengua Joven Internacional. Aportaciones Federales(8.58%) Otros(0.00%) Propios(24.94%) Aportaciones Estatales(66.48%) EGRESOS 2012 En los gastos de operación se incluyen en la partida de Servicios Personales, Servicios Generales y Materiales y Suministros el gasto corriente así como los gastos para la operación de los programas y eventos enfocados a la Juventud, con Recursos Estatales, Federales e Ingresos Propios. Servicios Generales (57.97%) Materiales y Suministros (2.13%) Conservación y Mantenimiento (0.00%) Gastos por Depreciación y Amortización (0.58%) Otros Gastos (4.48%) Costo de ventas (0.00%) Servicios Personales (34.85%) 61.17

18 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Efectivo en Caja y Bancos CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Inversiones en Valores de Realización Inmediata Depreciación Acumulada 1,248,234 La diferencia en comparación con el ejercicio 2011 se debe a que durante el tercer trimestre de 2012 se recibió Recurso Federal por Convenio con el IMJUVE aún no ejercido e ingresos propios del Programa Lengua Joven. 821,840 La variación en comparación con el ejercicio 2011 se debe a que se incluyo en Inversiones la Provisión de Indemnizaciones y Prima de Antigüedad para cumplir con "Normas de Información Financiera (NIF D3 "Beneficios a los empleados") (99,784) Registro de la Depreciación acumulada histórica de 2012 en comparación con el ejercicio 2011 para disminuir el valor del activo fijo. Impuestos por Pagar Provisión p/pens., indem. y p. antigüe. No Restringido (134,233) Se origina un decremento en el rubro de Impuestos por Pagar, debido al cumplimiento de la obligación de liquidar durante 2012 las contribuciones del ejercicio 2011 por concepto de Retención sobre Honorarios Profesionales, sobre Arrendamiento y sobre Honorarios Asimilables a Salarios 821,840 La variación en comparación con el ejercicio 2011 se debe a que se creo la Provisión de Indemnizaciones y Prima de Antigüedad para cumplir con "Normas de Información Financiera (NIF D3 "Beneficios a los empleados") 1,202,527 La variación se origina principalmente por incremento al patrimonio por el Recurso Estatal autorizado el cual tuvo un incremento en comparación con el ejercicio 2011 además de un incremento en los ingresos propios del Programa Lengua Joven y por el Recurso Federal, pero dicho incremento fue aplicado en su totalidad en los programas del Instituto

19 Aportaciones Estatales Propios COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS 1,460,810 La variación se origina por el incremento en las Aportaciones Estatales ya que el Presupuesto Autorizado para el ejercicio 2012 fue mayor al Presupuesto autorizado para el ejercicio ,583 La variación se origina por el incremento en las inscripciones al Programa Lengua Joven por la apertura de un nuevo curso de idioma Portugués en comparación con el ejercicio

20 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Servicios Generales Otros Gastos 2,377,843 La variación se origina por el incremento en la operación y el incremento en el Presupuesto autorizado para 2012 en comparación con el ejercicio 2011, originando un aumento en los Servicios Generales. 821,840 Corresponde a la Provisión de Indemnizaciones y Prima de Antigüedad para dar cumplimiento con las "Normas de Información Financiera (NIF D3 "Beneficios a los empleados") 61.20