Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Transcripción

1 Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo Coordinador académico: Mtro. Miguel Ángel Ruiz Mata Que el participante obtenga un enfoque global del fenómeno del lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo incluyendo los esfuerzos internacionales y nacionales que han realizado tanto las autoridades como las instituciones privadas para combatir y prevenir esta actividad ilícita, así como las mejores prácticas a nivel mundial y las requeridas en México. El participante será capaz de describir y operar los elementos mínimos necesarios en el diseño de una política de prevención, tanto de lavado de dinero, como de financiamiento al terrorismo. Así mismo será capaz de identificar las nuevas acciones necesarias a implementar para operar un sistema eficaz en contra de dichas actividades ilícitas. El resultado inmediato es que el participante tendrá el conocimiento necesario para aportar mayor valor agregado a su respectiva institución en la posición que le corresponda. Toda persona relacionada con el área de prevención de lavado de dinero en cualquier institución financiera o no financiera pero considerada actividad vulnerable en la regulación vigente. Estructura del Diplomado El Diplomado está conformado por 5 módulos. El primero de ellos, se enfoca en la parte conceptual y jurídica; el segundo abarca el análisis de la legislación nacional e internacional y de las instituciones más importantes en materia de prevención; el tercero se hace cargo de los procedimientos fundamentales que permiten a la institución conocer a su cliente y determinar riesgos; el cuarto, analiza el concepto de inusualidad y, a partir de éste, desarrolla una metodología para elaborar y aprovechar los reportes; el quinto entra al estudio de los temas necesarios para la administración de todo el proceso y su debida transparencia para la adecuada auditoría. En cada módulo se desarrollarán ejercicios prácticos que le permitirán al participante determinar la operatividad de determinados conceptos. 1

2 Asimismo, se hará uso de material desarrollado a nivel internacional, esquemas de regulación y mejores prácticas tanto nacionales como de otras naciones relevantes en el mundo financiero internacional (Estados Unidos y Reino Unido, entre otros). Marco Conceptual El participante entenderá el entorno donde surge y se desarrolla el fenómeno del lavado de dinero/financiamiento al terrorismo y las técnicas empleadas por la delincuencia para lograr su objetivo. 1. El fenómeno del lavado de dinero y de financiamiento al terrorismo 2. El surgimiento del delito y el enfoque preventivo frente al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo 3. Conceptos básicos utilizados en las operaciones de lavado de dinero (Off-Shore, paraísos fiscales, empresas pantalla, empresas fantasma, estructuración, pitufeo, etc.) 4. Tipologías Marco Jurídico El participante obtendrá una visión de la legislación nacional e internacional que los países han desarrollado para tratar de prevenir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. También se familiarizará con los organismos internacionales dedicados a la prevención y combate de dichas actividades o aquéllos sujetos internacionales con un rol importante en dicho sistema como lo es el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), el organismo regional tipo GAFI-GAFISUD, Grupo Egmont, Banco Mundial, Fondo Monetario Internacional, Organización de las Naciones Unidas, entre otros. 1. Legislación internacional, GAFI y las mejores prácticas en la prevención del lavado de dinero, unidades de inteligencia financiera, Grupo Egmont 2. Rol de otros sujetos internacionales involucrados en el sistema de prevención y combate, ONU, OEA, BM, FMI, entre otros 3. Legislación nacional (Código Penal, leyes financieras, Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Disposiciones de Carácter General en la materia) 4. Tendencias en el desarrollo del marco jurídico 5. Aspectos penales y el procesamiento del delito de lavado de dinero en el nuevo sistema de justicia (etapa de investigación) 2

3 Procedimientos relevantes y mejores prácticas El participante se familiarizará con los procedimientos y conceptos más importantes para elaborar procedimientos y protocolos para proteger a las instituciones contra el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo 1. Obtención, almacenamiento y administración de la información del cliente (Know Your Customer, Customer Due Diligence, Enhanced Due Diligence, Simplified Due Diligence) 2. Listas de personas, de instituciones y de países con los cuales se recomienda tener más cuidado al operar 3. Prevención basada en riesgo 4. Ejecución, almacenamiento y monitoreo de transacciones 5. Monitoreo e investigación de clientes riesgosos Las operaciones de lavado de dinero/financiamiento al terrorismo y la generación de reportes El participante obtendrá una visión de la función que cumplen los reportes a la autoridad, sus implicaciones para el cliente y las consecuencias de no realizarlos adecuadamente. Por otra parte, el participante aprenderá o reforzará el concepto de inusualidad para calificar operaciones potenciales de lavado de dinero y de financiamiento al terrorismo. También se familiarizará con la detección de diferentes tipologías que han sido utilizadas en diversos momentos y en otros países de tal forma que pueda identificarlas con mayor facilidad e informar a la autoridad con prontitud y eficiencia. 1. Identificación de actividad inusual con base en mejores prácticas 2. La función del área de cumplimiento (compliance) y del comité de evaluación 3. Presentación de un caso práctico 4. Reportes a la autoridad 3

4 Administración y auditoría del proceso según mejores prácticas El participante conocerá el proceso administrativo que las instituciones financieras llevan a cabo para cumplir con los requerimientos de la autoridad en materia de prevención de lavado de dinero y de financiamiento al terrorismo. En particular, entenderá cómo las políticas que en la materia definen los ejecutivos de las instituciones financieras se convierten en guías de toda la actividad en la institución. También, el participante tomará conciencia de la necesidad de administrar correctamente la información almacenada en bases de datos de los clientes y el historial de sus transacciones. El participante deberá tomar conciencia de la necesidad de documentar todos los procesos involucrados en la prevención del fenómeno de lavado de dinero/financiamiento al terrorismo. 1. Estructuras organizacionales para atender los procedimientos 2. Administración de la información 3. Administración de las categorías de riesgo por cliente y transacción 4. Generación de políticas y manuales 5. La supervisión regulatoria MBA Miguel Ángel Ruiz Mata Recibió el título de Actuario por el ITAM, posteriormente cursó la Maestría en Dirección de Empresas por el IPADE, y recientemente recibió el título de Licenciado en Derecho por la UNAM. Ha sido docente en el ITAM, Universidad Anáhuac del Sur y la Universidad Panamericana. Con más de 15 años de experiencia en el sector financiero en diferentes tareas a nivel ejecutivo y alta dirección, en el área de control y planeación estratégica, en los últimos 5 años se ha especializado en el tema de consultoría en la prevención del lavado de dinero. Laboró como Director de Análisis Estratégico en la Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en donde realizó estudios de alto impacto para el sistema financiero y participó como expositor en foros importantes para el tema de lavado de dinero (Seminarios de la ABM, Reserva Federal de NY, Grupo Egmont, PGR, The Southwest Border Anti-Money Laundering Alliance, entre otros.). Desde 2011 es socio director en la empresa GECITEC, en la cual se desarrollan soluciones científicas y tecnológicas para diferentes instituciones con la intención de apoyar la prevención del lavado de dinero en el Sistema Financiero Mexicano, entre otras tareas. 4

5 Es coautor del libro Ley Antilavado con Reglamento (comentada) publicado por la Editorial Themis en donde se analiza la nueva Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, identificando sus fortalezas y debilidades, así como sus áreas de oportunidad para la mejora. 5