Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para 2008

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1 Presupuesto y Gasto Público 50/2008: Secretaría General de Presupuestos y Gastos 2008, Instituto de Estudios Fiscales Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para 2008 JOSÉ ANTONIO GODÉ SÁNCHEZ Director General de Presupuestos Ministerio de Economía y Hacienda Resumen Los Presupuestos Generales del Estado para 2008 consolidan la estrategia fiscal que se ha desarrollado en los últimos años que combina rigor presupuestario con mayor contribución del presupuesto a la mejora de la actividad económica. Son los últimos presupuestos de una legislatura que se ha caracterizado por el superávit público y una orientación del gasto público hacia las políticas con más efectos dinamizadores sobre la productividad de la economía, reforzando así mismo la dimensión social y solidaria del gasto público, y mejorando la calidad de los servicios públicos. En este artículo se analizan los grandes agregados y las principales cifras de los Presupuestos Generales del Estado para 2008, que incluyen los Presupuestos Generales del Estado Consolidados y los presupuestos del sector público empresarial y fundacional. 1. Introducción Los Presupuestos Generales del Estado (PGE) para 2008 son los últimos presupuestos de una legislatura que se ha caracterizado por el superávit público y un cambio en la composición cualitativa del gasto público hacia las políticas con más efectos dinamizadores sobre el crecimiento y la productividad de la economía, al tiempo que se ha reforzado la dimensión social y solidaria del gasto público, y se ha mejorado la calidad de los servicios públicos. En el marco de esta estrategia, los presupuestos de los últimos tres años han incrementado los recursos destinados a la formación de capital público productivo, prestaciones sociales, ayuda al desarrollo y modernización de los servicios públicos básicos. Al mismo tiempo las Administraciones Públicas españolas han entrado en una senda sostenida de superávit presupuestario que ha sido posible, no sólo por los mayores ingresos obtenidos en un contexto económico favorable, sino también por la política de gasto público que combina rigor presupuestario con una mayor contribución del presupuesto a la creación de riqueza social. Los PGE para 2008 son los primeros que se elaboran en el marco de la nueva normativa recogida en las leyes de reforma de las leyes de estabilidad. Los objetivos presupuestarios establecidos para el año 2008, aprobados por los plenos del Congreso y del Senado en sus se

2 60 José Antonio Godé Sánchez siones de 14 y 19 de junio de 2007, respectivamente, establecen por cuarto año consecutivo un superávit para el conjunto de las Administraciones Públicas. El superávit aprobado para 2008 es del 1,15% del PIB, objetivo que se mantiene para los años 2009 y La desagregación del objetivo por Administraciones es la siguiente: Cuadro I Objetivo de estabilidad presupuestaria Capacidad (+) o Necesidad ( ) de financiación, SEC Estado y Organismos 0,30 0,30 0,30 Seguridad Social 0,60 0,60 0,60 Comunidades Autónomas 0,25 0,25 0,25 Corporaciones Locales 0,00 0,00 0,00 ADMINISTRACIONES PÚBLICAS 1,15 1,15 1,15 (% PIB) Junto al objetivo de estabilidad, se aprobó el límite de gasto no financiero para el Estado en ,69 millones de euros. El proyecto de Presupuesto del Estado que el Gobierno presentó a las Cortes Generales en septiembre de 2007, se ajustó estrictamente a dicho limite de gasto no financiero. Sin embargo, el presupuesto aprobado finalmente por las Cortes Generales ha sido de ,10 millones de euros, es decir, 230 millones menos que el proyecto del Gobierno 1. Este menos gasto afecta principalmente, entre otras partidas, al Fondo de Acogida e Integración de Inmigrantes. No obstante, a principios de 2008 se ha aprobado un Real Decreto Ley con un crédito extraordinario de 200 millones de euros para dotar dicho fondo. A continuación se presentan los grandes agregados de los PGE, que incluyen los Presupuestos Generales del Estado Consolidados y los presupuestos del sector público empresarial y fundacional. Los Presupuestos Generales del Estado Consolidados agrupan los presupuestos del Estado, de los Organismos autónomos de la Administración General del Estado, de la Seguridad Social, las Agencias estatales y de los Organismos públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su presupuesto de gastos. El Sector público empresarial y fundacional (Sociedades mercantiles estatales, Fundaciones del sector público estatal y Entidades públicas empresariales) presentan presupuestos de carácter estimativo con una estructura adaptada a su naturaleza, por lo que son objeto de análisis diferenciado.

3 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para Los Presupuestos Generales del Estado Consolidados En este apartado se analizan las principales cifras de los Presupuestos Generales del Estado Consolidados que ofrece una visión conjunta del presupuesto del sector público administrativo. La consolidación se hace necesaria para obtener una idea real de la actividad financiera global de estos agentes, una vez eliminadas las operaciones internas que realizan entre ellos Presentación económica El presupuesto consolidado de gastos para 2008 asciende a ,23 millones de euros, lo que supone un crecimiento del 7,5% respecto a 2007 y representa un 31,1% del PIB. El 83% de este presupuesto consolidado es gasto no financiero que alcanza ,32 millones de euros, y presenta un crecimiento del 7,2% respecto a El Cuadro II recoge el presupuesto de gastos consolidados por capítulos. Cuadro II Presupuesto consolidado de gastos Estado, Organismos autónomos, Seg. Social y otras ent. del S.P.Admin. CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total I. II. III. IV. Gastos de personal Gastos corrientes en bienes y servicios Gastos financieros Transferencias corrientes , , , ,78 9,0 2,4 4,9 58, , , , ,75 9,0 2,4 4,8 59,0 7,0 6,3 4,3 7,6 Operaciones corrientes ,31 75, ,48 75,1 7,3 V. Fondo de contingencia y otros imprevistos 3.028,16 0, ,91 0,9 2,4 VI. VII. Inversiones reales Transferencias de capital , ,92 4,1 2, , ,87 4,0 2,9 5,5 7,3 Operaciones de capital ,42 7, ,94 6,9 6,2 OPERACIONES NO FINANCIERAS ,89 83, ,32 82,9 7,2 VIII. Activos financieros IX. Pasivos financieros , ,45 6,5 10, , ,97 7,1 10,0 18,0 3,3 OPERACIONES FINANCIERAS ,73 16, ,91 17,1 8,9 TOTAL PRESUPUESTO ,62 100, ,23 100,0 7,5

4 62 José Antonio Godé Sánchez Los gastos por operaciones corrientes absorben más del 75% del presupuesto total, y presentan un crecimiento del 7,3%, lo que supone que prácticamente mantiene su peso relativo en el gasto no financiero, las operaciones de capital crecen un 6,2%, un punto por debajo del gasto no financiero pero en línea con el crecimiento previsto para el PIB nominal. Las operaciones financieras crecen un 17,1%, destacando especialmente el crecimiento del 18% de los activos financieros, con una dotación de millones de euros. Este capítulo incluye la dotación al Fondo de Reserva de las Pensiones del Sistema de Seguridad Social por importe de 6.814,39 millones de euros. El resto del capitulo se destina principalmente a las áreas prioritarias del presupuesto: aportaciones de capital para infraestructuras, investigación y desarrollo y préstamos para ayuda oficial al desarrollo. Las partidas más importante cuantitativamente son las de transferencias corrientes y de capital, que superan en 2008 los millones de euros, un 75% del gasto no financiero consolidado. Los principales destinatarios de estas transferencias son las familias e instituciones sin fines de lucro, tal como muestra el Cuadro III, y su componente más importante las pensiones de la Seguridad Social que suponen ,52 millones de euros. Cuadro III Presupuesto consolidado de gastos Transferencias corrientes y de capital AGENTES RECEPTORES Presupuesto 2007 Importe % s/total Presupuesto 2008 Importe % s/total Sociedades Estatales, Entidades Públicas Empresariales Fundaciones y resto Entes Sector Público , ,5 4,4 Comunidades Autónomas , ,8 9,5 Corporaciones Locales , ,2 6,8 Empresas privadas , ,6 5,9 Familias e instituciones sin fines de lucro , ,8 7,3 Exterior , ,3 7,0 TOTAL , ,0 7,6 Destacan, igualmente, las transferencias a las Administraciones Territoriales, como consecuencia tanto de la aplicación de los sistemas de financiación de las Comunidades Autónomas y las Corporaciones Locales, como de convenios, contratos-programa o acuerdos para financiar determinados bienes o servicios públicos. Estas transferencias, se elevan a millones de euros, lo que muestra que a pesar de haber experimentado un notable aumento de su capacidad financiera, las Administraciones Territoriales siguen recibiendo una aportación muy importante del presupuesto de la Administración Central. Respecto al presupuesto consolidado de ingresos para 2008, asciende a millones de euros, como muestra el Cuadro IV, lo que supone un crecimiento del 8,8% respecto a 2007, mas de un punto sobre el crecimiento de los gastos consolidados.

5 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para Cuadro IV Presupuesto consolidado de ingresos Estado, Organismos autónomos, Seg. Social y otros organismo S.P.Admin. CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total I. Impuestos directos y cotiz. sociales , ,3 8,1 II. Impuestos indirectos , ,3 5,2 III. Tasas y otros ingresos , ,6 6,6 IV. Transferencias corrientes , ,1 0,9 V. Ingresos patrimoniales , ,9 33,5 Operaciones corrientes , ,2 7,6 VI. Enajenación inversiones reales 553 0, ,2 3,3 VII. Transferencias de capital , ,3 35,4 Operaciones de capital , ,5 30,4 OPERACIONES NO FINANCIERAS , ,7 7,9 VIII. Activos financieros , ,3 68,0 TOTAL PRESUPUESTO , ,0 8,8 Los recursos más importantes son los ingresos impositivos y las cotizaciones sociales que representan en conjunto el 91% del importe total de ingresos no financieros consolidados (Cuadro V). Cuadro V Presupuesto consolidado de ingresos para 2008 Ingresos no financieros CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total Ingresos impositivos , ,5 7,0 Cotizaciones sociales , ,2 8,0 Resto de ingresos , ,4 11,8 PRESUPUESTO NO FINANCIERO , ,0 7,9

6 64 José Antonio Godé Sánchez Los mayores incrementos en los impuestos, se producen en los directos, que crecen un 8,2%, por encima del incremento total de ingresos no financieros, mientras que los indirectos crecen por debajo, un 5,2%. También las cotizaciones sociales aumentan un 8%, muy por encima del PIB nominal. Destaca el fuerte crecimiento de las transferencias de capital, especialmente por el aumento de las procedentes de la Unión Europea, y de los ingresos por activos financieros Subsectores Desagregando el PGE Consolidado en los subsectores que lo integran, el Presupuesto del Estado gestiona un 48,1% del volumen total de recursos, frente a un 36,5% que corresponde a la Seguridad Social, correspondiendo el resto a organismos autónomos y otras entidades. Gráfico Presupuesto consolidado Gastos no financieros para 2008 Distribución por subsectores Otras Entidades del sector púb. Administrativo 0,7 % Seguridad Social 36,5 % Estado 48,1 % Organismos Autónomos 14,7 % Estado Por segundo año, el Presupuesto del Estado se aprueba con superávit. El importe total de los gastos es de millones de euros, representando el 18% del PIB, de los que corresponde a las operaciones no financieras (el 75,5% del total). En términos no financieros el crecimiento respecto a 2007 es del 6,6%, en línea por tanto con el crecimiento nominal de la economía. El presupuesto del Estado está sometido a importantes limitaciones que en la práctica reducen el margen de discrecionalidad disponible para tomar decisiones sobre la asignación

7 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para de los recursos. De hecho casi dos terceras partes, más del 60% de su presupuesto, es gasto comprometido no modulable. El principal gasto comprometido es el que se destina a las Administraciones Territoriales en aplicación de los sistemas de financiación vigentes, que absorbe más de un tercio del gasto no financiero. Estos gastos se elevan a millones de euros y crecen un 8,4% respecto a 2007, por encima del gasto no financiero del Estado. Esta tendencia viene sucediendo en los últimos años, por lo que el margen de discrecionalidad del presupuesto se va reduciendo. Otras partidas que se caracterizan por su elevada rigidez son la carga financiera de la deuda pública, las aportaciones a la Unión Europea, las prestaciones de clases pasivas del Estado y el Fondo de contingencia, que superan el 27% del gasto no financiero del Estado, dejando un margen disponible para los departamentos ministeriales y los órganos constitucionales de millones de euros, el 38% de su gasto no financiero. Con estas limitaciones, el Estado debe atender sus prioridades presupuestarias. Cuadro VI Presupuesto no financiero del Estado Distribución del gasto CONCEPTOS Presupuesto 2007 Importe % s/total Presupuesto 2008 Importe % s/total Financiación de las Admones. Territoriales * , ,7 8,4 Intereses de la deuda pública, aportación a la Unión Europea, Clases pasivas del Estado y Fondo de contingencia , ,2 5,6 Departamentos ministeriales , ,3 5,7 Otros gastos ** , ,9 5,3 PRESUPUESTO NO FINANCIERO , ,0 6,6 * Incluye las transferencias derivadas de los sistemas de financiación, los Fondos de Compensación Interterritorial y la dotación complementaria para la asistencia sanitaria y la compensación de insularidad. ** Casa de S.M. el Rey, Órganos constitucionales, y otros gastos de la sección 32, Entes Territoriales. El Cuadro VII recoge las principales actuaciones de los Ministerios. Es necesario destacar, en primer lugar, los gastos de personal activo y los gastos corrientes en bienes y servicios. Dichos gastos, con una dotación conjunta de ,28 millones de euros absorben el 35% del gasto disponible para los Ministerios, y tampoco pueden ser objeto de un amplio margen de maniobra. Los gastos de personal son la partida de mayor aumento en términos absolutos, e incluyen la actualización monetaria y la mejora de pagas extraordinarias, así como el aumento y consolidación de efectivos y mejoras en colectivos específicos principalmente Fuerza Armadas, Cuerpos y Fuerzas de Seguridad del Estado, Administración de Justicia y servicio exte

8 66 José Antonio Godé Sánchez Cuadro VII Presupuesto no financiero del Estado Distribución del gasto no financiero Presupues Presupues CONCEPTOS Variación to 2007 to PRINCIPALES ACTUACIONES , , ,47 7,2 Gastos de personal activo , , ,71 7,3 Gastos corrientes en bienes y servicios 3.431, ,22 131,95 3,8 Investigación Civil 3.137, ,47 460,46 14,7 Mejoras educativas 1.660, ,42 272,14 16,4 Agencia Española de Cooperación Internacional 754,82 935,90 181,08 24,0 Ayudas para la adquisición de vivienda 1.144, ,79 100,54 8,8 Inversiones (M.º Fomento y M.º Medio Ambiente) 6.532, ,27 456,24 7,0 Complementos de mínimos de pensiones 1.806, ,35 300,00 16,6 Pensiones no contributivas 2.112, ,58 24,74 1,2 Subvenciones transporte residentes no peninsulares 443,80 482,74 38,94 8,8 Transferencia a RENFE Operadora 595,00 584,67 10,33 1,7 Instituto Reestructuración de la Minería del Carbón 999,35 199,35 800,00 80,1 Dependencia 400,00 870,99 470,99 117,7 2. RESTO DE ACTUACIONES , ,09 366,89 2,2 3. GASTO NO FINANCIERO DE LOS DEPARTA MENTOS MINISTERIALES Y OTROS GASTOS , , ,35 5,7 rior. En cuanto a los gastos corrientes, el crecimiento es reducido, un 3,8%, que se concentra principalmente en los Ministerios de Interior y Defensa, e incluyen los gastos para procesos electorales a celebrar en 2008, el DNI electrónico y gastos de funcionamiento de la guardia civil e instituciones penitenciarias. El Cuadro VII refleja claramente los gastos presupuestarios que se han considerado prioritarios para impulsar mejoras en la productividad de la economía. Destacan los incrementos para las dotaciones de investigación civil, mejoras educativas e inversiones, por ser las políticas que más directamente inciden en la formación de capital físico, humano y tecnológico. También destaca el incremento del gasto social y solidario. Por un lado con las transferencias a la Seguridad Social para financiar complementos de mínimos y pensiones no contributivas, así como con la dotación para dependencia, que se incrementa 470 millones de euros más que duplicando la dotación de 2007, lo que supone una dotación total de 871 millones de euros. A nivel exterior el crecimiento del 24% de las transferencias a la Agencia Española de Cooperación Internacional (AECI) refleja el compromiso con la ayuda al desarrollo que se ha mantenido como una prioridad durante los últimos tres años. La reducción en la dotación para el Instituto de la Minería del Carbón se debe a un cambio en su modelo de financiación para este ejercicio, que no afecta a su capacidad financiera

9 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para pues sustituye parte de las transferencias que recibe del Estado por la tesorería disponible en el propio organismo. El Cuadro VIII muestra la estructura económica del Presupuesto del Estado para Las operaciones corrientes absorben el 63,9% del gasto total. El capitulo III de gastos financieros presenta una tasa de crecimiento positivo por primera vez en los últimos 3 años por el incremento de los tipos de interés, de los rendimientos implícitos y por los cambios en la estructura de financiación del Estado. El capítulo V incluye, por una parte el Fondo de contingencia, por importe del 2% del límite de gasto no financiero aprobado y, por otra, una dotación para financiar otros gastos imprevistos. Cuadro VIII Presupuesto de gastos del Estado Distribución por Capítulos CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total I. Gastos de personal , ,6 7,1 Personal activo , ,2 7,3 Clases Pasivas , ,4 6,9 II. Gastos corrientes en bienes y servicios , ,8 3,8 III. Gastos financieros , ,2 4,3 IV. Transferencias corrientes , ,3 7,8 Operaciones corrientes , ,9 7,1 V. Fondo de contingencia y otros imprevistos , ,5 2,4 VI. Inversiones reales , ,2 6,3 VII. Transferencias de capital * , ,8 1,7 Operaciones de capital , ,1 4,1 OPERACIONES NO FINANCIERAS , ,5 6,6 VIII. Activos financieros , ,4 23,7 IX. Pasivos financieros , ,1 3,4 OPERACIONES FINANCIERAS , ,5 8,8 TOTAL PRESUPUESTO , ,0 7,1 * En términos homogéneos, sin computar la transferencia al Instituto de la Minería del Carbón en 2007 y considerando la reclasificación de algunas actuaciones en materia de inversiones hidráulicas, el crecimiento es del 6,5%. Las operaciones de capital experimentan en términos homogéneos un crecimiento del 6,4%, en línea con el crecimiento del PIB nominal. Por último, las operaciones financieras crecen un 8,8%, principalmente por el incremento de activos financieros en materia de investigación, infraestructuras y ayuda al desarrollo.

10 68 José Antonio Godé Sánchez El Cuadro IX recoge el detalle por Ministerios del gasto no financiero del Estado. Cuadro IX Presupuesto de gastos del Estado Distribución por Ministerios CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Importe % s/total Presupuesto 2008 Importe % s/total 12: M.º de Asuntos Exteriores y de Cooperación , ,1 15,1 13: M.º de Justicia , ,7 7,9 14: M.º de Defensa , ,0 5,5 15: M.º Economía y Hacienda , ,2 3,0 16: M.º del Interior , ,5 8,7 17: M.º de Fomento , ,0 5,0 18: M.º de Educación y Ciencia , ,9 13,3 19: M.º de Trabajo y Asuntos Sociales , ,8 9,0 20: M.º de Industria, Turismo y Comercio * , ,0 6,3 20: M.º de Industria, Turismo y Comercio , ,3 21,2 21: M.º de Agricultura, Pesca y Alimentación , ,2 10,4 22: M.º de Administraciones Públicas 611 1, ,1 6,8 23: M.º de Medio Ambiente , ,2 7,5 24: M.º de Cultura 753 1, ,5 11,2 25: M.º de la Presidencia 275 0, ,5 3,8 26: M.º de Sanidad y Consumo 874 1, ,7 9,1 27: M.º de Vivienda , ,4 8,8 31: Gastos de Diversos Ministerios , ,9 3,7 Total Presupuesto no financiero Ministerios , ,0 5,7 * Sin tener en cuenta las transferencias al Instituto de la Minería del Carbón Seguridad Social El Presupuesto de gastos de la Seguridad Social para 2008 se eleva a ,10 millones de euros, lo que representa el 9,5% del PIB. El gasto no financiero asciende a ,68 millones de euros, con un incremento del 8,6% respecto a 2007 (Cuadro X). Las transferencias corrientes absorben el 87,9% de los gastos no financieros y su partida más significativa son las pensiones contributivas, con una dotación de ,83 millones de euros. Dentro del capitulo de transferencias, destaca el incremento del 30,5% de las prestaciones por maternidad, paternidad y riesgo durante el embarazo, que da cobertura a la aplicación de la ley para la igualdad efectiva de hombres y mujeres, en el que se establece, entre otras medidas, el permiso de paternidad de 13 días. El capítulo VIII recoge la dotación al Fondo de Reserva por importe de 6.814,39 millones de euros, lo que supone alcanzar a finales de 2008 los millones de euros, que per

11 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para Cuadro X Presupuesto de Gastos consolidados del sistema de la Seg. Social Distribución por capítulos CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total I. Gastos de personal , ,1 7,1 II. Gastos corrientes en bienes y servicios , ,7 9,3 III. Gastos financieros 25 0,0 21 0,0 17,8 IV. Transferencias corrientes , ,9 7,8 Pensiones contributivas , ,8 7,4 Resto de transferencias , ,1 10,0 Operaciones corrientes , ,5 7,8 VI. Inversiones reales 509 0, ,4 0,2 VII. Transferencias de capital 52 0,0 69 0,1 32,6 Operaciones de capital 561 0, ,5 3,2 OPERACIONES NO FINANCIERAS , ,2 7,8 VIII. Activos financieros , ,8 7,7 IX. Pasivos financieros 77 0,1 0 0,0 99,6 Operaciones financieras , ,8 6,7 TOTAL PRESUPUESTO , ,0 7,7 mitirían cubrir 8,5 mensualidades de pensiones. La reducción en el capítulo IX de pasivos financieros se debe a la cancelación de una póliza de crédito que en los años 1990 y 1991 concedió el Banco de España a la Seguridad Social Organismos autónomos Los Presupuestos Generales del Estado para 2008 incluyen 71 Organismos autónomos cuyo presupuesto agregado asciende a millones de euros, lo que supone un crecimiento del 7,4% respecto al año anterior (Cuadro XI). El 53,8% del total corresponde al Servicio Público de Empleo Estatal, que tiene como misión el fomento del empleo y la formación profesional, así como la gestión de las prestaciones por desempleo. El Fondo Español de Garantía Agraria cuenta con una dotación de 7.219,92 millones de euros para el desarrollo de sus funciones de ordenación e intervención de productos y mercados agrarios. El mayor crecimiento se recoge en el Fondo de Garantía Salarial que crece un 24,7% respecto al 2007 tanto por el incremento de las prestaciones como por la adquisición de deuda pública al contar con remanente de Tesorería.

12 70 José Antonio Godé Sánchez Cuadro XI Presupuesto de Gastos de los Organismos Autonómos Principales organismos CAPÍTULOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total Servicio Público de Empleo Estatal ,93 53, ,70 53,8 7,8 Fondo Español de Garantía Agraria 6.929,35 16, ,92 16,3 4,2 Mutualidades de Funcionarios 2.402,30 5, ,04 5,7 5,2 Organismos de Investigación 1.365,38 3, ,76 3,3 7,4 Instituto Reest. y Mineria del Carbón 1.420,89 3, ,60 3,3 1,1 Confederaciones Hidrográficas 1.364,68 3, ,80 3,1 0,9 Fondo de Garantía Salarial 1.056,22 2, ,28 3,0 24,7 Jefatura de Tráfico 875,90 2, ,36 2,3 14,4 Agencia Española de Cooperac. Internacional 761,63 1,9 942,91 2,1 23,8 Otros organismos autónomos 2.910,40 7, ,34 7,1 7,7 TOTAL ,68 92, ,71 92,9 7,4 Las prioridades presupuestarias de investigación y ayuda al desarrollo se reflejan en los presupuestos de los organismos autónomos. Los Organismos Autónomos de Investigación crecen un 7,4%, y destacan el Consejo Superior de Investigaciones Científicas, el Instituto Español de Oceanografía y el Instituto de Astrofísica de Canarias. La Agencia Española de Cooperación Internacional mantiene el carácter de prioritaria con una tasa de crecimiento del 23,8% Otros organismos del Sector público administrativo Este grupo comprende el presupuesto del resto de entidades públicas con presupuestos de gastos limitativos que forman parte de los Presupuestos Generales del Estado consolidados. En este apartado se incluyen las Agencias Estatales, que constituyen una nueva fórmula organizativa regulada en la Ley 28/2006, de 18 de julio. En los Presupuestos Generales del Estado para 2008 únicamente figura dotado el presupuesto de la Agencia Estatal de Evaluación de las Políticas Públicas y la Calidad de los Servicios, única Agencia Estatal constituida en la fecha de elaboración del presupuesto. No obstante, durante la tramitación del presupuesto en las Cortes Generales se han creado la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado y la Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo. La transformación de estos organismos tendrá los efectos presupuestarios previstos en la Ley de Presupuestos Generales del Estado para El presupuesto para 2008 de estos organismos asciende a millones de euros, de los cuales el 63% como puede verse en el Cuadro XII, corresponde al presupuesto de la Agencia Estatal de Administración Tributaria. Destaca el crecimiento del 12,5% del Instituto Cervantes para la dotación de nuevos centros y consolidación de los existentes.

13 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para Cuadro XII Presupuesto de otros Organismos del S.P. Administrativo Distribución por organismos ENTES PÚBLICOS Presupuesto 2007 Presupuesto 2008 Importe % s/total Importe % s/total Agencia Estatal Administración Tributaria 1.201,75 64, ,05 62,9 3,9 Centro Nacional de Inteligencia 241,57 12,9 264,71 13,3 9,6 Instituto Español de Comercio Exterior 229,21 12,3 243,47 12,3 6,2 Instituto Cervantes 89,41 4,8 100,56 5,1 12,5 Comisión Nacional de la Competencia 0,00 10,50 0,5 Resto de organismos 103,84 5,6 111,44 5,6 7,3 Agencia Evaluación Políticas Públicas 4,90 0,3 5,15 0,3 5,1 TOTAL PRESUPUESTO 1.870,68 100, ,88 100,0 6,1 3. Los Presupuestos de los Entes del Sector Público Empresarial y Fundacional Para completar la presentación y análisis global de los Presupuestos Generales del Estado para 2008 debemos analizar los presupuestos de explotación y de capital de las entidades que integran el sector público empresarial y fundacional y las dotaciones de los Fondos carentes de personalidad jurídica del artículo 2.2 de la Ley 47/2003, General Presupuestaria. El cuadro XIII recoge el importe de los Presupuestos de explotación y capital de los principales agentes de estos subsectores. El presupuesto de explotación agregado de este conjunto de entidades asciende a millones de euros para De este conjunto de 150 entidades, el 65,3% el presupuesto de explotación agregado se concentra en sólo 6 de ellas: Loterías y Apuestas del Estado, Sociedad Estatal de Participaciones Industriales (SEPI), Aeropuertos Españoles y Navegación Aérea (AENA), Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF), RENFE-Operadora y Correos. Por su parte, el presupuesto de capital agregado de dichas entidades se eleva a millones de euros. El 42% de este presupuesto se concentra en 7 entidades: ADIF, AENA, Loterías, Sociedad Estatal de Infraestructuras de Transporte Terrestre (SEITTSA), Puertos del Estado, SEPI y RENFE-Operadora. La mayor parte del sector público empresarial se concentra en actividades no financieras. En su presupuesto de explotación la principal fuente de recursos son las ventas que se derivan de su actividad comercial y el principal destino de sus fondos son los aprovisionamientos, tal como muestra el del Cuadro XIV. En el presupuesto de capital (Cuadro XV) destaca en el origen de fondos las aportaciones de capital y la financiación ajena, y en las aplicaciones las adquisiciones de inmovilizado debido fundamentalmente a las inversiones de ADIF, AENA, Puertos del Estado y RENFE-Operadora.

14 72 José Antonio Godé Sánchez Cuadro XIII Presupuesto del Sector Público Empresarial y Fundacional Entidades Explotación Capital Sociedades Mercantiles Estatales , ,90 SEPI (consolidado) 4.795, ,52 Correos (consolidado) 2.476,35 221,83 SEITTSA 65, ,25 Corporación RTVE (grupo) 1.289,80 71,53 SEPES (consolidado) 338,28 85,75 Expoagua Zaragoza 413,02 409,63 Resto de Sociedades 2.304, ,40 Entidades públicas empr. y otros organismos públicos , ,14 Loterías y Apuestas del Estado , ,27 AENA 3.382, ,98 ADIF 2.707, ,41 RENFE-Operadora 2.891, ,83 Puertos (consolidado) 1.258, ,24 Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial (CDTI) 535,24 997,85 Resto de Entidades 5.398, ,55 Fundaciones Estatales 520,30 67,23 Fondos carentes de personalidad jurídica 2.040, ,96 TOTAL AGREGADO , ,22 Cuadro XIV Presupuesto del Sector Público Empresarial no financiero para 2008 Presupuesto de explotación ESTADO DE DOTACIONES ESTADO DE RECURSOS Reducción exist. y aprovisionamientos ,62 Aumento de existencias 282,43 Gastos de personal 7.006,76 Ventas e ingresos accesorios ,19 Amortizaciones y provisiones 2.600,85 Subvenciones a la Explotación 2.298,73 Otros gastos 7.552,16 Trabajos para el inmovilizado 50,89 Subvenciones concedidas 1.023,90 Exceso de provisiones 20,28 Gastos financieros y asimilados 1.056,52 Ingresos financieros y asimilados 737,69 Pérdidas extraordinarias 171,51 Ingresos y beneficios extraordinarios 439,63 Impuestos 384,05 Beneficios extraordinarios 621,90 Beneficios del ejercicio 3.694,73 Pérdidas del ejercicio 725,36 TOTAL ,09 TOTAL ,09

15 Los grandes agregados de los Presupuestos Generales del Estado para Cuadro XV Presupuesto del Sector Público Empresarial no financiero para 2008 Presupuesto de capital APLICACIÓN DE FONDOS ORIGEN DE LOS FONDOS Gastos establecimiento y form. deudas 11,48 Recursos generados por operaciones 4.472,38 Adquisición de inmov. y acc. propias ,38 Aportaciones de capital 7.651,19 Reducciones de capital y dividendos 3.013,80 Subvenciones de capital 3.029,32 Cancelación deuda a largo plazo 2.235,22 Financiación ajena 6.078,02 Provisiones para riesgos y gastos 285,00 Enajenación inmov. y acc. propias 917,80 Recursos aplicados operaciones tráfico 1.618,15 Canc. o trasp. a corto plazo inmov. finan. 221,86 Otros gastos a distribuir en varios ejer. 19,49 Recursos obtenidos operac. tráfico 473,17 Variación capital circulante 1.748,59 Otros ingresos a distribuir en varios ejerc. 44,20 TOTAL ,94 TOTAL ,94 4. Conclusión Los Presupuestos Generales del Estado para 2008 consolidan la estrategia fiscal que se ha desarrollado en los últimos años que combina rigor presupuestario con mayor contribución del presupuesto a la mejora de la actividad económica. Todo ello, ha contribuido a asentar las bases que permitirán mantener un crecimiento económico sostenido y sostenible en el futuro. Notas 1. Durante la tramitación parlamentaria en el Congreso, se aprobaron enmiendas que quedaron pendientes de corrección técnica en el trámite del Senado. Sin embargo, los presupuestos fueron vetados en el Senado, no siendo posible llevar a cabo estas correcciones. Posteriormente, el Congreso levantó el veto aprobando un presupuesto no financiero del Estado de ,10 millones de euros.

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