INFORME DE SEGUIMIENTO

Transcripción

1 DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA INFORME DE SEGUIMIENTO Hospital San Juan de Dios Número de Informe: de octubre de 2015 u. www. contra 1oria. ci

2 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIVISIÓN DE AUDITORÍA ADMINISTRATIVA DAA N 3.071/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 23.ocTis* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoría de personal y remuneraciones, efectuada en el Hospital San Juan de Dios. A LA SEÑORA CARMEN CASTILLO TAUCHER MINISTRA DE SALUD PRESENTE ~ ~==t-=~ RTE ANTECbD

3 DAA N 3.072/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 2 3. DCI 15 * Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoria de personal y remuneraciones, efectuada en el Hospital San Juan de Dios. MARIA RIS 1 la CALDERÓN VIDAI. Subjefe (S) DIvIsIón de Auditoría Administraflva AL SEÑOR AUDITOR MINISTERIAL MINISTERIO DE SALUD PRESENTE RTE L~FECED

4 DM~ N 3.074/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, aoci 15* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoría de personal y remuneraciones, efectuada en el Hospital San Juan de Dios. MARÍA CRISTINA IDERÓN VIDAL Subjefe (5) División de Auditoría Administrativa AL SEÑOR DIRECTOR HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS PRESENTE wre AN]ECED

5 DAA N 3.076/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, Z3.0CT15* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoría de personal y remuneraciones, efectuada en el Hospital San Juan de Dios. MARIA CRISTIN nerón VIDAL Subjefe División de Auditoria AdrniniStr3tiV~; AL SEÑOR JEFE DE AUDITORÍA INTERNA HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS PRESENTE ANTECED

6 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DAA N 3.077/2015 REF.: N /2015 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE INDICA. SANTIAGO, 23.OCT 15* Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoría de personal y remuneraciones, efectuada en el Hospital San Juan de Dios. ~- SERGIO JIMÉNEZ MERINO Jefe (WÓÓM YÍa*a de Conbd Externo DiÑ~6n de Aa*fla Aéni~5q8~jy8 División de Auditoria AdmiriistrahivE~ 26 oti. zois AL SEÑOR JEFE DE LA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA PRESENTE E EXTERNO

7 USEG N 191/2015 REF. N /2015 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N 201, DE 2015, SOBRE AUDITORIA DE PERSONAL Y REMUNERACIONES, EFECTUADA EN EL HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS. SANTIAGO, 2 30Cr De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe Final N 201, de 2015, sobre auditoría al macroproceso de recursos humanos en el Hospital San Juan de Dios, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señora Carolina Hinojosa Hernández. El proceso de seguimiento consideró el referido Informe Final N~ 201, de 2015, y la respuesta a dicho documento remitida mediante el oficio ordinario N 1.041, de Los antecedentes aportados fueron analizados con el objeto de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican. 4 AL SEÑOR OSVALDO VARGAS ZINCKE CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA (5) RESENTE

8 1. OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DEL SERVICIO CONCLUSIÓN Se determinó que, si bien la entidad auditada contaba con un Manual El centro de salud manifestó que Se comprobó que mediante la resolución En virtud de las acciones de Procedimientos Administrativos de Gestión de Personal, dicho complementó y actualizó el Manual de exenta N 4133, de 13 de agosto de 2015, el adoptadas! se subsanan las documento no consideraba instrucciones especificas sobre el Procedimientos Administrativos Director del Hospital San Juan de Dios aprobó observaciones. otorgamiento y pago de las asignaciones de urgencia, de relativos a la Gestión de Personal, la incorporación al aludido manual, de las 1-2 responsabilidad de gestión, por experiencia y desempeño instrucciones especificas sobre otorgamiento Falta de funcionario, y de desarrollo y estimulo al desempeño colectivo, y pago de las aludidas asignaciones. procedimientos para el Lo descrito no guarda armonía con lo consignado en el punto N 9 otorgamiento de las de la resolución exenta N 1.485, de 1996, de esta Contraloria asignaciones revisadas General, que aprueba Normas de Control Interno, según el cual forman parte de los controles administrativos los procedimientos y registros relacionados con el proceso de adopción de decisiones, que permite a los empleados realizar actividades autorizadas en la consecución de los objetivos de la institución. En lo concerniente a esta asignación, creada por la ley N , El organismo fiscalizado informó que el Se verificó el pago del beneficio adeudado, en actualmente establecida en el articulo 83 del mencionado decreto pago se hizo efectivo en julio de la liquidación de sueldo de la referida con fuerza de ley N 1, de 2005, dei Ministerio de Salud, favorece al funcionaria, del mes de julio del año en curso. personal perteneciente a las plantas de auxiliares, técnicos y administrativos de los servicios de salud que indica, que se haya desempeñado sin solución de continuidad, durante todo el año III 4 objeto de la evaluación del cumplimiento de metas fijadas, y que se encuentre, además, en funciones al momento del pago de la pertinente cuota, esto es, en los meses de marzo, junio, septiembre Asignación de y diciembre, de acuerdo al articulo 93 del mismo texto normativo desarrollo y estimulo al Al respecto, se constató que a doña lvonne del Rosario Muñoz desempeño colectivo Urrutia, contratada a contar del 2 de enero del año 2013 como auxiliar grado 23, no se le pagó en el mes de diciembre de 2014 la suma de $ , que le correspondian por concepto de asignación de desarrollo y estimulo al desempeño colectivo, aun cuando participó durante todo el año objeto de evaluación de cumplimiento de metas del establecimiento y cumplió con todos los requisitos para obtener dicho beneficio. A 2

9 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2. OBSERVACIÓN QUE SE MANTIENE cvv~ N OBSERVACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DEL SERVICIO CONCLUSIÓN ACCIÓN DERIVADA Dentro de la nómina de cheques girados y no cobrados El organismo fiscalizado indicó que Si bien se evidenció que el hospital ha Por lo anteriormente La regularización presentados en la conciliación bancaria de diciembre de realizó un análisis de los cheques en trabajado en la materia, según se constató expuesto, se mantiene la contable de los cheques de la cuenta corriente N del Banco del cuestión y efectuó una circularización en los comprobantes contables N , observación, vencidos será validada en Estado de Chile, en la cual se administran los recursos de bancaria para confirmar el no cobro de 1119, 1.121, 1.122, 1.123, 1.124, 1.125, una futura auditoria que remuneraciones del personal del centro de salud, se detectó los documentos, de cuya respuesta se ,127, 1,128, 1.129, 1.130, 1.131, lleve a cabo este Ente la existencia de documentos que excedían el plazo de basó para proceder con los ajustes 1.132, 1.133, y 1.135, todos del año Superior de Control. sesenta días desde su fecha de emisión. necesarios. 2015, se advirtió que igualmente a octubre... de 2015, permanecían pendiente de II 3 Sobre obligación el particular, financiera cabe por señalar concepto que de el cheques reconocimiento girados de y no la regularización cheques vencidos. Conciliación de cobrados, debe registrarse en la cuenta contable 21601, cuenta corriente documentos caducados, y en el evento que estas bancaria de obligaciones financieras no se hagan efectivas dentro del remuneraciones plazo legal de 5 años, la entidad debe aplicar el procedimiento L - 04, consignado en el Manual de Procedimientos Contables para el Sector Público, contenido en el oficio N~ , de 2006, de esta Contraloria General, tanto para contabilizar el ajuste por la prescripción legal de la deuda, asi como para su aplicación al ingreso presupuestario.

10 CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, cabe concluir que el Hospital San Juan de Dios realizó gestiones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro N 1 del presente informe. No obstante lo anterior, se mantiene la situación informada en el cuadro N 2, con la acción derivada que se indica, dándose por finalizado el proceso de seguimiento. Finalmente, en relación con la observación número 111-3, pago indebido de la asignación de estímulo por experiencia y desempeño funcionario, por inasistencias injustificadas por un monto de $ , en que en el aludido Informe Final N 201, de 2015, se otorgó un plazo de 60 días hábiles a contar de la recepción de dicho documento para acreditar el reintegro de la suma, sin perjuicio de comunicar al personal involucrado la posibilidad que les asiste de acogerse a lo dispuesto en el artículo 67 de la ya citada ley N , o en caso contrario, formularía el reparo respectivo, cabe consignar que los antecedentes proporcionados por medio del oficio ordinario N 1.041, de 2015, se encuentran en estudio en esta Entidad Superior de Control y su resultado será informado oportunamente. Transcríbase a la Ministra de Salud y al Auditor Ministerial de esa cartera de Estado, al Director y al Jefe de Auditoría Interna del Hospital San Juan de Dios y a la Unidad Técnica de Control Externo de la División de Auditoría Administrativa de esta Contraloría General. Jefe SubrogaS UnIdad de Seguimiento

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