INDICE. 1. Normativa 2. Tipos de Factura 3. Nuevas Facturas Computarizadas 4. Adecuación 5. Proceso de Adecuación 6. Proceso de Dosificación

Transcripción

1 INDICE 1. Normativa 2. Tipos de Factura 3. Nuevas Facturas Computarizadas 4. Adecuación 5. Proceso de Adecuación 6. Proceso de Dosificación

2 TIPOS DE FACTURACIÓN Tipos de Notas Fiscales Manuales Máquinas Registradoras Prevaloradas COMPUTARIZADAS DaVinci En Línea Electrónicas Características Especiales Sin Derecho a Crédito Fiscal Notas de Débito/Crédito Alquileres Tarjetas Magnéticas Espectáculos Públicos Eventuales Auto facturación Comerciales de Exportación Facturación por Terceros Facturación Conjunta Hidrocarburos FACTURAS COMPUTARIZADAS ACTUALES

3 NUEVAS FACTURAS COMPUTARIZADAS BANCO BISA S. Av. 16 de Julio 1618 Of. Principal Serv.cl FACTURA Copia Cliente Fecha: 20/ Nombre cliente: VILLEGAS SALINAS MARCELO Dirección: LA PAZ, C. GOBLES Nº6688 IRPAVI NIT / CI: NIT: Autorización: Factura: Fecha Suc. Descripción Cuenta Mon Importe ME Importe Bs Cobro Mantenimiento Ahorro $us 1,50 12,03 Total: 12,03 Son: DOCE CON 03/100 Bolivianos Código de Control: U1-21-ED Fecha Limite Emisión: 10/10/2006 Nota: La reproducción no autorizada de esta factura, corresponde un delito en términos de las disposiciones legales. ADECUACIÓN SISTEMA DE FACTURACIÓN Se prevé la incorporación de un nuevo elemento de seguridad en las notas fiscales emitidas por sistemas de facturación computarizada Todo contribuyente que desee emitir notas fiscales por este medio, deberá encarar un proceso de ADECUACIÓN DE SU SISTEMA INFORMÁTICO, con el objeto de incorporar el tratamiento de un dato especial denominado CÓDIGO DE El CODIGO se genera en base en base a determinados datos de la transacción y una llave (dato alfanumérico) Se adecuara su sistema de facturación agregado un modulo informático denominado GENERADOR DE CODIGOS DE (desarrollado por el contribuyente o responsable) A efectos del Nuevo Sistema de Facturación, solo podrán emitir notas fiscales aquellos sistemas de facturación computarizada que tengan implementado el generador del Código de Control,

4 Nota: La reproducción no autorizada de esta factura constituye un delito en términos de las disposiciones fiscales. PROCESO DE ADECUACIÓN QUIENES DEBEN ADECUAR SUS SISTEMAS DE FACTURACIÓN COMPUTARIZADA? SISTEMA COMPUTARIZADO PERSONAS NATURALES PERSONAS JURIDICAS INICIO: 21 DE AGOSTO DE 2006 EMISIÓN NOTAS FISCALES A PARTIR DE LA VIGENCIA DEL NUEVO SISTEMA DE FACTURACIÓN CODIGO DE QUÉ ES EL CÓDIGO C DE? CUÁL L ES SU OBJETO? CÓMO SE GENERA? Librería Paris De: Juan Pérez FACTURA Calle Junín #322 ORIGINAL-CLIENTE NIT / CI NIT: Autorización: Factura: Fecha 11/11/2005 Cant. Detalle 1 Caja de Pinturas Pelikan 2 Cuadernos Torre Precio Unit Total General: Total LLAVE PROPORCIONADA POR EL SIN (CADA VEZ QUE EXISTA DOSIFICACION) SISTEMA COMPUTARIZADO CON GENERADOR DE CODIGO DE 5F-32-ED-W2-Q1 Son: Ochenta y Cinco 00/100 Bolivianos Fecha Límite Emisión: 10/10/2006 DATOS DE LA DOSIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE Es una representación única de una nota fiscal, que será utilizada por el SIN para determinar la validez o no de la misma.

5 CODIGO DE Librería Paris De: Juan Pérez Calle Junín #322 NIT / CI FACTURA ORIGINAL-CLIENTE NIT: Autorización: Factura: Fecha 11/11/2005 Cant. 1 2 Detalle Caja de Pinturas Pelikan Cuadernos Torre Precio Unit Total General: Total Son: Ochenta y Cinco 00/100 Bolivianos Fecha Límite Emisión: 10/10/2006 Nota: La reproducción no autorizada de esta factura constituye un delito en términos de las disposiciones fiscales. 5F-32-ED-W2-Q1 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN Paso 1. RECABAR EL DOCUMENTO DE ESPECIFICACIONES TÉCNICAST OFICINAS DEL SIN Guía para el proceso informático de adecuación de los sistemas de facturación computarizada. Brinda un conjunto de datos de prueba para verificar la correcta implementación del Código de Control.

6 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN Paso 2. ADECUAR EL SISTEMA DE FACTURACIÓN N COMPUTARIZADA 5F-32-ED-W2-Q1 En base al documento se adecuara el sistema computarizado de facturación SISTEMA COMPUTARIZADO 5F-32-ED-W2-Q1 Deberá contener el Generador de Código para generar el Código de Control en cada Nota Fiscal COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. UTILIZAR INFORMACIÓN DE LA NOTA FISCAL: Librería Paris De: Juan Pérez FACTURA Calle Junín #322 NIT / CI ORIGINAL-CLIENTE NIT : Autorización: : Factura : 1503 Fecha 10/06/2007 Cant. 1 2 Detalle Caja de Pinturas Pelikan Cuadernos Torre Precio Unit Total General : Total Son: Cuatro Mil Novecientos / Sesenta y Ocho 00/ 100 Bolivianos Fecha Límite Emisión : 10/10/2007 Nota : La reproducción no autorizada de esta factura constituye un delito en términos de las disposiciones fiscales.

7 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (1) SE OBTIENE LA INFORMACIÓN DE LA NOTA FISCAL Nº DE AUTORIZACIÓN: Nº DE FACTURA: NIT/CI: FECHA TRANSACCIÓN: MONTO TOTAL: COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (2) SE AGREGAN A LOS DATOS UN CODIGO VERIFICADOR VERGOEFF Nº DE AUTORIZACIÓN: Nº DE FACTURA: NIT/CI: FECHA TRANSACCIÓN: MONTO TOTAL:

8 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (3) SE OBTIENE LA SUMA ARITMETICA Nº DE AUTORIZACIÓN: Nº DE FACTURA: NIT/CI: FECHA TRANSACCIÓN: MONTO TOTAL: SUMA TOTAL COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (4) DE LA SUMA SE HALLA EL MODULO (64 5 1) Nº DE AUTORIZACIÓN: Nº DE FACTURA: NIT/CI: FECHA TRANSACCIÓN: MONTO TOTAL: SUMA TOTAL

9 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (5) CONVERTIMOS EL RESULTADO A BASE 64 Nº DE AUTORIZACIÓN: Nº DE FACTURA: NIT/CI: FECHA TRANSACCIÓN: MONTO TOTAL: SUMA TOTAL W+G COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (6) USAMOS ALGORITMO ALLEGED RC-4 + LLAVE SIN ++W+G + SESAMO ALLEGED RC-4 5F-32-ED-W2-Q1

10 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN UTILIZAR 3 ALGORITMOS: (1) ALLEGED RC-4 (CRIPTOGRAFIA SIMETRICA) (2) VERHOEFF (DIGITO VERIFICADOR) (3) BASE 64 (CONVERSOR) C. (7) DENOMINAMOS EL RESULTADO CODIGO DE Librería Paris De: Juan Pérez FACTURA Calle Junín #322 ORIGINAL-CLIENTE NIT / CI Cant. 1 2 Detalle Caja de Pinturas Pelikan Cuadernos Torre NIT: Autorización: Factura: Fecha 11/11/2005 Precio Unit Total General: Total Son: Ochenta y Cinco 00/100 Bolivianos 5F-32-ED-W2-Q1 Fecha Límite Emisión: 10/10/2006 Nota: La reproducción no autorizada de esta factura constituye un delito en términos de las disposiciones fiscales. COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN Paso 3. REGISTRO EN EL SIN DEL SISTEMA DE FACTURACIÓN N COMPUTARIZADO CONTRIBUYENTE Terminado el proceso de adecuación del sistema de facturación el contribuyente se apersona al SIN OFICINAS DEL SIN El Contribuyente registra su sistema de facturación computarizado Si el contribuyente no tiene acceso a Newton se le entregara su tarjeta de acceso (desde ese momento se constituye en usuario del PORTAL TRIBUTARIO COMO REGISTRA: Llevando a cabo el trámite de Registro de Autoimpresores en oficinas de Impuestos Nacionales. DONDE: En las oficinas del SIN de su jurisdicción

11 COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN Paso 4. CERTIFICACIÓN N DE LA GENERACIÓN N DEL CÓDIGO C DE CONTRIBUYENTE El Contribuyente haciendo uso de su credencial deberá ingresar al PORTAL TRIBUTARIO (NEWTON) Para pasar las pruebas de certificación del Código de Control La Certificación consiste en un conjunto de casos planteados con el objeto de verificar la correcta generación del código de control. COMO CERTIFICA Sometiéndose a una prueba de certificación, que pretende verificar que su sistema de facturación genera correctamente el Código de Control. COMO SE REALIZA LA ADECUACIÓN Paso 5. EMISIÓN N DEL CERTIFICADO DE AUTORIZACIÓN Si el proceso de certificación es satisfactorio La AT extenderá un certificado de autorización al contribuyente. Este respaldara la correcta generación del Código de Control y permite acceder a la modalidad de Facturación Computarizada SIN CERTIFICACION: Los contribuyentes que no obtengan esta certificación NO SERAN HABILITADOS para emitir facturas El contribuyente puede someterse nuevamente al proceso de certificación.

12 SOLICITUD DE DOSIF. DE FACTURAS Paso 1. SOLICITUD DE DOSIFICACIÓN N DE NOTAS FISCALES CONTRIBUYENTE Solicita la dosificación de Notas Fiscales emitidas por Sistemas de Facturación Computarizada. Se solicita la dosificación a través del Portal Tributario Newton. Concluido el tramite de dosificación el SIN pondrá a disposición del Contribuyente en el portal una llave. LLAVE: La llave servirá para generar el Código de Control en cada Nota Fiscal emitida por el Sistema de Facturación Computarizada. SOLICITUD DE DOSIF. DE FACTURAS Paso 2. CONFIGURACIÓN N DEL SISTEMA DE FACTURACIÓN N COMPUTARIZADA CONTRIBUYENTE SISTEMA COMPUTARIZADO El Contribuyente debe proceder a configurar su sistema computarizado de emisión de facturas. El sistema se configura con los datos asociados a la dosificación. Se incluirá la llave proporcionada por el SIN para emitir las notas fiscales.

13 SOLICITUD DE DOSIF. DE FACTURAS Paso 3. EMITIR NOTAS FISCALES CON CODIGO DE SISTEMA COMPUTARIZADO 5F-32-ED-W2-Q1 El sistema computarizado emitirá las notas fiscales con el Código de Control impreso. Cada factura tendrá un código de control único. El cliente podrá verificar la validez de la factura a través del código de control a través del Portal. SOLICITUD DE DOSIF. DE FACTURAS Contribuyente SIN 1 Solicitud de Dosificación Form Datos Solicitud Form Activación 1500 Activación de 2 Notas Fiscales Servidor SIN BD Nacional CERT. ACT. Configuración de su 3 sistema computarizado

14 GRACIAS!!!