TEMA 1: GESTIONES ADMINISTRATIVAS CON LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS (BANCOS Y CAJAS).

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1 TEMA 1: GESTIONES ADMINISTRATIVAS CON LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS (BANCOS Y CAJAS). 1.-INTERMEDIARIOS FINANCIEROS: Son todas aquellas instituciones cuya labor es la de ser mediadores en la corriente del dinero. De entre todas las entidades que realizan esta labor vamos a centrarnos en el estudio de las gestiones que se hacen con los Bancos y las Cajas de Ahorros, que junto con las Cooperativas de Crédito forman los también llamados intermediarios financieros bancarios. Estas instituciones sirven de intermediarios entre los prestadores, o poseedores de dinero, y los prestatarios, o tomadores de dinero. Los intermediarios financieros toman dinero prestado de los ahorradores, individuos o empresas, y lo prestan a su vez a los que lo necesiten, individuos o empresas. Por el dinero que toman prestado ofrecen una remuneración, un interés, y por el dinero que prestan cobran otra remuneración, otro interés. La diferencia entre los intereses que cobran a unos y los intereses que pagan a otros más los costes que tienen por las operaciones, señala el beneficio (Bº) que obtienen. Bº = (Intereses cobrados+gastos cobrados) (Intereses pagados+gastos pagados) 1.1- OPERACIONES Y SERVICIOS BANCARIOS: Se acostumbra a clasificar las operaciones que realizan los bancos y cajas de ahorros en: operaciones de activo, operaciones de pasivo y servicios. OPERACIONES DE PASIVO: Son las operaciones de captación de dinero que realizan los bancos y las cajas de ahorros. El dinero depositado por los particulares en las entidades bancarias representa para éstas una obligación, la de devolverlo al depositante, y se refleja, por tanto, en el pasivo de la entidad. Estas operaciones están constituidas básicamente por: las cuentas bancarias, tanto a la vista como a plazo. OPERACIONES DE ACTIVO: Se llaman así porque forman parte del activo de estas entidades; son las operaciones de préstamo o cesión de dinero. El dinero que la entidad entrega a un particular representa para la misma un derecho, el de exigir la devolución del mismo, y, por tanto, figura en el activo de la entidad. Estas Página 1

2 operaciones están constituidas básicamente por: créditos, préstamos y descuento de efectos. SERVICIOS: Están constituidos por el resto de las operaciones que realizan estas entidades Abarcan operaciones tan diversas como: avales, garantías, compra y venta de acciones en Bolsa, depósitos de valor y cajas de alquiler, cobro de efectos, giros y transferencias, domiciliación de pagos, cheques de viajes, cambio de moneda extranjera e incluso actualmente como vendedoras de todo tipo de artículos. Vamos a estudiar a continuación las principales operaciones de activo, pasivo y servicios de las entidades bancarias PRINCIPALES PRODUCTOS DE ACTIVO, PASIVO Y SERVICIOS. LAS CUENTAS BANCARIAS: Son operaciones de pasivo para los bancos, captan dinero que deben devolver más o menos pronto pagando a los depositantes unos intereses; aunque a veces les cobran comisiones por los servicios de mantenimiento y administración de estas cuentas. Las clasificamos en dos grupos: - DEPÓSITOS A LA VISTA: Son aquellos depósitos en los que se puede disponer libremente y sin previo aviso de las cantidades depositadas. Comprenden: LAS CUENTAS CORRIENTES A LA VISTA. (Cheques, talonario de cheques, pocos o nulos intereses, e incluso a veces más comisiones que intereses). LAS CUENTAS DE AHORRO. (Libreta de ahorro o cartilla de ahorro, más intereses que las Cuentas Corrientes (CC),...) LAS CUENTAS FINALISTAS. Son cuentas que se destinan a un fin específico: Cuenta Vivienda o Cuenta de Ahorro-Vivienda, Cuenta de Valores, Cuenta de Divisas, Cuenta Nómina, etc... - DEPÓSITOS A PLAZO: Son aquellos depósitos que se establecen por un plazo de tiempo determinado, no pudiéndose disponer de ellos hasta que se cumpla el plazo de tiempo para el que se pusieron. Pagan unos intereses más altos que los depósitos a la vista. Se suelen establecer por Página 2

3 uno, tres, seis o doce meses e incluso también por semanas. Son las llamadas Imposiciones a Plazo Fijo. La identificación del Número de Cuenta se configura de la siguiente manera: País/Control Entidad Oficina Control Nº de cuenta IBAN: ES DOMICILIACIÓN DE PAGOS: Es un servicio que prestan los bancos y cajas de ahorros a sus clientes, por el cual éstos pueden ponen su cuenta bancaria como domicilio para los pagos que tengan que efectuar. Se pueden domiciliar toda clase de de documentos y pagos: recibos de luz, agua, teléfono, móvil, Internet, televisión de pago, impuestos y tasas municipales, seguros, etc. Los bancos y cajas pueden cobrar comisiones por este servicio que te hacen TRANSFERENCIAS BANCARIAS: Consiste en el envío a través de una entidad financiera de una cantidad de dinero a una cuenta bancaria. Son utilizados habitualmente por las empresas como un medio más de pago.(pago de nóminas de los trabajadores, etc.) Este servicio tiene unas comisiones. GESTIÓN DE COBROS: También los bancos nos pueden prestar el servicio de cobrarnos cualquier tipo de documento que se entregue para este fin: recibos, letras de cambio, etc. Se cobra también comisiones. DESCUENTO DE EFECTOS: Mediante esta operación la entidad financiera adelanta a la empresa el importe de los efectos (letras o pagarés) que esta tiene que cobrar. Se cobran comisiones e intereses por adelantarte el dinero. Es una operación de activo de los bancos muy utilizada por las empresas. CRÉDITOS Y PRÉSTAMOS: Son las típicas operaciones de activo de los bancos, prestar dinero. Crédito-póliza de crédito: intereses, comisiones, gastos de apertura, etc. Garantías reales (hipoteca) o personales (nómina, aval). Préstamo: menos intereses que el crédito. Préstamo o crédito personal o hipotecario, etc. Página 3

4 TARJETAS DE CRÉDITO Y DE DÉBITO: También se llama Dinero de plástico. Distinguir claramente estas dos tipos de tarjetas, Crédito y Débito, es fundamental. La primera operación de Activo, la segunda un servicio bancario. TARJETA MONEDERO: También llamado monedero electrónico. Sirven para pequeños pagos de carácter cotidiano: el periódico, billete autobús, teléfono, etc... Es un servicio bancario. OPERACIONES DE EXTRANJERO Y CAMBIO DE DIVISAS: Son servicios que ofrecen los bancos. Cambio de moneda extranjera, emisión de cheques viajes, cuentas bancarias en moneda extranjera, compra y venta de valores en los mercados extranjeros, etc. LOS CHEQUES: Los cheques son documentos que utiliza el titular de una cuenta corriente para retirar dinero de la misma. Además se pueden usar también como medio de pago. Cada banco tiene su modelo de cheque, que entrega a los titulares de sus cuentas corrientes en forma de talonarios. Los cheques pueden ser: - Cheques al portador: los que indican esta expresión serán pagados por la entidad bancaria a la persona que lo presente al cobro. - Cheque nominativo: son los cheques en los que aparece el nombre y dos apellidos, o razón social, de la persona, empresa o entidad que debe cobrarlo. - Cheque cruzado: son aquellos que se presenta cruzados con dos líneas paralelas y en diagonal. El cheque cruzado sólo se puede abonar en cuenta, para evitar que pueda cobrarlo una persona distinta de la que le corresponde. - Cheque conformado: es aquel cheque en el que figura, al dorso, una cláusula de conformidad del banco. Para que el banco de la conformidad primero bloquea el importe del cheque en la cuenta del titular, así el cobro del mismo está asegurado. - Cheque bancario: es el tipo de cheque que más asegurado tiene su cobro, ya que lo expide la propia entidad bancaria y no el titular de la cuenta. El banco suele cobrar comisiones al titular por este servicio. Los cheques se pueden endosar, es decir tiene la posibilidad de ser trasmitidos a otros como forma de pago. Para anular el endoso, debe ponerse una cláusula que indique no a la orden. Página 4

5 LAS LETRAS DE CAMBIO: Si el cheque es una forma de pago al contado, la letra de cambio es la forma más extendida de pago aplazado. Puede definirse como un documento expedido por una persona (librador), que manda a otra persona (librado), que pague una cantidad de dinero a otra persona (tomador), en la fecha indicada. Según esto en la letra intervienen, al menos, tres personas: - Librador: suele ser el vendedor. - Librado: suele ser el comprador. - Tomador: suele ser una entidad financiera. Otras personas que pueden intervenir o aparecer en la letra: - Avalista: persona o empresa que garantiza el pago de la letra. - Avalado: persona a la que el avalista avala (garantiza el pago). - Endosante: es la persona o empresa que ha recibido una letra de cambio y, a su vez, la transmite como medio de pago a otra persona o empresa. Esta acción se llama endoso. - Endosatario: es la persona o empresa que recibe del endosante el endoso de una letra. Página 5