BANCO DE CREDITO E INVERSIONES, SUCURSAL MIAMI Y FILIALES

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1 BANCO DE CREDITO E INVERSIONES, SUCURSAL MIAMI Y FILIALES Estados financieros consolidados 30 de septiembre de CONTENIDO Estado de situación financiera consolidado Estado consolidado de resultados Estado consolidado de resultados integrales Estado de variación patrimonial Estado de flujo de efectivo Nota de efectivo y efectivo equivalente Nota a los estados financieros

2 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO Al 30 de septiembre de ACTIVOS Efectivo y depósitos en bancos Operaciones con liquidación en curso Instrumentos para negociación Contratos de retrocompra y préstamos de valores Contratos de derivados financieros Adeudado por bancos Créditos y cuentas por cobrar a clientes Instrumentos de inversión disponibles para la venta Instrumentos de inversión hasta el vencimiento - Inversiones en sociedades Intangibles Activo fijo Impuestos corrientes Impuesto diferidos Otros activos TOTAL ACTIVOS PASIVOS Depósitos y otras obligaciones a la vista Operaciones con liquidación en curso Contratos de retrocompra y préstamos de valores Depósitos y otras captaciones a plazo Contratos de derivados financieros Obligaciones con bancos Instrumentos de deuda emitidos Otras obligaciones financieras Impuestos corrientes Impuestos diferidos Provisiones Otros pasivos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Atribuible a tenedores patrimoniales del banco: Capital Reservas Cuentas de valoración (23.862) Utilidades retenidas: Utilidades retenidas de ejercicios anteriores - Utilidad (pérdida) del ejercicio Menos: Provisión para dividendos mínimos (32.732) Interés minoritario 1 TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

3 ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS Por el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de Ingresos por intereses y reajustes Gastos por intereses y reajustes ( ) Ingreso neto por intereses y reajustes Ingresos por comisiones Gastos por comisiones (22.186) Ingreso neto por comisiones Utilidad neta de operaciones financieras Utilidad (pérdida) de cambio neta (23.055) Otros ingresos operacionales Total ingresos operacionales Provisiones por riesgo de crédito (64.427) INGRESO OPERACIONAL NETO Remuneraciones y gastos del personal ( ) Gastos de administración (83.313) Depreciaciones y amortizaciones (19.852) Deterioros - Otros gastos operacionales (8.333) TOTAL GASTOS OPERACIONALES ( ) RESULTADO OPERACIONAL Resultado por inversiones en sociedades 995 Corrección monetaria (22.211) Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta (23.094) Resultado de operaciones continuas Resultado de operaciones discontinuadas - UTILIDAD (PERDIDA) CONSOLIDADA DEL EJERCICIO Atribuible a: Tenedores patrimoniales del banco Interés minoritario - Utilidad por acción atribuible a los tenedores patrimoniales del banco: Utilidad básica $ Utilidad diluida - $ 1.104

4 ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS INTEGRALES Por el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de Ingreso operacional neto Total gastos operacionales ( ) RESULTADO OPERACIONAL Resultado por inversiones en sociedades 995 Corrección monetaria (22.211) Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta (23.094) Resultado de operaciones continúas Resultado de operaciones discontinuadas - UTILIDAD (PERDIDA) CONSOLIDADA DEL EJERCICIO Otros resultados integrales Diferencias por conversión de moneda (Miami) (357) Variación neta cartera disponible para la venta (22.272) Variación neta en cobertura de flujos de efectivo - (Pérdidas)/Utilidades en planes de pensiones - Otros resultados integrales del año, neto de impuesto - Total estado de resultados integrales del año Atribuible a: Tenedores patrimoniales del banco Interés minoritario

5 ESTADO DE VARIACION PATRIMONIAL Al 30 de septiembre de Atribuible tenedores patrimoniales Interés Total Cuentas Utilidades Minoritario Capital Reservas de valorización retenidas Al 1 de enero de (1.233) Variación neta de cartera disponible para la venta, neto de impuesto - - (22.272) - - (22.272) Variación neta de coberturas de flujos de efectivo, neto de impuesto Diferencias de conversión de moneda (Miami) - - (357) - - (357) Pérdida neta reconocida directamente en patrimonio - - (22.629) - - (22.629) Utilidad neta Total de ingresos reconocidos para - - (22.629) Dividendo relacionado con 2007 (prov. div. mínimos) Dividendo relacionado con (prov. div. mínimos) (32.732) - (32.732) Dividendos Pagados (61.294) (61.294) Traspaso a reservas bancarias generales Traspaso a reserva legal (74.082) - - Corrección Monetaria (1) Al 30 de septiembre de (23.862) (1) La corrección monetaria presentada en la línea de reservas, corresponde a todos los ítems que conforman el patrimonio de la corporación al 30 de septiembre de.

6 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Por el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de FLUJO OPERACIONAL Utilidad del ejercicio Interés Minoritario 1 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos Depreciaciones y amortizaciones Provisiones por activos riesgosos Provisiones voluntarias Provisión ajuste de inversiones a valor de mercado (Utilidad) Pérdida por inversiones en sociedades y Miami (995) (Utilidad) Pérdida en venta de activos recibidos en pago (902) Castigo de activos recibidos en pago 563 Corrección monetaria Impuesto a la Renta e Impuesto Diferido Otros cargos(abonos) que no son flujo (65.253) Variación neta de intereses, reajuste y comisiones ( ) Flujo operacional FLUJO DE INVERSIONES (Aumento) Disminución neta de colocaciones ( ) (Aumento) Disminución neta en instrumentos de Negociación (Aumento) Disminución neta en instrumentos DPV ( ) (Aumento) Disminución Contratos de Retrocompra y Préstamos de valores Compras de activos fijos (26.783) Ventas de activo fijo Inversiones en sociedades - Ventas de inversiones en sociedades Dividendos recibidos de inversiones 406 Venta de bienes recibidos en pago (Aumento) Disminución de otros activos ( ) Aumento (Disminución) de otros pasivos Flujo de inversiones ( ) FLUJO DE FINANCIAMIENTO Aumento (Disminución) de Depósitos y otras Obligaciones a la vista (67.983) Aumento (Disminución) de depósitos y captaciones a plazo Aumento (Disminución) por operaciones de liquidación en curso - Aumento (Disminución) de obligaciones con Bancos (25.467) Aumento (Disminución) de Otras obligaciones Financieras Aumento (Disminución) Contratos de Retrocompra y Préstamos de valores Préstamos obtenidos del BCCH LP Pago de préstamos del BCCH LP ( ) Emisión de letras de crédito - Rescate de letras de crédito (46.103) Emisión de bonos corrientes y subordinados Rescate de bonos corrientes y subordinados (3.988) Préstamos del exterior a LP Pago de préstamos del exterior a LP ( ) Emisión de acciones de pago - Dividendos pagados (62.213) Flujo de financiamiento Flujo neto total Efecto inflación sobre el efectivo y efectivo equivalente Variación efectivo y efectivo equivalente Efectivo inicial Efectivo final

7 NOTA DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE Por el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de Efectivo y depósitos en bancos Efectivo Depósitos en el banco central de Chile Depósitos bancos nacionales Depósitos en el exterior Sub total - Efectivo y depósitos en bancos Operaciones con liquidación en curso netas Instrumentos financieros de alta liquidez Contratos de retrocompra Total efectivo y efectivo equivalente El nivel de los fondos en efectivo y en el Banco Central de Chile responde a regulaciones sobre encaje que el banco debe mantener como promedio en periodos mensuales. Las operaciones con liquidación en curso corresponden a transacciones en que sólo resta la liquidación que aumentará o disminuirá los fondos en el Banco Central de Chile o en bancos en el exterior, normalmente dentro de 12 o 24 hrs. hábiles, lo que se detalla como sigue: Activos Documentos a cargo de otros bancos (canje) Fondos por recibir Subtotal-activos Pasivos Fondos por entregar Subtotal-pasivos Operaciones con liquidación en curso netas

8 NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 30 de septiembre de Los presentes estados financieros intermedios consolidados al 30 de septiembre de han sido preparados de acuerdo con las normas de contabilidad vigentes dispuestas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. Durante el año 2007, en el marco del proceso de convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS) al cual se encuentra abocado el Colegio de Contadores de Chile A.G., la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras emitió un nuevo Compendio de Normas Contables (en adelante Compendio ) dónde se establecen las normas contables que serán de aplicación obligatoria a partir del año Consecuentemente, los criterios de reconocimiento y medición en las nuevas normas no han sido aplicados en la preparación de los presentes estados financieros intermedios consolidados. Sin embargo, según se establece en el literal E del mencionado Compendio, los nuevos formatos y requerimientos de presentación contenidos en los capítulos C1, C2 y C3 serán de aplicación obligatoria a partir del 1 de enero del. Por lo tanto, estos estados financieros intermedios consolidados, han sido preparados de acuerdo a los requerimientos de presentación de las nuevas normas. Dado que los formatos de presentación utilizados a septiembre de 2007 difieren de los actuales, los presentes estados financieros intermedios carecen de cifras comparativas. Adicionalmente, puesto que el referido Compendio establece que los nuevos requerimientos de revelación no serán de aplicación durante el año, los presentes estados financieros intermedios consolidados no incluyen todas las notas y revelaciones que serían requeridas si los mismos hubieran sido preparados de acuerdo con la Norma Internacional N 34. Fernando Vallejos Vásquez Gerente de Contabilidad Lionel Olavarría Leyton Gerente General

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