FRAUDES CORPORATIVOS.

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1 20 16 FRAUDES CORPORATIVOS

2 bienvenida evitar la ocurrencia de fraudes es un desafío que enfrentan de manera creciente todas las organizaciones. este curso proporciona herramientas conceptuales y prácticas que ayudan a generar experticia para lidiar con este problema, como investigador de fraude, auditor interno, auditor forense, contralor, analista de riesgo, oficial de cumplimiento o, en definitiva, como un profesional con responsabilidad en la gestión de negocios. este curso entrega competencias que ayudan a desarrollar un mejor trabajo en las distintas esferas profesionales tanto en organizaciones privadas como públicas. El curso Fraudes Corporativos cubre una amplia gama de temas relacionados con prevención, detección e investigación de fraudes corporativos. Escudriña en la naturaleza del fraude, quienes son sus perpetradores y cuáles son sus principales mecanismos de encubrimiento y conversión. El curso ayuda a prevenir, enseña a reconocer los indicios que advierten la posible ocurrencia de un fraude e ilustra sobre cómo emplear métodos y tecnologías para su investigación. Mediante la ejemplificación con conocidos casos actuales, el curso muestra los distintos tipos de fraudes corporativos, incluyendo fraudes de estados financieros, fraudes de inversiones, lavado de activos y fraudes tributarios, entre otros. daniel soto director académico 2 3

3 objetivos Introducir a los participantes en el conocimiento del fenómeno criminal del fraude para facilitar la implementación de medidas de prevención. Identificar los principales retos de las auditorías forenses. Distinguir la forma como se vulneraron los controles internos en los casos de fraudes corporativos recientes. Conocer la regulación de cumplimiento normativo y las responsabilidades profesionales que existen en para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Reconocer los síntomas del fraude. Aprender a discernir sobre cuáles son los métodos investigativos y qué herramientas tecnológicas se pueden emplear para investigar los distintos tipos de fraude. dirigido a Auditores internos, auditores forenses, contralores, oficiales de cumplimiento, profesionales a cargo del control de riesgo, analistas financieros, gerentes de riesgo operacionales, administradores de empresas, encargados de control interno, profesionales de instituciones públicas a cargo de supervisión y control, abogados, fiscales, jueces, policías y personas del mundo de los negocios e inversiones. metodología contenidos sesión 1 el fraude eocnómico El fenómeno criminológico del White Collar Crime Naturaleza del fraude Por qué se cometen fraudes Prevención de fraudes sesión 3 fraudes corporativos en chile Corrupción, empresas y sector público La corrupción como problema internacional Ética de los negocios y ética pública Áreas sensibles de la colaboración pública y privada sesión 5 desafíos contra el fraude Compliance Gobierno corporativo y cumplimiento normativo (SVS, NCG 385) Responsabilidad penal de las personas jurídicas (Ley N ) Responsabilidad penal individual por delitos de la empresa sesión 2 fraudes de estados financieros Fair value Esquemas de balance Esquemas de flujos Esquemas emergentes sesión 4 detección del lavado de activos Tendencias en el régimen internacional de prevención del lavado de activos Temas emergentes en las actividades de lavado de activos Prevención del lavado de activos en la banca y en el sector privado Rol de los paraísos fiscales sesión 6 detección e investigación de fraudes Investigación del acto de apropiación Investigación del encubrimiento Investigación de la conversión Investigación exploratoria El curso se estructura sobre la base de clases presenciales con exposiciones teóricas cuyos contenidos son aplicados para la resolución de casos en aula. Proporciona un sólido esquema conceptual y aprovecha la oportunidad de compartir el conocimiento y la práctica profesional de los participantes. Promueve la discusión de casos y la resolución de problemas en equipos de trabajo. El curso considera un ejercicio final de simulación como actividad que integra los conocimientos y competencias adquiridas en los diferentes módulos. 4 5

4 profesores daniel soto muñoz Abogado especializado en derecho público, seguridad y derechos humanos. Profesor de la Academia de Ciencias Policiales y de la Escuela de Carabineros. Investigador Adjunto del Centro de Innovación Financiera de la Escuela de Negocios de la Universidad Adolfo Ibáñez. Ha desarrollado investigación académica y programas de enseñanza en prevención de delincuencia asociativa e ilícitos económicos en los que emplea el cine como estudio de casos. Es coautor junto a Moira Nakousi de Cine y Casos de Negocios. Una Mirada Multidisciplinaria (Ril Editores, 2014) y de Cine y Criminalidad Organizada. Una Mirada Multidisciplinaria (Cuarto Propio, 2012). ramiro mendoza zúñiga Decano de la Facultad de Derecho de la Universidad Adolfo Ibáñez, ex Contralor General de la República desde abril de 2007 hasta comienzo del Abogado experto en derecho público y regulatorio, es Profesor de Derecho Administrativo en cursos de pre y posgrado y cuenta con una amplia trayectoria académica en instituciones de estudios superiores chilenas y extranjeras. héctor osorio gómez Magíster en Economía y Magister en Finanzas de la Universidad de Chile, Director Ejecutivo del Centro de Innovación Financiera de la Universidad Adolfo Ibáñez. Contador Auditor de la Universidad de Concepción. Consultor experto en materias financieras y de gestión. Especialista en análisis financiero, valoración de empresas y prevención del lavado de activos. Ha asesorado firmas nacionales y extranjeras en valoraciones en procesos de fusión, organización de unidades de inteligencia financiera, desarrollo de modelos para identificación y cobertura de riesgos y análisis político y económico. tomás koch shultz Master en Derecho de la Empresa, Abogado. Jefe de la División de Fiscalización y Cumplimiento de la Unidad de Análisis Financiero (UAF). Fue responsable del diseño de la Estrategia Nacional para la Prevención y Combate al Lavado de Activos y al Financiamiento del Terrorismo de Chile. Participó como Experto evaluador en distintos procesos de Evaluación Mutua de países de GAFILAT (ex GAFISUD), y fue coordinador de grupos de trabajo del mismo organismo internacional. Se ha desempeñado como expositor internacional en actividades de capacitación, talleres, seminarios y congresos en materia ALA/CFT. tamara agnic martínez Magíster en Administración de Empresas (MBA) de la Universidad Adolfo Ibáñez. Ingeniera Comercial de la Universidad de Santiago de Chile. Consultora experta en prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo, responsabilidad penal de las personas jurídicas y gobiernos corporativos. Se ha desempeñado como Superintendenta de Pensiones, Directora Nacional de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) del Ministerio de Hacienda de Chile. Presidenta Pro Témpore del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (Ex GAFISUD, 2012). Asesoró a los gobiernos de Nicaragua y Costa Rica como consultora del Banco Interamericano del Desarrollo (BID) y al gobierno de Perú en la aplicación de estándares internacionales anti lavado. 6 7

5 20 16 información general Lugar de realización Av. Presidente Errázuriz 3485, Las Condes, Santiago Fechas 7 de noviembre al 14 de diciembre de sesiones. Horario De 17:00 a 21:00 hrs. FRAUDES CORPORATIVOS Precio $ Código sence. Descuentos 15% para ex alumnos de pregrado y de postgrados de la UAI. 15% para dos o más ejecutivos de una misma empresa. * Los descuentos no son acumulables. Las normas que regulan los presentes cursos podrán experimentar variaciones menores. La dictación de los presentes planes exige un número mínimo de alumnos matriculados. informaciones e inscripciones paulina donoso (56) paulina.donoso@uai.cl