PROGRAMA DE ESTUDIOS/ ESPECIALIDAD CONTABILIDAD Y ADMINISTRACIÓN. Nombre del curso: Sistema Administrativo Empresarial (SAE) Total de horas: 36

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1 PROGRAMA DE ESTUDIOS/ ESPECIALIDAD CONTABILIDAD Y ADMINISTRACIÓN Nombre del curso: Sistema Adistrativo Empresarial (SAE) Total de horas: 36 Trayectoria de tiempo: Modular Competencias a obtener: Integras los módulos de inventarios, vendedores, compras, cuentas por cobrar, clientes, facturación y cuentas pagar. Llevas la adistración de los ciclos de compra (ingresos) y venta (egresos) de una empresa en forma exacta y sencilla. Controlas los diferentes almacenes que puedan existir en la empresa. Diseñas de reportes y consultas en pantalla. Analizas e interpretas reportes adistrativos. Vínculos con: a) Otros cursos o especialidades: Nociones de finanzas, contabilidad general, auditoría y adistración, NOI, COI. b) Perfil de Egreso: El egresado de la especialidad en Contabilidad y Adistración: Tendrá conocimientos necesarios para realizar la captura, modificación y eliación de datos en los catálogos del sistema. Conocerá las herramientas disponibles para extraer la información contable que requiera, como base de datos, archivos, clientes, proveedores, vendedores, ventas, compras, pagos, cargos, anticipos, facturas, inventarios y almacenes. Analizará reportes de facturación y de resumen de documentos que presenta el sistema para una mejor interpretación de la información.

2 BLOQUE 1: INTRODUCCIÓN. OBJETIVO DEL BLOQUE 1: Manejarás las características principales básica de operación del sistema ASPEL SAE. Tiempo real / Sesión tiempo sesión 1 120/ /100 Objetivos Observarás las características principales de sistema ASPEL SAE. Identificarás los elementos esenciales de configuración del Sistema Adistrativo Empresarial (SAE) en cuanto a facturas, compras y emisión de folios. Contenidos 1.1. Instalación Configuración de SAE Datos de la empresa Parámetros Generales Cuentas por cobrar Inventarios Facturas Compras Cuentas Contables Abrir Empresa Cerrar empresa. Actividades de evaluación Glosario de téros. Carpeta prueba de SAE Indicadores de evaluación (Unidad de competencia) Elaborar un glosario de téros con los aspectos que te resulten complejos de comprender. El profesor en la siguiente sesión te ayudará a disiparlas. Crea una carpeta en algún lado de la computadora que se llame Prueba de SAE. Crea en esa carpeta toda la base de datos del sistema. Trata de analizar todos y cada uno de los Instrumentos de evaluación observación observación

3 parámetros del sistema, considerando que su modificación afecta su funcionamiento /100 Revisaras las características principales del Sistema de Adistración Integral Cambios al sistema Cambio de directorio y fecha Control de archivos. Creación de base de datos. Control de archivos. Crea otra base de datos de la empresa en una carpeta llamada Empresa final. Asigna en los parámetros de SAE la ruta de acceso a la carpeta antes mencionada. En la carpeta Prueba de SAE, aplica todos los botones del Control de archivos, crea archivos, evalúa el diagnostico de archivos, inclusive instala toda la base de datos con el botón de observación observación.

4 instalación automática /100 Identificarás los componentes de los catálogos del sistema ASPEL-SAE para poder capturar la información necesaria para su funcionamiento en cuanto a vendedores, clientes y zonas Control de vendedores. 1.8 Catálogo de zonas Catálogo de Clientes. Aplicación de botones del Control de archivos. Dar de alta zonas, clientes. En la otra base de datos llamada Empresa final. Aplica todos los botones del Control de archivos, crea archivos, evalúa el diagnostico de archivos, inclusive instala toda la base de datos con el botón de instalación automática En la base datos que se encuentra en la carpeta llamada SAE. Da de alta las zonas Oriente, Poniente y Centro. Dar de alta 3 clientes en el orden que se observación. observación.

5 encuentran, con los datos de dirección, teléfonos, RFC, que le quieras asignar, de modo que la clave asignada sea los números 1, 2, y 3 consecutivamen te. Crear zonas, vendedores y clientes. En la otra base de datos llamada Empresa final, se van a comercializar Estufas de gas. Crea tres zonas Crea tres vendedores. Crea tres clientes con las características que tú consideres necesarios. El vínculo entre vendedores y observación.

6 5 120/100 Identificarás los componentes de los catálogos del sistema ASPEL-SAE para poder capturar la información necesaria para su funcionamiento, en cuanto a proveedores, inventarios y líneas de productos Catálogo de proveedores Catálogo de línea de producto Catálogo de inventarios. Dar de alta zonas, proveedores con datos adicionales. clientes debe ser la misma zona. En la base datos que se encuentra en la carpeta llamada SAE. Da de alta las zonas Oriente, Poniente y Centro. Dar de alta 3 proveedores en el orden que se encuentran, con los datos de dirección, teléfonos, RFC, que le quieras asignar, de modo que la clave asignada sea los números 1, 2, y 3 consecutivamen te. observación. Creación de proveedores, vendedores. En la otra base de datos llamada Empresa final, observación.

7 6 120/100 Manejarás las recepciones, órdenes y devoluciones para la compra de productos Que es un documento de compras Recepción de Mercancía Devoluciones Cómo cancelar un documento en el sistema. Orden de compra, recepción parcias, compra, devolución. se van a comercializar Televisiones. Crea tres proveedores Crea tres vendedores. 2. Estructura las televisiones por Línea de producto. 1. Registrar una orden de compra para el proveedor No Capturar una recepción parcial, enlazada a la orden No Compra Compra. Devolver dos estufas.. observación. Adquirir y devolver producto. En la otra base de datos llamada Empresa final, se van a comercializar observación.

8 7 120/100 Identificarás los reportes que se utilizan en las recepciones, órdenes y devoluciones Menú en el sistema Reporte Productos devueltos Reporte detallado Reporte de abonos a compras Reporte de compras por proveedor Reporte de pendientes por producto Emisión de documentos. Generar reportes. Televisiones. Adquieres productos que hayas creado Devuelve producto ya comprado En la otra base de datos llamada Empresa final, Adquieres productos que hayas creado Genera los reportes que se trataron en la sesión, no los imprimas solo analiza que información puede ser importante. observación.

9 BLOQUE 2: MOVIMIENTOS AL INVENTARIO Y CONTROL DE ALMACEN. OBJETIVO DEL BLOQUE 2: Manejarás las características principales de la operación básica de los Movimientos de Inventario y Control de Almacén del sistema ASPEL-SAE. Tiempo real / Sesión tiempo sesión 8 120/100 Objetivos Observarás las características principales de sistema ASPEL SAE en lo que corresponde a las generalidades sobre Almacén. Contenidos 2.1. Movimientos al inventario. 2.2 Traspasos entre almacenes (multialmacen) Los beneficios en el uso y generación de almacenes Traspasos. Actividades de evaluación Inventario y almacén. Indicadores de evaluación (Unidad de competencia) 1. Modificar la opción Multialmacenes de los Parámetros de inventarios. 2. Crear dos nuevos conceptos de movimientos de inventarios. 8 Entrada por demostración 50 Salida por demostración. 3. Crear un Almacén 2 con el traspaso de todos los productos que existen el almacén, recuerda que Instrumentos de evaluación Lista de cotejo.

10 todos tienen la misma Línea de productos. 4. Traspasa productos del Almacén 1 al Almacén 2 de todos los productos, pero solamente 2 piezas. Con el concepto Regresa el producto que le habías dado salida al Almacén 1. Crea Multialmacenes. En la otra base de datos llamada Empresa final. Crea Multialmacenes, conceptos de Movimientos de inventarios y traspasos entre almacenes, cuidado no se te olvide modificar la opción Lista de cotejo.

11 9 120/100 * 120/100 Revisarás algunas de las operaciones complementarias a los almacenes como el inventario físico en el sistema ASPEL SAE. Exaar al participante Movimientos Complementarios Actualización de existencias Inventario Físico Congelar Existencias Reporte de Existencias (reporte de inventario físico) Captura Existencias (filtro inventario físico) Captura existencias por archivo Ajuste de existencias. Proceso Multialmacenes en los Parámetros de Inventarios 1. En realidad no manejamos un almacén físicamente, pero a través de la Actualización de existencias verifica que estén correctas las cantidades en los almacenes. 2. De los traspasos de producto realizados en la sesión anterior, Descongela los productos. Lista de cotejo. EXAMEN DE MEDIO TÉRMINO /100 Revisarás cuales son los reportes más importantes de los movimientos de inventarios Reportes del sistema Reporte Multialmacén Reporte de distribución de existencias Reporte de Stock Reportes que el sistema ofrece. Elabora los reportes que el sistema ofrece y revisa la información que observación

12 Mínimo Reporte de Productos por recibir Reporte de Inventario físico Reportes de movimientos al inventario Reporte de Movimientos Kardex Reporte de Rotación Reporte de punto de reorden Reporte de ventas y utilidad Reportes de de ventas por cliente Reporte de ventas por vendedor Reporte de compras por proveedor Historial de existencias. Generar reportes. en ellos aparece, no olvides no mandarlos a impresión, deben ser generados en disco por medio del botón opciones de cada uno de los mismos. En la otra base de datos llamada Empresa final, Adquieres productos que hayas creado Genera los reportes que se trataron en la sesión, no los imprimas solo analiza qué información puede ser importante. observación.

13 BLOQUE 3: PROCESO DE FACTURACIÓN. OBJETIVO DEL BLOQUE 3: Identificar y realizar los pasos para llevar a cabo una venta, tales como cotización, pedido, facturación y devolución. Tiempo real / Sesión tiempo sesión /100 Objetivos Manejarás las características principales de sistema ASPEL SAE en el proceso de alta de vendedores y clientes. Contenidos 3.1. Alta de vendedores. 3.2 Alta de Clientes. Actividades de evaluación Dar de alta a vendedores. Indicadores de evaluación (Unidad de competencia) Darás de alta 2 vendedores con los nombres que quieras, ellos deben estar asignado a las zonas poniente y oriente, con un porcentaje de comisión de 10% y 15%. Dar de alta 2 clientes en el orden que se encuentran, con los datos de dirección, teléfonos, RFC, que le quieras asignar, de modo que la clave asignada sean los Lista de cotejo. Lista de cotejo.

14 números 1 y 2, consecutivamen te / /100 Manejarás las características principales de sistema ASPEL SAE en el proceso de creación de expedientes de clientes. Manejarás las características principales de sistema ASPEL SAE en el proceso de generación de documentos directos. Dar de alta a clientes y vendedores Expediente de Clientes. Expediente de clientes Generación de documentos directos Funcionamiento del sistema de generación de documentos directos. Practica. Da de alta a los clientes y vendedores conforme al proyecto modular. Retomando el ejercicio de de la sesión anterior, donde diste de alta a dos clientes, vas a completar de forma imaginaria los aspectos referentes al expediente. Realizar una práctica a través de la empresa que hemos estado trabajando, la cual como recordarás, se dedica a la venta de observación. observación. Lista de cotejo.

15 14 120/ /100 Ejecutarás enlaces de movimientos con base los procesos que forman parte de la facturación. Manejarás los elementos que conforman los resúmenes de reportes de facturación en cuanto a documentos, productos devueltos Enlace de documentos Situaciones que se deben de considerar en el enlace de documentos Reportes de facturación Reporte de resumen de documentos Reporte de productos devueltos Reporte de pendientes por producto Reporte detallado Reporte Apartados. Enlace de documentos. Elaboración de reportes. estufas. 1. Captura una cotización. 2. Realiza el enlace del documento: pedido contra cotización y facturación con pedido. Realizar el enlace de documentos con base en la práctica de captura de cotización, pedido contra cotización y facturación con pedido. Con base en lo que has capturado a lo largo del curso compras, pedidos, cotizacioneselaborarás los reportes abordados en esta sesión observación. Lista de cotejo.

16 16 120/100 Manejarás los elementos que conforman los resúmenes o reportes de facturación en cuanto a pagos a facturas, a ventas por clientes y comisiones Reporte pagos a facturas Reporte Pagos a Ventas por cliente Reporte Pagos de comisiones sobre total de facturas Reporte pagos de comisiones sobre facturas saldadas. Practica de pagos. dentro de la carpeta que tienes abierta de práctica. Son: - Resumen de documentos. - Productos devueltos. - Pendientes por producto. - Detallado. - Apartados. Con base en lo que has capturado a lo largo del curso compras, pedidos, cotizacioneselaborarás los reportes abordados en esta sesión dentro de la carpeta que tienes abierta de práctica. Son: - Pagos a facturas, ventas por clientes, Lista de cotejo.

17 comisiones sobre total de facturas, comisiones sobre total de facturas saldadas. BLOQUE 4: CUENTAS POR COBRAR OBJETIVO DEL BLOQUE 4: Realizarás archivo de práctica. Tiempo real / Sesión tiempo sesión /100 Objetivos Manipularás en el sistema los elementos que conforman el proceso de cuentas por cobrar. Contenidos 4.1 Cuentas por cobrar. 4.2 Cuentas por pagar. 4.3 Agregar movimientos de cuentas por pagar Recepción de pagos. 4.5 Aplicación de anticipos. 4.6 División de cargos. Actividades de evaluación Proceso de los elementos de cuentas por pagar. Indicadores de evaluación (Unidad de competencia) En tu base de práctica, establece los elementos del proceso de cuentas por pagar, es decir: - Inserta cuentas por pagar y por cobrar. -Agrega movimientos de cuentas por pagar. - Realiza la recepción de Instrumentos de evaluación Lista de cotejo.

18 18 120/100 Aplicarás los conocimientos adquiridos en el curso sobre el manejo del Sistema Adistrativo Integral Práctica general de curso. Práctica general. pagos, la aplicación de anticipos y la división de cargos. Realizar en Empresa Final : - Configuración SAE con todos sus elementos. - Abrir y cerrar empresa. - Generar cambios al sistema. - Controles de archivos y vendedores. - Catálogo de zonas, clientes, proveedores, línea de producto, inventarios, compras. - Recepción de mercancías, devoluciones, cancelaciones. - Reportes de productos Lista de cotejo.

19 devueltos, detallado, abonos a compras, compras con proveedor, pendientes por producto, emisión de documentos. - Movimientos al inventario. - Traspasos entre almacenes (multialmacén). - Movimientos complementario s. - Reportes del sistema. - Alta de vendedores y clientes. - Alta de clientes. - Expedientes de clientes. - Generación de documentos directos. - Enlaces de

20 * 120/100 Exaar al participante. EXAMEN FINAL documentos. - Reportes de facturación. - Cuentas por cobrar y por pagar. - Agregar movimientos. - Recepción de pagos. - Aplicación de anticipos. - División de cargos.

21 Elementos complementarios: Estrategias de ensayo para tareas básicas de aprendizaje: Asociación de nombres Memorización. Análisis. Reflexión Estrategias de ensayo para tareas complejas de aprendizaje. Resumen. Investigación en periódicos. Copiado y subrayado del material de lectura. Estrategias de elaboración para tareas básicas de aprendizaje: Cuadros comparativos. Relación de conceptos. Cuados sinópticos. Participación activa en clase. Estrategias de elaboración para tareas complejas de aprendizaje: Investigación. Analogías. Utilización de conocimientos previos. Experiencias. Actitudes. Creencias. Tratar de aplicar un principio a la experiencia cotidiana. Relacionar el contenido de un curso al contenido de otro. Relacionar lo que se presentó anteriormente en una lectura a la discusión actual Estrategias organizacionales para tareas básicas de aprendizaje: Clasificación. Cuadros organizativos. Estrategias organizacionales para tareas complejas de aprendizaje: Elaboración de conclusiones. Análisis de temas con argumentaciones.

22 Estrategias de monitoreo de comprensión: Participación en clase con cuestionamientos y significados básicos. Este tipo de conocimiento ayuda a los individuos a saber cómo programar sus horarios de actividades de estudio y los tipos de recursos o asistencia que necesitarán para una ejecución eficiente y efectiva. Cuáles son los aspectos más importantes que el participante asimilo en la clase? Cuáles son los temas más fáciles o más difíciles de entender? Cuáles son los aspectos que no han sido claros? Estrategias afectivas. Confían en su propia habilidad, para poner en marcha nuevas acciones. Se plantean expectativas realistas de lo que pueden conseguir. Son capaces de aceptar resultados positivos y negativos. Tener conocimiento de las actitudes y los sentimientos, así como de los patrones de aprendizaje permite que los estudiantes se involucren con más fuerza con su proceso de aprendizaje. Bibliografía: 1. Programas de México, SISTEMA ADMINISTRATIVO EMPRESARIAL/ASPEL 2. ASPEL SAE 4.6 Sistema Adistrativo Empresarial, Díaz Gutiérrez, Felix (2009). Prácticas de contabilidad con SAE, COI, NOI. Trillas. Criterios de evaluación final: 1. PROYECTO MODULAR. Utilizarás los recursos vistos en el módulo sobre el programa Sistema Adistrativo Empresarial (SAE), con el objeto de controlar los ciclos de compras, inventarios y ventas de una empresa. Solamente recuerda que los reportes no se pueden emitir y la empresa que aparece se denoa Empresa Inválida, por lo tanto no podrán utilizarse para pagos y obligaciones fiscales. Los aspectos que tocarás en su realización son: Dar de alta 3 clientes en el orden que se encuentran, con los datos de dirección, teléfonos, RFC, que le quieras asignar, de modo que la clave asignada sean los números 1, 2, y 3 consecutivamente.

23 Los Bici Osos, S.A. Clasificación: NRR Zona Norte Crédito Cliente Regular Límite de Crédito: 50,000 Saldo: 0 Descuento: 4% Revisión y pago: 1515 Días de crédito: 15 Atención de ventas: Asignar nombre. Atención cobranza: Asignar nombre. El Bicicletas el pedal de oro, S.A. Clasificación: NRR Zona Sur Crédito Cliente: Excelente Limite de Crédito: 80,000 Saldo: 0 Descuento: 8% Revisión y pago: Lunes 15 Días de crédito: 30 Atención de ventas: Asignar nombre. Atención cobranza: Asignar nombre. El Mundo Feliz, S.A. Clasificación: NRR Zona Centro Crédito Cliente Excelente Limite de Crédito: 80,000 Saldo: 0 Descuento: 6% Revisión y pago: Lunes 15 Días de crédito: 15 Atención de ventas: Asignar nombre. Atención cobranza: Asignar nombre. Dar de alta 3 vendedores con los nombres que quieras, ellos deben estar asignado a las zonas norte, centro y sur, con un porcentaje de comisión de 10%, 13% y 15%. Dar de alta 3 proveedores en el orden que se encuentran a continuación, con los datos de dirección, teléfonos, RFC, que quieras, de modo que la clave asignada sea los números 1, 2, y 3 consecutivamente.

24 Magistroni, S.A. Clasificación: NRR Zona Norte Limite de Crédito: 250,000 Saldo: 0 Descuento: 8% Días de crédito: 30 Atención de compras: Asignar nombre. Atención pagos: Asignar nombre. Apache, S.A. Clasificación: NRR Zona Centro Limite de Crédito: 180,0000 Saldo: 0 Descuento: 10% Días de crédito: 30 Atención de compras: Asignar nombre. Atención pagos: Asignar nombre. Shimano de México, S.A. Clasificación: NRR Zona Sur Limite de Crédito: 180,0000 Saldo: 0 Descuento: 12% Días de crédito: 30 Atención de compras: Asignar nombre. Atención pagos: Asignar nombre. Dar de alta 3 productos. Clave de producto: BM-001 Descripción: Bicicleta de montaña. Línea: BC Precio público: 3,200, PL2: 3,150, PL3; 3,000, PL4: 2,800, Precio mínimo 2,500. IEPS: 0% IVA: 16% Datos adicionales Proveedor: el número 1 Clave de producto: TN-001 Descripción: Triciclo Niño. Línea: TR Precio público: 700, PL2: 650, PL3; 620, PL4: 600, Precio mínimo 530 Unidad de entrada: pza. Unidad de salida: pza. Factor entre unidades: 1 Unidad empaque:1 Control de almacen:p2 (Piso 2) Tiempo de surtido: 4 días Costeo: promedio Stock mínimo 30 Stock máximo 400 Unidad de entrada: pza. Unidad de salida: pza. Factor entre unidades: 1 Unidad empaque:1 Control de almacen:p1 (Piso 1)

25 IEPS: 0% IVA: 16% Datos adicionales Proveedor: el número 2 Clave de producto: BC-001 Descripción: Bicicleta de carreras. Línea: BC Precio público: 22,000700, PL2: 21,500, PL3; 20,000, PL4: 19,000, Precio mínimo 17,000 IEPS: 0% IVA: 16% Datos adicionales Proveedor el número 3 Tiempo de surtido 3 días Costeo: promedio Stock mínimo: 15 Stock máximo: 120 Unidad de entrada: pza. Unidad de salida: pza. Factor entre unidades: 1 Unidad empaque:1 Control de almacen:p1 (Piso 1) Tiempo de surtido: 6 días Costeo: promedio Stock mínimo 10 Stock máximo 50 Dar de alta un concepto de tipo de movimiento al almacén 8 Entrada por Inicio Registro de movimientos de almacén, bajo el concepto de movimientos de inventario 8 Entrada por inicio. Proveedor 1 Producto BM-001 Cantidad 10 Costo Unitario1,300 Grabar con F3 Proveedor 2 Producto TN-001 Cantidad 30 Costo Unitario 230 Grabar con F3 Proveedor 3 Producto BC-001 Cantidad 5 Costo Unitario 1800 Registrar recepciones y órdenes. 1. Registrar una orden de compra para el proveedor No.1 Orden directa Entregar en entrada 2 Moneda: 1 (pesos) Fecha Número de almacén: 1 2. Capturar una recepción parcial, enlazada a la orden No. 1. Proveedor: 1 Enlace de documento: Orden No.1 Recepción: Orden Entregar: en entrada 2 Moneda: 1 (pesos)

26 Proveedor: 1 Impuesto 16%: Descuento 8% Fecha de recepción: Tipo de cambio:1 Cantidad: 10 Producto: BM-001 Unidad pza. Impuesto 16% Costo 1, Compra. Proveedor: 2 Recepción: Directa Entregar en Almacén 1 Moneda: 1 (pesos) Fecha: Número de almacén: 1 Impuesto: 16% Descuento: 10% Fecha de recepción: Tipo de cambio:1 Cantidad: 15 Producto: TN-001 Unidad: pza. Impuesto: 16% Costo: 230 Registro de cotizaciones, pedidos y facturas. Capturar una cotización al cliente No.1 Cotización: directa Condición: crédito Enviar a la tienda Fecha: Impuesto: 16% Vendedor: 1 Comisión: 10% Fecha: Número de almacén: 1 Impuesto: 16% Descuento: 8% Fecha de recepción: Tipo de cambio:1 Cantidad: 5 Producto: BM-001 Unidad pza. Impuesto 16% Costo 1, Compra. Proveedor: 3 Recepción: Directa Entregar en Almacén: 1 Moneda: 1 (pesos) Fecha: Numero de almacén: 1 Impuesto: 16% Descuento: 10% Fecha de recepción: Tipo de cambio:1 Cantidad: 4 Producto: BC-001 Unidad: pza. Impuesto: 16% Costo: 8,000 Capturar un pedido (enlazar a la cotización anterior). Mismos datos. Capturar una remisión (enlazar al pedido anterior) mismos datos. Capturar una factura (enlazar a la remisión

27 Cantidad: 3 Producto: BM-001 Unidad: pza. Precio unitario: 3,000 Capturar una Factura directa al cliente No.2 Factura: directa Condición: crédito Enviar a la tienda Fecha: Impuesto: 16% Vendedor.: 2 Comisión 13% Cantidad: 2 Producto: TN-001 Unidad: pza. Precio unitario: 650 Desea pagar el documento: NO anterior) mismos datos. Capturar una Factura directa al cliente No.3 Factura: directa Condición: crédito Enviar a la tienda Fecha: Impuesto: 16% Vendedor: 3 Comisión: 15% Cantidad: 6 Producto: BC-001 Unidad: pza. Precio unitario: 19,000 Desea pagar el documento: NO Registro de pago de Cuentas por cobrar a la factura No. 2 Cliente No. 2 Vendedor 2 Concepto 10 Efectivo Monto 1,300 TOTAL 40% 2. EXÁMENES: Uno a realizarse cada dos semanas, los cuales se denoan: Medio téro: 15% Medio final: 25% TOTAL 40% 3. ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE EN AULA: Uso de los materiales de estudio, participación en clase, dinámicas o técnicas establecidas por el profesor. TOTAL 20%