Presupuesto Financiero

Transcripción

1 Presupuesto Financiero Está estructurado y personalizado especialmente para organizaciones con manejo de Proyectos. El proceso contable y presupuestal es específico por cada proyecto (fuente cooperante o entidad financiera), de esta manera podemos analizar los informes inmediatos sobre el estado de cualesquiera de las donaciones a la vez que consolida la contabilidad general. Para qué sirve? Para proyectar mis movimientos de efectivo y equivalente de efectivo, es decir de Enero a Diciembre podemos registrar los diversos conceptos que nos generan ingresos de dinero y asimismo compromisos de pago. Para esto tenemos 2 módulos principales: 1.- Registro de las partidas presupuestarias. 2.- Registro de los movimientos reales (ejecutado), donde se registran los asientos contables (se debe utilizar cualquier cuenta que inicie con 10 Efectivo y Equivalente de Efectivo) Organización.- Dentro del menú Mantenimientos, tiene 5 ventanas para crear, modificar y eliminar Niveles (categorías), Concepto Presupuestal y Proyectos (para la creación de los proyectos anuales) 1. Categoría 1.- Indica la agrupación principal dividido por los INGRESOS y EGRESOS 2. Categoría 2.- INGRESOS / INGRESO POR ALUMNO 3. Categoría 3.- INGRESOS / INGRESO POR ALUMNO / MATRICULA 4. Concepto presupuestal.- INGRESOS / INGRESO POR ALUMNO / MATRICULA / MAT. AULA "A" también elegimos la cta. contable que se relacionará con una cuenta 10 (cuando hagamos el asiento contable) para que pida concepto presupuestal. 1. Agrupación principal dividida por los INGRESOS y EGRESOS

2 2. Creación de la sub categoría que pertenecen a la principal 3.- Creación de la sub sub-categoría que pertenecen a la sub categoría 4.- Creación de los detalles, los cuales se utilizarán para armar el presupuesto

3 Módulo Presupuesto Para iniciar con el registro del presupuesto, nos vamos a la barra de menú superior presupuesto / presupuesto anual (damos clic) Nos aparece el listado de presupuesto, ahora dar clic en Nuevo Ahora estamos en la pantalla donde registraremos los diversos conceptos con sus importes que corresponden a un proyecto. Luego del registro, podemos ver el presupuesto completo, el cual pertenece al proyecto Movimiento de Caja - Efectivo

4 Módulo Ejecutado (Ingreso de Diarios) Ahora estamos en la pantalla donde registraremos los conceptos reales (es decir lo que se va ejecutando) con sus importes que corresponden a un proyecto En esta ventana nos pide elegir un código presupuestal, ya que estamos registrando la (cuenta configurada en el mantenedor de concepto presupuestal) y la cuenta 10 Esta ventana saldrá cada vez que se cumplan estas dos condiciones. Después de dar clic en aceptar el foco del cursor se posiciona sobre la celda que corresponde elegir el código presupuestal, ahí dar enter o doble clic para que muestre la lista con los conceptos a elegir.

5 Luego de elegir nos mostrará tal como está en la imagen siguiente Finalmente veremos el reporte Este reporte muestra las diversas partidas comparativamente entre presupuestadas y las ejecutadas, es decir analizar las deficiencias cuando el flujo real es superior al presupuestado y superávit cuando el presupuesto es superior al ejecutado (gastos e ingresos reales) DERECHOS RESERVADOS Los materiales en línea, electrónica e impresos son propiedad de ITS BUSINESS SAC