GUIA PARA PROCESAR EL CIERRE 2012 Y APERTURA DEL EJERCICIO 2013

Transcripción

1 GUIA PARA PROCESAR EL CIERRE 2012 Y APERTURA DEL EJERCICIO 2013 Para realizar el proceso de cierre de ejercicio, es necesario que el balance este cuadrado incluyendo los asientos de Impuesto a la Renta y Participación de los Trabajadores. El procedimiento que debe seguir es el siguiente: 1. CONFIGURAR LA TABLA DE ASIENTO DE CIERRE /Base de Datos / Tablas / Tablas Generales / Asientos de Cierre / En esta tabla existen 14 líneas, cada línea es un asiento, es necesario ingresar a cada uno de estos asientos y configurar las cuentas (dar doble clic, para ingresar al siento), ya que las cuentas que contiene esta tabla, son solamente una plantilla para que el usuario se pueda guiar y modificar de acuerdo a las cuenta que existen en su plan de cuentas. - Asiento # 1 : Saldar Cuentas 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 79 - Asiento # 2 : Transferir de la Cta. 70, 60, 61, 69, 71,72 a la Cta Asiento # 3 : Transferir de la Cta. 80 a la Cta Asiento # 4 : Transferir de la Cta. 63 a la Cta Asiento # 5 : Transferir de la Cta. 82 a la Cta Asiento # 6 : Transferir de la Cta. 62, 64 a la Cta Asiento # 7 : Transferir de la Cta. 83 a la Cta

2 - Asiento # 8 : Transferir de la Cta. 65, 68 a la Cta Asiento # 9 : Transferir de la Cta. 84 a la Cta Asiento # 10 : Transferir de la Cta. 73, 74, 75, 76, 77 a la Cta Asiento # 11 : Transferir de la Cta. 66, 67 a la Cta Asiento # 12 : Transferir de la Cta. 85, 86,88 a la Cta Asiento # 13 : Transferir de la Cta. 89 a la Cta Asiento # 14 :Saldar Cuentas de Balance 10, 12, 14,...56, 57, 58, 59 Las cuentas que se encuentran en negrita dependen de la estructura y del número de dígitos que se maneje en el plan de cuentas. 2. PROCESAR CIERRE DE AÑO / Contabilidad / Procesos /Cierre y Reapertura del Siguiente Año/Asiento de Cierre de Año En esta opción se seleccionara todos los asientos (del 1 al 13) menos él último asiento (el asiento 14). Se debe verificar que se hayan generado 13 asientos en la opción de Comprobantes Estándar, estos asientos deben estar cuadrados. 3. PROCESAR MAYORIZACION / Contabilidad / Procesos / Mayorizar / Se debe mayorizar para posteriormente sacar el reporte del Balance de Comprobación, donde se verificara que las columnas de Resultados, tanto de Función como Naturaleza deben estar saldadas.

3 Para procesar el asiento de apertura para el siguiente ejercicio (previamente se debe realizar el Proceso de cierre) se deberá realizar el siguiente Procedimiento 4. CONFIGURAR TABLA DE CONCEPTOS GENERALES / Base de Datos / Tablas / Tablas Grales / Conceptos Generales / En esta tabla se debe configurar el código del subdiario de apertura, en el cual se va a generar los saldos iniciales. Este código se debe crear de la siguiente forma: Código Descripción Tipo de Concepto Contenido : SUBDIAPERT : SUBDIARIO DE APERTURA : CARÁCTER : 00 (El código del subdiario que se use) 5. PROCESAR ASIENTO DE APERTURA / Contabilidad / Procesos /Cierre y Reapertura del Siguiente Año/ Asiento Apertura Siguiente año /

4 Se deberá de procesar en el mes de Diciembre del ejercicio que se este cerrando. Después se ingresara al mes de Enero del próximo ejercicio y se verificara que el asiento se haya generado correctamente. El sistema genera 2 asientos, uno en soles y otro en dólares. Aparte generará asientos de detalle por cada cuenta que se maneje con anexos, en MN y ME detallando los números de documentos y el anexo correspondiente. Para que los asientos de detalle de anexos, se generen correctamente es necesario que en el mes de Diciembre se haya revisado toda la información de anexos (se recomienda revisar el reporte de Movimientos Cuentas/Documentos) cuadrándola con el saldo del Balance. Tenemos la opción de generar el Asiento de Apertura en el Plan Contable General Empresarial PCGE Luego ir a: /Contabilidad / Procesos /Cierre y Reapertura del Siguiente Año/ Asiento Apertura Siguiente Año/

5 6. PROCESAR CIERRE DE AÑO. / Contabilidad / Procesos / Cierre y Reapertura del Siguiente Año / En esta opción se seleccionará él ultimo asiento (el asiento 14) que es el que va saldar las Cuentas del Activo y Pasivo, debe verificar que se hayan generado el asiento 14 en la opción de Comprobantes Estándar, este asiento debe estar cuadrado 7. PROCESAR MAYORIZACION. / Contabilidad / Procesos / Mayorizar / NOTA: Se debe mayorizar para posteriormente sacar el reporte del Balance de Comprobación, donde se verificara que las columnas de Inventario deben estar saldadas. Para revertir el proceso de Cierre y Apertura, se realizará lo siguiente: - Eliminar los Asientos de Cierre y/o Asientos de Apertura - Volver a Mayorizar. CENTRO DE SOLUCIONES STARSOFT