MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO DE LA NACIÓN INFORME PRELIMINAR SOBRE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

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1 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO DE LA NACIÓN INFORME PRELIMINAR SOBRE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO Al 31 de marzo de 2015

2 CONTENIDO INTRODUCCIÓN 4 I. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA 5 A. Ingresos 5 B. Gastos 5 II. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL 6 A. Ingresos 6 B. Gastos 6 III. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO 7 A. Instituciones Descentralizadas 7 B. Empresas Públicas 7 C. Intermediarios Financieros 7 IV. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE LAS INVERSIONES. 8

3 INFORME PRELIMINAR SOBRE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO AL 31 DE MARZO DE 2015

4 INTRODUCCIÓN Conforme a lo establecido en el Artículo Nº 294 de la Ley Nº 36 de 2 de diciembre de 2014, que dicta el Presupuesto General del Estado para la vigencia 2015, el Ministerio de Economía y Finanzas presentará informe trimestral presupuestario a la Comisión de Presupuesto de la Asamblea Nacional, para analizar el cumplimiento en la ejecución del Presupuesto General del Estado. En el marco de lo anterior, la Dirección de Presupuesto de la Nación, como responsable de la elaboración del informe ha conciliado y revisado las cifras con la Contraloría General de la República. La cobertura del informe comprende al Gobierno Central, las Instituciones Descentralizadas, las Empresas Públicas y los Intermediarios Financieros. De acuerdo a la información que se presenta, constituye un instrumento importante para la medición y evaluación preliminar de la gestión presupuestaria gubernamental y para facilitar su comprensión se ha organizado de la siguiente manera: I. Ejecución Presupuestaria Consolidada Sector Público. II. Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central. III. Ejecución Presupuestaria del Sector Descentralizado. IV. Ejecución Presupuestaria de las Inversiones del Sector Público.

5 I. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA SECTOR PÚBLICO La Ejecución del Presupuesto General del Estado correspondiente al 31 de marzo de 2015, muestra un superávit presupuestario de B/ millones, como resultado de una recaudación de ingresos de B/.4,686.7 millones y gastos realizados por B/.4,156.9 millones. (Ver cuadro No.1) A. Ingresos Los Ingresos totales al 31 de marzo de 2015, ascendieron a B/.4,686.7 millones, lo que muestra una ejecución del 23% con respecto a lo asignado. De acuerdo a los sectores institucionales podemos observar, que los Intermediarios Financieros recaudaron el 120%, las Instituciones Descentralizadas recaudaron el 90%, el Gobierno Central recaudó el 60% y las Empresas Públicas recaudaron el 50%. B. Gastos Los Gastos ejecutados fueron por el orden de los B/.4,156.9 millones representando un 20% con relación a lo asignado. De acuerdo a los sectores institucionales podemos observar que el Gobierno Central ejecutó el 60%, los Intermediarios Financieros ejecutaron el 54%, las Instituciones Descentralizadas reflejaron una ejecución del 49% y las Empresas Públicas el 22%.

6 II. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL Para el mismo período, el Gobierno Central recaudó Ingresos y gastos por la suma B/.2,968.7 millones, dando como resultado un balance presupuestario cero. Este balance incluye las transferencias. (Ver cuadro N 2). A. Ingresos La recaudación total del Gobierno Central al 31 de marzo fue de B/.2,968.7 millones, 60% de lo estimado; de estos B/. 1,419.1 millones corresponden a los ingresos corrientes 89% de ejecución y B/.1,549.5 millones a los ingresos de capital 47 % de ejecución según lo estimado a esa fecha. Cabe señalar que del total recaudado de ingresos corrientes, B/. 1,145.7 millones corresponden a los ingresos tributarios 87% de lo estimado; B/ millones a los ingresos no tributarios 98% de lo estimado y B/ millones a Fondos Incorporados 129% de ejecución. B. Gastos El total de Gastos del Gobierno Central al 31 de marzo de 2015, alcanzó los B/.2,968.7 millones 60% de lo asignado; de los cuales B/.1,459.5 millones corresponden a compromisos corrientes 68% de ejecución y B/.1,509.2 millones a los gastos de capital 54% del presupuesto asignado, de estos últimos B/ millones se orientan al presupuesto de inversiones y B/ millones a la amortización de la deuda. (Ver Cuadro Nº2).

7 III. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO La ejecución presupuestaria del Sector Descentralizado muestra una diferencia positiva entre ingresos y gastos por el orden de los B/ millones, producto de una recaudación que ascendió a B/.2,412.5 millones y gastos comprometidos por B/.1,882.7 millones, este resultado incluye transferencias (Ver Cuadro Nº3). A. Instituciones Descentralizadas Este sector nos muestra un superávit a la fecha de B/ millones, en donde influyen básicamente la ejecución positiva que realiza la Caja de Seguro Social y la Universidad de Panamá con un balance positivo de B/ y B/.21.5 millones respectivamente. B. Empresas Públicas La ejecución de este sector muestra un saldo positivo de B/.138 millones, sobresaliendo el Aeropuerto Internacional de Tocumen, con B/.61.1 millones, la Lotería Nacional de Beneficencia con B/.16.1 millones y el Instituto de Acueductos y Alcantarillados Nacionales con B/. 14 millones. C. Intermediarios Financieros Las instituciones que integran este sector, muestran un saldo favorable en su ejecución de B/.20.7 millones, producto de ingresos recaudados por B/ millones y gastos realizados por B/ millones. Cabe destacar que al 31 de marzo de 2015, el Banco de Desarrollo Agropecuario reflejó un saldo positivo de B/.9.5 millones y la Superintendencia de Bancos de B/.8.7 millones.

8 IV. EJECUCIÓN PRESUPUESTRIA DE LAS INVERSIONES Las inversiones mostraron compromisos totales por el orden de B/.1,440.8 millones, lo que representa una ejecución de 35% con relación a lo asignado al 31 de marzo de El Sector Público No Financiero ejecutó el 28% de lo asignado, es decir B/ millones. Dentro de este sector observamos que las instituciones que conforman el Gobierno Central ejecutaron B/ millones (31%) según lo asignado, las Instituciones Descentralizadas B/ millones (35%), las Empresas Públicas B/.3.6 millones (1%) y los Intermediarios Financieros B/.7.6 millones (39%) de lo que le ha sido asignado a la fecha y por último el Sector Público Financiero ejecuta B/ millones (48%). Este sector incluye al Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros cuyas carteras de préstamos que administran, tienen relación con la demanda de recursos que solicita el Sector Privado para hacerle frente a sus inversiones y la inversión financiera de la Caja de Seguro Social que reflejó una ejecución del 37% del asignado para el período. (Ver Cuadro Nº4).

9 MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION PRELIMINAR ESTIMADA DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO AL 31 DE MARZO DE 2015 (En Miles de Balboas) Cuadro Nº1 Presupuesto Créditos y Presupuesto Asignado % de Entidades Ley Traslados Modificado Modificado Ejecución Ejecución 1 2 3= =5/4*100 INGRESOS Gobierno Central 11,490,757-16,657 11,474,101 4,920,198 2,968, Instituciones Descentralizadas 6,036,735 34,860 6,071,595 1,650,968 1,479, Empresas Públicas 1,736,989-6,070 1,730, , , Intermediarios Financieros 2,562, ,562, , , SUBTOTAL 21,826,745 12,133 21,838,879 21,126,745 5,381, Menos: Transf. Interinstitucionales 2,255,271 41,254 2,296, , , TOTAL DE INGRESOS 19,571,474-29,121 19,542,354 20,338,884 4,686, GASTOS Gobierno Central 11,490,757-16,657 11,474,101 4,920,198 2,968, Instituciones Descentralizadas 6,036,735 34,860 6,071,595 2,276,187 1,108, Empresas Públicas 1,736,989-6,070 1,730, , , Intermediarios Financieros 2,562, ,562,264 1,119, , SUBTOTAL 21,826,745 12,133 21,838,879 21,126,745 4,851, Menos: Transf. Interinstitucionales 2,255,271 41,254 2,296, , , TOTAL DE GASTOS 19,571,474-29,121 19,542,354 20,338,884 4,156, SUPERAVIT/DEFICIT ,773 - (P) Preliminar

10 MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION PRESUPUESTARIA PRELIMINAR DEL GOBIERNO CENTRAL (P) AL 31 DE MARZO DE 2015 (En Miles de Balboas) Cuadro Nº2 Presupuesto Créditos y Presupuesto Asignado % de Detalle Ley Traslados Modificado Modificado Ejecución Diferencia Ejecución 1 2 3= =5-4 7=5/4*100 INGRESOS INGRESOS CORRIENTES Ingresos Tributarios 5,423, ,423,887 1,317,471 1,145, , Doc. Fiscales (*) -51,223-51,223 Ingresos No Tributarios 1,540, ,540, , ,762-4, Aportes al Fisco 286, ,725 62,167 62, Otros Ingresos Corrientes Intereses del FAP 15, , Saldo en Caja y Banco Fondos Incorporados 50, ,707 12,677 16,304 3, TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES 7,316, ,316,653 1,591,900 1,419, , TOTAL DE INGRESOS DE CAPITAL 4,174,096-16,648 4,157,448 3,328,298 1,549,518 2,124, TOTAL DE INGRESOS 11,490,757-16,657 11,474,101 4,920,198 2,968,669-1,951, GASTOS GASTOS CORRIENTES Servicios Personales 2,282,301 16,733 2,299, , , , Servicios No Personales 430,403 4, , ,589 44, , Materiales y Suministros 316,532-5, , ,214 37,556 78, Maquinaria y Equipo 19,204 5,110 24,314 15,415 3,604 11, Subsidios Corrientes 1,189, ,189, , ,244 62, Transferencias Corrientes 987,368-62, , , , ,792 54

11 Intereses de la Deuda 1,274, ,274, , , Asignaciones Globales 35, ,203 17,227 4,237 12, Seguro Educativo 109, ,314 35,776 3,450 32, TOTAL DE GASTOS CORRIENTES 6,644,902-42,394 6,602,508 2,134,640 1,459, , GASTOS DE CAPITAL Inversión 3,861,178 25,738 3,886,916 2,232, ,386 1,276, Corrientes 3,131,311-15,389 3,115,921 1,830, ,081 1,256, Transferencias de Capital 729,868 41, , , ,305 20, Amortización de la Deuda 984, , , , TOTAL DE GASTOS DE CAPITAL 4,845,855 25,738 4,871,593 2,785,559 1,509,155 1,276, TOTAL DE GASTOS 11,490,757-16,657 11,474,101 4,920,198 2,968,669 1,951, DIFERENCIA FINANCIERA (P) Preliminar (*) Los documentos fiscales son datos de referencia. No suma al cálculo.

12 MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION PRESUPUESTARIA PRELIMINAR DEL SECTOR DESCENTRALIZADO (P) AL 31 DE MARZO DE 2015 (En Miles de Balboas) Cuadro Nº3 P R E S U P U E S T O I N G R E S O S G A S T O S Presupuesto Créditos y Presupuesto Asignado % de Asignado Total de % de Superávit/ Detalle Ley Traslados Modificado Modificado Recaudado Ejecución Modificado Ejecución Ejecución Déficit 1 2 3= =5/4* =8/7*100 10=5-8 TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 6,036,735 34,860 6,071,595 1,650,968 1,479, ,276,187 1,108, ,116 AMPYME 15, ,183 3,336 3, ,336 1, ,055 Autoridad del Transito 203, ,112 50,778 24, ,650 24, Autoridad Nacional de los Servicios Públicos 21, ,877 6,628 5, ,628 2, ,790 ANATI 21, ,712 5,840 2, ,915 3, ,205 Autoridad Nacional del Ambiente 39, ,628 10,918 2, ,910 6, ,608 Autoridad Nacional de Aduanas 32, ,032 9,202 6, ,188 4, ,507 Caja de Seguro Social 4,496, ,496,851 1,189,726 1,103, ,624, , ,758 Instituto Conmemorativo Gorgas 12, ,699 2,985 1, ,483 1, CENETIM 1, , Autoridad de Protección al Consumidor 11, ,796 4,851 4, ,858 1, ,952 SIACAP 1, , Inst. de Form. y Aprov. de los Rec. Humanos 336, , , , , , ,153 SENADIS 7, ,363 1,658 1, , AUPSA 6, ,786 1,698 1, ,085 1, Instituto de Investigaciones Agropecuarias 13, ,946 3,830 3, ,276 2, ,261 ARAP 9, ,375 2,224 2, ,382 1, Contrataciones Publicas 6, ,741 1, , Tribunal Administrativo de Contrataciones Publicas 1, , Instituto Nacional de Cultura 33,329 8,701 42,030 24,404 22, ,404 22, SERTV 14, ,589 3,205 2, ,210 2, SENACYT 39, ,169 8,101 6, ,280 3, ,603 Instituto Nacional de la Mujer 3, ,

13 Secretaria de Niñez, Adolescencia y Familia 5, ,745 1, , PANDEPORTES 65, ,372 15,077 13, ,078 3, ,933 INADEH 43, ,650 9,822 8, ,830 3, ,706 Instituto Panameño de Habilitación Especial 38, ,092 9,935 9, ,136 8, ,308 Autoridad de Pasaportes de Panamá 7, ,133 1, , Instituto Panameño Autónomo Cooperativo 12, ,400 2,852 3, ,303 1, ,905 Autoridad de Turismo de Panamá 79,899 25, ,833 45,497 12, ,865 6, ,152 Innovación Gubernamental 19, ,242 4,560 1, ,980 1, Registro Publico 66, ,002 16,848 15, ,438 15, Autoridad Nacional de Transparencia 2, , Universidad Autónoma de Chiriquí 44, ,778 11,280 5, ,234 8, ,267 Universidad de Panamá 209, ,395 55,712 63, ,207 41, ,540 Universidad Marítima Inter. De Panamá 10, ,333 2,940 1, ,132 1, UDELAS 20, ,600 6,028 5, ,797 3, ,878 Universidad Tecnológica 79, ,705 22,258 21, ,331 14, ,901 Zona Franca del Barú TOTAL EMPRESAS PUBLICAS 1,736,989-6,070 1,730, , , , , ,987 Aeropuerto Internacional de Tocumen 365, ,565 81,516 70, ,504 9, ,083 Autoridad Marítima de Panamá 158, ,862 44,708 48, ,944 37, ,015 Bingos Nacionales Autoridad de Aeronáutica Civil 32, ,780 7,822 9, ,505 5, ,307 Inst. de Acueductos y Alcantarillados Nacionales 266, ,524 62,422 29, ,212 15, ,035 Instituto de Mercadeo Agropecuario 52, ,344 11,144 10, ,221 2, ,130 Empresa de Generación Eléctrica 40, ,471 22,719 7, , ,476 ENA 2, , ETESA 130, ,222 31,406 14, ,960 9, ,195 Empresa de la Cadena de Frio 12,896-6,070 6,826 2, , Metro de Panamá 248, , , ,108 6, ,163 Lotería Nacional de Beneficencia 214, ,529 50,477 39, ,477 23, ,060 Zona Libre de Colón 119, ,287 67,443 61, ,003 50, ,431 Agencia Panamá Pacifico 12, ,105 2,746 6, , ,098 Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 79, ,582 30,705 7, ,711 6,

14 TOTAL DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 2,562, ,562, , , ,119, , ,670 Superintendencia de Bancos 16, ,624 11,881 12, ,156 3, ,699 Superintendencia de Seguros y Reaseguros 3, ,301 1,753 1, ,320 Banco de Desarrollo Agropecuario 72, ,675 20,947 19, ,815 9, ,491 Banco Hipotecario Nacional 19, ,671 4,572 3, ,776 2, ,262 Banco Nacional de Panamá 1,765, ,765, , , , , Caja de Ahorros 669, , , , , , Superintendencia del Mercado de Valores 5, ,990 2,261 1, , Instituto de Seguro Agropecuario 8, ,817 2,204 1, ,531 1, TOTAL DEL SECTOR DESCENTRALIZADO 10,335,988 28,790 10,364,778 2,788,805 2,412, ,178,298 1,882, ,773 (P) Preliminar

15 MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION PRESUPUESTARIA PRELIMINAR DE LAS INVERSIONES DEL SECTOR PUBLICO (P) AL 31 DE MARZO DE 2015 (En Miles de Balboas) Cuadro Nº4 Presupuesto Créditos y Presupuesto Asignado % de Detalle Ley Traslados Modificado Modificado Ejecución Diferencia Ejecución 1 2 3= =4-5 7=5/4*100 TOTAL 7,898,270 13,574 7,911,844 4,143,672 1,440,753 2,702, SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 4,796,975 13,574 4,810,549 2,782, ,453 2,001, GOBIERNO CENTRAL 3,131,312-15,390 3,115,920 1,830, ,082 1,256, Asamblea Legislativa 5,819 3,000 8,819 4, ,135 1 Contraloría General 1, , Presidencia de la República 509,920 6, , ,674 18, ,500 8 Relaciones Exteriores 10, ,000 8, ,750 0 Educación 195, ,685 95,040 4,343 90,697 5 Comercio e Industrias 4, ,888 1, ,689 0 Obras Públicas 929,203-34, , , , , Desarrollo Agropecuario 99, ,955 28,354 2,791 25, Salud 513, , , , , Trabajo y Desarrollo Laboral 2, ,450 1, Vivienda 225, ,000 82,039 9,395 72, Economía y Finanzas 278,964 9, , ,771 75, , Gobierno 26, ,710 5, ,742 0 Seguridad Publica 42, ,469 14,508 1,422 13, Ministerio de Des. Social 238, ,752 79,501 61,668 17, Órgano Judicial 20, ,293 9,222 2,640 6, Procuraduría General de la Nación 17, ,950 5, ,480 1 Procuraduría de la Administración Tribunal Electoral 7, ,655 3, , Tribunal de Cuentas

16 Fiscalía de Cuentas Defensoría del Pueblo INST. DESCENTRALIZADAS 913,853 34, , , , , AMPYME 10, ,600 2, , Autoridad del Transito 37, ,000 11,241 1,412 9, Autoridad Nacional de los Servicios Públicos 3, , ANATI 1, , ANAM 13, ,331 4, , ADUANAS 1, , C.S.S. 275, , ,942 6, ,484 4 Instituto Conmemorativo Gorgas 5, ,401 2, , Autoridad de Protección al Consumidor 1, , IFARHU 309, , , ,179 65, SENADIS 2, , IDIAP 2, , ARAP 1, , Contrataciones Publicas 3, ,500 1, Tribunal Adm. de Contrataciones Publicas INAC 14,679 8,702 23,381 11,943 18,422-6, SERTV 2, ,461 2, ,119 3 SENACYT 35, ,885 9,399 2,369 7, Instituto Nacional de la Mujer 1, , Secretaria de la Niñez, Adolescencia y Familia PANDEPORTES 49, ,645 10, ,962 3 INADEH 29, ,273 5,997 1,511 4, IPHE 1, , Autoridad de Pasaportes de Panamá 2, , Autoridad de Turismo de Panamá 57,517 25,934 83,451 62,753 2,475 60,279 4 Innovación Gubernamental 13, ,811 4, , Registro Publico 2, , UNACHI 6, ,410 3, ,866 6 Universidad de Panamá 14, ,139 13, ,487 1 Universidad Marítima Int. De Panamá 2, , UDELAS 5, ,583 1, ,041 44

17 Universidad Tecnológica 4, , EMPRESAS PUBLICAS 694,689-5, , ,779 3, ,173 1 AITSA 195, ,033 76, ,709 0 AMP 11, ,696 3, ,210 1 AAC 6, ,892 1, ,487 2 IDAAN 93, ,835 53,132 1,173 51,959 2 IMA 45, ,100 9,140 1,098 8, EGESA 7, ,500 1, , ETESA 73, ,244 29, ,010 2 Cadena de Frío 12,416-6,070 6,347 1, ,884 0 Metro de Panamá 198, , , ,039 0 LNB 2, , ZLC 17, ,236 3, ,296 4 AAPP 5, ,764 1, ,153 0 AAUD 25, ,000 7, ,775 0 INTERMED. FINANCIEROS 57, ,121 19,578 7,594 11, BDA 48, ,263 15,656 6,357 9, BHN 5, ,887 1, , ISA 2, ,971 2, , SECTOR PUBLICO FINANCIERO 3,101, ,101,295 1,361, , , CSS 1,127, ,127, , , , BNP 1,472, ,472, , , , CA 501, , , ,257 18, (P) Preliminar

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