CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD

Transcripción

1 CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD 7.1

2 MISION Es un Organismo técnico especializado de carácter consultivo descentralizado del Gobierno del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio. El Consejo, para el mejor desempeño de sus funciones se coordinará con la Secretaría de Desarrollo Urbano y con los Sectores Público, Social y Privado, con el propósito de apoyar al Ejecutivo del Estado en el cumplimiento de los objetivos de la Ley de Transporte para el Estado de Nuevo León. Las responsabilidades y funciones del Organismo, más importantes son: I. Servir como foro de concentración en el que se coordinen los intereses y opiniones de los sectores social y privado, en la discusión, análisis y solución de la problemática relativa al servicio público de transporte y a la vialidad; II. Proponer a la Secretaría la realización de acciones de mejora y aseguramiento de la calidad de los servicios que se proporcionen conforme a esta Ley; III. Colaborar en la elaboración y diseño de los planes y programas de transporte y IV. vialidad; Proponer a la Secretaría la normatividad técnica aplicable a materia objeto de esta Ley; V. Proponer las tarifas del servicio público con base a los estudios técnicos y financieros; etc. 7.2

3 INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE El periodo de Enero a Marzo de 2005 es de relanzamiento, inicia con la designación del nuevo Presidente el Ing. Genaro Leal Martínez y el Director Ejecutivo Dr. Hernán Villarreal-. En todo sentido este es un proceso de redefiniciones, orientadas a: La reactivación y fortalecimiento del trabajo de comisiones. Alineamiento de políticas y programas con: APDUNL, AET, APMARN y METRORREY. Prospección y bases para el lanzamiento de los proyectos de transporte, bajo la filosofía de transporte sustentable y Mecanismos de Desarrollo Limpio (MDL). En el primer caso, se tuvieron 8 reuniones de comisiones atendiendo temas como: Propuesta de cambio en la Nomenclatura de algunas rutas de Transporte Urbano Propuesta de modificación a la Ley Estatal de Transporte Presentación del Proyecto de TRONCAL ADOLFO RUIZ CORTINES Para el segundo grupo de actividades se desarrolló una fuerte labor para construir acuerdos y entendimientos entre las Agencias que se citan. Se establecieron mecánicas de trabajo y se generaron PEIS que al final del periodo estaban en trámite de aprobación: Encuesta Origen Destino, Plan Sectorial de Transporte y Vialidad, Corredor Ruiz Cortines y Reestructuración Zona Norte. En todos ellos, el Consejo Estatal del Transporte y Vialidad hace las veces de integrador, dirección técnica y ejecutor. En está visión, el CETYV adquiere el compromiso de internalizar, analizar, procesar, evaluar e integrar las políticas y proyectos relacionadas con el transporte, el desarrollo urbano y el medio ambiente, generando las variables y proyectos necesarios para su ejecución y/o inclusión en otros programas. 7.3

4 En el tercer grupo de acciones se inició una serie de actividades para identificar los actores personas y/o instituciones-, procesos y metodologías necesarias para construir colocaciones de bonos de carbono (CER S), en al menos cuatro proyectos: Corredor Ruiz Cortines Reestructuración Zona Norte Reducción de la Congestión (SINTRAM) Combustibles Limpios y Tecnologías No Contaminantes (Flota de Taxis) También se han desarrollado otros trabajos: Un estudio de impacto vial, solicitado por un particular. Asesoría a la Secretaria de Obras Públicas en cuanto a la prefactibilidad de una Red de Segundos Pisos en el AMM. Actualización de estadísticas e indicadores de accidentes viales en el AMM. Atención a municipios en el manejo del sistema de Accidentes de Tránsito 7.4

5 INDICADORES DE GESTION Por el mes que finalizo el 31 de Marzo del 2005 Indicador Unidad de Medida Objetivo 2005 Real 2005 Real 2004 Variación 2005 vs Objetivo Variación 2005 vs 2004 Estudios sobre rutas de transporte Hrs-Hombre 6,375 1,875 4,541 29% 41% Estudios de impacto vial Hrs. Hombre 1, % 153% Proyectos de Investigación Hrs. Hombre 4,781 1,334 2,205 28% 61% Reuniones de Comisiones del Consejo Hrs. Hombre 1, % 74% Asesorías a Municipios Hrs. Hombre 1, ,325 28% 19% Asesorías a Gobierno del Estado Hrs. Hombre 15, ,587 3% 5% Asesorías a entidades No Gubernamentales Hrs. Hombre % 71% 7.5

6 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Dic/2004 Mar/2005 Variación ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 1,018,306 1,121, ,862 Inversiones Temporales Cuentas por Cobrar Clientes - 9,940 9,940 Organismos Gobierno del Estado Otros 160, ,517 36,181 Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios Total Activo Circulante 1,178,642 1,327, ,983 No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 1,058,477 1,050,192 (8,285) Maquinaria y Equipo 136, ,870 (1,072) Mobiliario y Equipo de Oficina 160, ,758 (1,252) Equipo de Cómputo 1,322,690 1,312,337 (10,353) Herramienta Otros Activos Depreciación Acumulada (2,254,029) (2,291,177) (37,148) Actualización de Depreciación Acumulada (6,443,667) (6,394,027) 49,640 Actualización de Activo Fijo 6,819,552 6,766,175 (53,377) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 274, ,918 (2,145) Amortización (46,482) (79,314) (32,832) Total No Circulante 1,027, ,732 (96,824) TOTAL ACTIVO 2,206,198 2,258,357 52,159 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero 7.6

7 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Dic/2004 Mar/2005 Variación PASIVO A Corto Plazo Proveedores 40, , ,089 Acreedores Diversos - 12,746 12,746 Organismos Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 214, ,579 36,231 Otras Cuentas por Pagar - 24,555 24,555 Créditos Bancarios Intereses por Pagar Total a Corto Plazo 255, , ,621 Largo Plazo Préstamos Bancarios Otros Pasivos 71,548 70,988 (560) Créditos Diferidos Impuestos Diferidos Total a Largo Plazo 71,548 70,988 (560) PATRIMONIO No Restringido 1,879,483 1,740,581 (138,902) Restringido Temporalmente Restringido Permanente Total Patrimonio 1,879,483 1,740,581 (138,902) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,206,198 2,258,357 52,159 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Director Ejecutivo Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Administrativo 7.7

8 ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Enero-Marzo/04 Enero-Marzo/05 Variación Cambios en el patrimonio no restringido Ingresos Aportaciones Estatales 1,531,285 1,596,699 65,414 Aportaciones Federales Propios - 135, ,000 Otros Ingresos Sub-total de ingresos no restringidos 1,531,285 1,731, ,414 Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 1,531,285 1,731, ,414 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 978,433 1,293, ,54 Servicios Generales 179, ,772 98,725 Materiales y Suministros 56,069 73,820 17,751 Conservación y Mantenimiento - 120, ,686 Gastos por Depreciación y Amortización 81,365 88,781 7,416 Otros Gastos Total gastos 1,294,914 1,855, ,118 Costo integral de financiamiento Productos Financieros Gastos Financieros Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (683) (879 (196) Otros gastos y productos netos Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 235,688 (124,212) (359,900) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento o Disminución total del ejercicio en el patrimonio 235,688 (124,212) (359,900) Patrimonio al inicio del año 1,047,811 1,864, ,982 Patrimonio al final del año 1,283,499 1,740, ,082 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Director Ejecutivo Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Administrativo 7.8

9 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2005 Y 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Trimestre Ene/Mar 2004 Ene/Mar 2005 Variación Recursos Utilizados por la Operación 235,687 (138,902) (374,589) Gastos que no requirieron recursos Efectos de Actualización - 3,737 3,737 Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio 81,366 69,980 (11,386) Suma 317,053 (65,185) (382,238) Cuentas por Cobrar 32,196 - (32,196) Clientes - (9,940) (9,940) Otras Cuentas por Cobrar (27,377) (36,181) (8,804) Inventarios Otros Activos Diferidos - 2,145 2,145 Proveedores 8, , ,507 Acreedores Diversos (9,902) 12,746 22,648 Impuestos por Pagar (185,014) 36, ,245 Otras Cuentas por Pagar 42,143 24,555 (17,588) Otros Pasivos - (560) (560) Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 177,681 81,900 (95,781) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos - 20,962 20,962 Suma 177, ,862 (74,819) Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 334,455 1,018, ,851 Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 512,136 1,121, ,032 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Director Ejecutivo Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Administrativo 7.9

10 ACTIVO Circulante Concepto BALANCE GENERAL Al 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Sin Restringido Restringido Total Restricciones Temporalmente Permanentemente Efectivo en Caja y Bancos 1,121, ,121,168 Inversiones Temporales Cuentas por Cobrar Clientes 9, ,940 Organismos Gobierno del Estado Otros 196, ,517 Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios Total Activo Circulante 1,327, ,327,625 No Circulante Terrenos Edificios Equipo de Transporte 1,050, ,050,192 Maquinaria y Equipo 135, ,870 Mobiliario y Equipo de Oficina 158, ,758 Equipo de Computo 1,312, ,312,337 Herramienta Otros Activos Depreciación Acumulada (2,291,177) - - (2,291,177) Actualización de Depreciación Acum. (6,394,027) - - (6,394,027) Actualización de Activo Fijo 6,766, ,766,175 Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 271, ,918 Amortización (79,314) - - (79,314) Total No Circulante 930, ,732 TOTAL ACTIVO 2,258, ,258,357 PASIVO 517, ,776 PATRIMONIO 1,740, ,740,581 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,258, ,258,357 Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Director Ejecutivo Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Administrativo 7.10

11 ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de marzo del 2005) Sin Restringido Restringido Total Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente Ingresos Aportaciones Estatales 1,596, ,596,699 Aportaciones Federales Propios 135, ,000 Otros Ingresos Sub-total de ingresos 1,731, ,731,699 Costo de ventas Gastos Servicios Personales 1,293, ,293,973 Servicios Generales 277, ,772 Materiales y Suministros 73, ,820 Conservación y Mantenimiento 120, ,686 Gastos por Depreciación y - - Amortización 88, ,781 Otros Gastos Total gastos 1,855, ,855,032 Costo integral de financiamiento Productos Financieros Gastos Financieros Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento (879) - - (879) Otros gastos y productos netos Cambios netos en patrimonio (124,212) - - (124,212) Patrimonio al inicio del año 1,864, ,864,793 Patrimonio al final del año 1,740, ,740,581 Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Director Ejecutivo Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Administrativo 7.11

12 CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALDAD NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DEL 2005 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de marzo del 2005) NOTA 1. DESCRIPCION DE LA ENTIDAD De acuerdo al Periódico Oficial del Estado de Nuevo León de fecha 25 de Octubre de 2000, se aprobó lo siguiente: Se abrogan la Ley de Comunicaciones y Transportes para el Estado de Nuevo León, contenida en el Decreto número 223, publicado en el Periódico Oficial del Estado del día 14 de Diciembre de 1984 y el decreto número 117, que contiene la Ley que crea el (CETyV), publicado el 9 de Noviembre de Se deroga también las reformas que hubieren tenido dichos ordenamientos. Asimismo, se derogan todas las disposiciones contrarias a lo establecido en la presente ley. Se crea el (CETyV), como un organismo técnico especializado de carácter consultivo descentralizado del Gobierno del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio. El Consejo para mejor desempeño de sus funciones se coordinará con la Secretaría y con los sectores público, social y privado, con el propósito de apoyar al Ejecutivo del Estado en el cumplimiento de los objetivos de la presente Ley. El objeto principal de este Organismo es la discusión, análisis y solución de la problemática del servicio público de transporte y vialidad, así como colaborar, diseñar, proponer y auxiliar en todas aquellas actividades que tengan por objeto regular el transporte público y vialidad, procurando el uso adecuado y el mejor aprovechamiento de las comunicaciones viales en beneficio de la sociedad. Las atribuciones y demás facultades que otras leyes, reglamentos y disposiciones generales otorguen al (CETyV), se entenderán conferidas al. (CETyV) 7.12

13 NOTA 2. RESUMEN DE POLITICAS DE CONTABILIDAD A continuación se describen las políticas contables más significativas utilizadas por el Consejo en la preparación de los estados financieros. a. Bases de preparación de los estados financieros A partir del 1º de enero de 2004, el Consejo adoptó los lineamientos establecidos en los Boletines B-2 Objetivos de los estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos, B-16 Estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos y E-2 Ingresos y contribuciones recibidos por entidades con propósitos no lucrativos, así como contribuciones otorgadas por los mismos, para reconocer, valuar y presentar su información financiera. Los estados financieros adjuntos al 31 de diciembre de 2003, fueron reformulados con el objeto de hacerlos comparables con los estados financieros al 31 de diciembre de Los estados financieros adjuntos reflejan adecuadamente los efectos de la inflación en la información financiera, cumpliendo con ello con las disposiciones emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos en el Boletín B-10 Reconocimiento de los efectos de la inflación en la Información Financiera. b. No circulante Las inversiones del no circulante en maquinaria y equipo, se registran a su costo de adquisición. La depreciación del ejercicio se calcula mediante el método de línea recta, aplicando a los valores actualizados, de conformidad con lo descrito en el párrafo anterior las máximas tasas fiscales establecidas en la Ley del Impuesto Sobre la Renta. c. Patrimonio Al 31 de diciembre de 2004, se reconocen las aportaciones del Gobierno del Estado de Nuevo León como patrimonio no restringido al momento en que se realizan. 7.13

14 d. Costo integral de financiamiento Representa el costo financiero real incurrido durante el ejercicio, incluyendo intereses devengados. e. Primas de antigüedad De acuerdo con las disposiciones de la Ley del Servicio Civil del Estado de Nuevo León, el Consejo tiene la obligación de pagar una compensación por concepto de prima de antigüedad (doce días de sueldo por cada año de servicio) a sus empleados que se retiren habiendo cumplido quince (15) años o más de servicios prestados. La base del cálculo no excederá dos veces el salario mínimo vigente a la fecha de la separación. El Consejo reconoce los pasivos por este concepto de $70,988. f. Pagos por separación De acuerdo con la Ley del Servicio Civil del Estado de Nuevo León, el Consejo tiene responsabilidades por indemnizaciones a sus trabajadores que sean despedidos en ciertas condiciones. El Consejo reconoce tales indemnizaciones en el ejercicio en el cual se originan. NOTA 3. NO CIRCULANTE No presenta incremento en este activo. La depreciación y amortización cargada a los gastos en el periodo enero a marzo de 2005 es por un importe de $88,781. NOTA 4. PATRIMONIO El patrimonio del Consejo está constituido por las aportaciones recibidas del Gobierno Estatal y demás Organismos. 7.14

15 Al 31 de marzo de 2005 el monto de las Aportaciones de Patrimonio no restringido esta representado por: MARZO Aportaciones del Gobierno Estatal $ 25,072,910 25,072,910 Aportaciones de Proyectos Productivos de Nuevo León 95,565 95,565 Aportaciones del centro de Investigaciones Económicas 1,525,613 1,525,613 Aportaciones de Metrorrey 15,925,129 15,925,129 Suma 42,619,217 42,619,217 Actualización del Capital o Patrimonio ( 6,718,863) ( 6,718,863) Resultado Monetario Acumulado 12,922,292 12,922,292 Resultado de Ejercicios Anteriores (46,957,871) (47,611,178) Resultado del Ejercicio (124,212) 861,004 Total Patrimonio no Restringido $ 1,740,581 $ 1,864,793 ========== ============ NOTA 5. RESULTADO DEL PERIODO El resultado del periodo asciende a $124, ciento veinticuatro mil doscientos doce pesos 00/100 M.N.- con relación a Diciembre de Los $138, ciento treinta y ocho mil novecientos dos pesos 00/100 M.N.- utilizados en el Estado de Cambios en la Situación Financiera son producto de las variaciones en las cifras del Balance General producto de traer a pesos constantes de marzo las cifras de diciembre de corrientes Integración del Estado de Cambios en la Situación Financiera a pesos Recursos utilizados en operación (124,212) Depreciaciones y Amortizaciones 88,787 Suma (35,425) Recursos en operación 146,261 Recursos Generados en operación 110,836 Adquisiciones de inversiones en activos fijos ( 3 ) Suma 110,833 Saldo inicial del efectivo y equivalentes 1,010,335 Saldo final del efectivo y equivalentes 1,121,

16 GRAFICAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2005 Pasivo 11% Patrimonio 39% Activo 50.00% Activo Circulante 75% ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE Pasivo Circulante 25% PATRIMONIO SOBRE PASIVO Pasivo 23% Patrimonio 77% 7.16

17 ANALISIS GRAFICO DE ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2005 Aportaciones GENL 92% Propios 8% Otros 0.00% EGRESOS 2005 Servicios Generales 16% Materiales y Suministros 4% Servicios Personales 73% Otros 7% 7.17

18 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL BALANCE CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE 148,983 Se incremento el saldo en bancos ya que no se realizaron los pagos en los periodos establecidos por el periodo vacacional y se realizaran en el mes de abril 191,621 Se registró dentro de estos pasivos, los adeudos de fondo de ahorro, ya que por el periodo vacacional se realizó en el mes de abril. Así como el pago a proveedores. 7.18

19 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS INGRESOS PROPIOS 135,000 Son ingresos por conceptos servicios de administración y estudios que realiza el Consejo. EGRESOS 560,118 Los egresos presentan un incremento principalmente en servicios personales ya que en el mes de enero se designó Director Ejecutivo, puesto que el año pasado estuvo vacante. Asimismo por el gasto realizada en adecuaciones a las oficinas de este Consejo. 7.19

20 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS SERVICIOS PERSONALES CONSERVACION Y MANTENIMIENTO 315,540 Los egresos presentan un incremento principalmente en servicios personales ya que en el mes de enero se designó Director Ejecutivo, puesto que el año pasado estuvo vacante. 120,686 En este rubro el incremento en el gasto es causado por las adecuaciones a las oficinas de este Consejo. 7.20