FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA EL CÁLCULO DE CRÉDITO DE CONSUMO

Transcripción

1 . GLOSARO DE TÉRMNOS FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA EL CÁLCULO DE CRÉDTO DE CONSUMO a. Aortizació: Pago total o parcial del capital de ua deuda o préstao. b. Capital: Moto del préstao. FEC0-4 c. Cuota: Es el oto que se debe pagar periódicaete luego de adquirir u crédito, co el fi de ir devolviedo parte de éste. d. Coisió Descueto Autoático: Aplica a los créditos de cosuo co coveio por la gestió realizada, el pago de esta coisió es esual. e. terés: Es el alquiler o rédito que se recibe o se paga por el uso de u diero o especie valorada e calidad de préstao. f. Moto de crédito o préstao: Sua de diero etregada al prestatario o usuario del préstao por u plazo deteriado, coproetiédose a pagar ua sua adicioal (iterés). g. Mora: Cesació e el pago o pago tardío. Si u propietario o ha realizado los pagos de su crédito por dos eses, su crédito puede cosiderarse coo que está e ora; Estado que ocurre cuado u prestatario o puede cuplir co u deber o hacerse cargo de ua deuda. h. Núero de cuotas o plazo: Cuotas a pagar por la deuda cotraída. i. Préstao: Sua de diero etregada al prestatario o usuario del préstao por u plazo deteriado, coproetiédose a pagar ua sua adicioal (iterés). j. Tasa de iterés: Se defie coo aquel precio que se paga por el uso del diero, durate u deteriado período de tiepo, puede existir tasa copesatoria y oratoria. k. Tasa de iterés efectiva aual (): Tasa de iterés cobrado por deuda cotraída. Se expresa e fora efectiva aual l. Tasa de terés efectiva del periodo (): Tasa de iterés cobrado por deuda cotraída. Se expresa e fora efectiva esual, triestral, seestral. etc.. Tasa de costo efectivo aual (TCEA): Tasa de iterés cobrado por deuda cotraída, icluye gastos y coisioes fijas. Se expresa e fora efectiva aual. Tasa de costo efectivo del periodo (TCEP): Tasa de iterés cobrado por deuda cotraída, icluye gastos y coisioes fijas. Se expresa e el tiepo del periodo (esual, triestral, seestral, etc.) Págia de 22

2 o. Seguro de desgravae: Seguro que cubre el saldo deudor e iterés pediete de pago de fallecer el titular del préstao. Se expresa e fora esual. 2. TASA EFECTVA DEL PERODO () A PARTR DE LA TASA EFECTVA ANUAL () Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo de la : + 00 Dode: Tasa de iterés efectiva del periodo Tasa de iterés efectiva aual N Plazo Periodo de Capitalizació 3. TASA EFECTVA ANUAL () A PARTR DE LA TASA EFECTVA DEL PERODO () Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo de la : + 00 Dode: Tasa de iterés efectiva aual Plazo Tasa de iterés efectiva del periodo 4. MONTO DEL NTERES GENERADO A PERODO FJO Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del terés geerado: SK * Dode: teres SK Saldo de Capital Tasa de iterés efectiva del periodo Nota: Págia 2 de 22

3 Para el calculo del iterés, se toa coo base el saldo de capital (SK) resultate después del pago de la cuota precedete. 5. MONTO DEL NTERÉS GENERADO A FECHA FJA Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del terés geerado: K * (( + i) Dode: K Capital desebolsado terés i Tasa de terés efectiva Plazo Periodos de Capitalizació o periodos e u año 6. SEGURO DE DESGRAVAMEN A PERODO FJO Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del seguro de desgravae: Moto del Prestao * Tasa de terés Efectiva del Periodo del Seguro de Desgravae 7. SEGURO DE DESGRAVAMEN A FECHA FJA Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del seguro de desgravae: Cs K *(( + i) Dode: K Capital desebolsado Cs Cuota Seguro de Desgravae i Tasa de terés efectiva del Seguro de Desgravae Plazo Periodos de Capitalizació o periodos e u año 8. CÁLCULO DE NTERES MORATORO El iterés oratorio se calcula sobre el saldo de capital de la cuota por los días trascurridos después del veciieto de la isa. Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del terés Moratorio: 360 ( + ) * d* Cc Págia 3 de 22

4 Dode: terés Moratorio C C Saldo capital de la cuota Tasa de iterés oratoria Efectiva Aual d días trascurridos desde el veciieto de la cuota 9. CAPTAL AMORTZADO Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del capital aortizado: AC C Seguro de Desgravae Dode: AC Aortizació de capital C Cuota del prestao tereses Nota: Para el caso de créditos que o esté coberturados co el Seguro de Desgravae se toará coo iporte el oto de cero (0) 0. CAPTAL AMORTZADO CON PERODO DE GRACA AC C K * (( + i) K * (( + i ) S A C C K i i S Aortizacio de capital Cuota Moto del préstao Tasa de teres Efectiva Tasa de teres Efectiva del Seguro de Desgravae Plazo Periodos de Capitalizació o periodos e u año. NUEVO SALDO DE CAPTAL Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del uevo capital: Dode: SKF Saldo de Capital Fial SC 0 Saldo de Capital icial AC Aortizació de Capital SKF SC0 AC Págia 4 de 22

5 . CUOTA A PERODO FJO: Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo de la cuota a Periodo Fijo: Dode: K Capital desebolsado i Tasa de terés Plazo C Cuota C K i *( + i) ( + i) * 3. CUOTA A FECHA FJA Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo de la cuota a Fecha Fija: C Dode: K Moto del préstao FC Factor de Capitalizació C Cuota K * FC 4. FACTOR FUTURO Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del Factor Futuro: 30 F + 00 Dode: Tasa de iterés efectiva aual N Tiepo, para cada cuota se debe cosiderar los días acuulados, segú correspoda F Factor Futuro 5. FACTOR DE CAPTALZACÓN (FC) Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo del Factor de Capitalizació (FC): Dode: FC: Factor de capitalizació FA: Factor de actualizació FC FA Págia 5 de 22

6 6. CÁLCULO DE LA TASA DE COSTO EFECTVO ANUAL (TCEA) Actualete la CMAC Taca S.A. utiliza la siguiete fórula para el cálculo de la TCEA: i a ( + it) Dode: + i a Tasa del costo efectivo aual i t Tasa del costo efectivo correspodiete al periodo de pago de la cuota Nuero de cuotas e u año ANEXO EJEMPLO Nº 0: Calculo cuotas fijas co periodos fijos co seguro de desgravae. Moto afecto a la tasa de iterés Hallar la cuota de u préstao de S/., a eses, co ua de 25.34% y ua Tasa de Seguro de desgravae de %. Producto : Cosuo co coveio Fecha de desebolso : 27 de arzo del 203. Priera cuota : 26 de abril del 203 (A los 30 días) Coisió : Descueto Autoático.2 Cálculo de la tasa de iterés ) Priero: Covertios la e (esual) + ( % 00 ( ) (( ) ) Para el cálculo respectivo, el plazo y el periodo de capitalizació debe estar e la isa uidad de tiepo (eses, seestres, biestres, días, etc.) Págia 6 de 22

7 2) Segudo: Covertios la e + + ((.09 ) ( % ) ).3 Cálculo del Moto de terés SK * Aplicado la forula (para la cuota 0): Para este caso la Tasa de teres Efectiva del Periodo () es igual a la Tasa de teres Efectiva Mesual (TCEM) *.90 % Para el calculo del iterés, se toa coo base el saldo de capital (SK) resultate después del pago de la cuota precedete..4 Cálculo del Moto de Coisioes y Gastos ) Seguro de Desgravae Covertios la de seguro de desgravae (0.638%) a (esual) + 00 (.00638) ( ( ) 0.053% Para la priera cuota el seguro de desgravae es: Moto de Prestao * Tasa de teres Efectiva del Periodo del Seg. de Desgravae Págia 7 de 22

8 000 * 0.053% S/ 0.53 Nota: El Seguro de Desgravae se calcula ultiplicado la tasa de iterés del seguro por el oto del prestao (para la priera cuota) o por el saldo del préstao del periodo aterior para las cuotas siguietes, Etoces: Tasa de terés Efectiva del Periodo de Préstao.90% (+) Tasa de terés Efectiva de Periodo de Seg. de Desgravae 0.053% TOTAL.953%.5 Cuota Total a Periodo Fijo Reeplazaos la forula: i *( + i) C K * ( + i) *( ) C * (.0953) *( ) C 000* ( ) C 000* C 000* C Calculo del Capital aortizado Aplicado la forula: AC C Seguro de Desgravae AC AC Cálculo del Nuevo capital de Capital Aplicado la forula: SKF SC0 SKF AC SKF Págia 8 de 22

9 .8 Croograa de Pagos A cada cuota se le asiga la fecha de veciieto co u periodo fijo, para este ejeplo es de 30 dias. El iporte de la aortizacio de capital de cada cuota, se calcula restado el iteres y el seguro al valor de la cuota. Adicioalete se le agrega la coisió de S/ esuales. N Cuota Días Aortizació terés Seguro Co. Cuotas Saldo Capital Desebolso, Nota: Todas las cuotas está afectas al ipuesto a las trasaccioes fiacieras (TF), a partir del año 20 el TF es de 0.005%. Este croograa es referecial, se etregara el croograa defiitivo al oeto del desebolso. Págia 9 de 22

10 EJEMPLO Nº 02: Cálculo cuotas fijas co fecha de veciieto fijo co seguro de desgravae. 2. Moto afecto a la tasa de iterés Hallar la cuota de u préstao de S/ a eses, co ua de 25.34% y ua Tasa de Seguro de desgravae de %. Producto : Cosuo co coveio Fecha de desebolso : 27 de arzo del 203 Fi del crédito : 27 de arzo del 204 Priera cuota : 27 de abril del 203 Coisió : Descueto Autoático 2.2 Cálculo de la tasa de iterés ) Priero: Covertios la e (esual) + ( % 00 ( ) (( ) ) Para el cálculo respectivo, el plazo y el periodo de capitalizació debe estar e la isa uidad de tiepo (eses, seestres, biestres, días, etc.) 2) Segudo: Covertios la e + + ((.09 ) ( % ) ) Págia 0 de 22

11 2.3 Cálculo del Moto de terés Reeplazaos la forula: K * (( + i) ) * (( * ( * ) ) ) Para el calculo del iterés, se toa coo base el saldo de capital (SK) resultate después del pago de la cuota precedete. 2.4 Cálculo del Moto de Coisioes y Gastos ) Seguro de Desgravae Covertios la de seguro de desgravae (0.638%) a + 00 ( ) ( ( ) 0.053% Adicioalete hallaos el oto del seguro de desgravae para la priera cuota: Cs K * (( + i) Cs 000 * (( ) Cs 000 * ( Cs 000 * Cs Para la priera cuota el seguro de desgravae es de : S/ Págia de 22

12 Cs K * (( + i) Cs * (( ) Cs * ( Cs * Cs Para la seguda cuota el seguro de desgravae es de S/. 0.49, debido a que se calculo e base al saldo del prestao. Nota: El Seguro de Desgravae se calcula ultiplicado la tasa de iterés del seguro por el oto del prestao (para la priera cuota) o por el saldo del préstao del periodo aterior para las cuotas siguietes. Este porcetaje se calcula e base a los dias trascurridos. Etoces: Tasa de terés Efectiva del Periodo de Préstao.90% (+) Tasa de terés Efectiva del Periodo del Seg. de Desgravae 0.053% TOTAL.953% 2.5 Cuota Total ) Priero: Calculaos el Factor Futuro Reeplazaos la fórula: F F + 00 F F (.0953) Págia de 22

13 N Cuota Fecha Días F Días Acuu. Factor Factor Acuu. (FA) 0 27/03/203 27/04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /0/ // // /0/ /02/ /03/ Nota: Para realizar el cálculo debeos trabajar co todos los deciales 2) Segudo: Hallaos el Factor de Capitalizació (FC) Reeplazaos la fórula: FC FA FC FC ) Tercero: Hallaos la cuota esual (cluye sólo seguro de desgravae), e base al factor hallado (FC) C C C K * FC 000 * Croograa de Pagos A cada cuota se le asiga la fecha de veciieto, u iso dia de cada es. El iporte de la aortizacio de capital de cada cuota, se calcula restado el iteres y el seguro al valor de la cuota. Págia 3 de 22

14 N Cuota Días Aortizació terés Seguro Co. Cuota Saldo Capital Desebolso, Nota: Todas las cuotas está afectas al ipuesto a las trasaccioes fiacieras (TF), a partir del año 20 el TF es de 0.005%. Este croograa es referecial, se etregara el croograa defiitivo al oeto del desebolso. Págia 4 de 22

15 EJEMPLO Nº 03: Cálculo cuotas fijas co fecha de veciieto fijo co seguro de desgravae y co periodo de gracia 3. Moto afecto a la tasa de iterés Hallar la cuota de u préstao de S/ a eses, co ua de 25.34% y ua Tasa de Seguro de desgravae de %. Producto : Cosuo co coveio Fecha de desebolso : 27 de arzo del 203 Priera cuota : 27 de ayo del 203 Coisió : Descueto Autoático 3.2 Cálculo de la tasa de iterés ) Priero: Covertios la e (esual) + ( % 00 ( ) (( ) ) Para el cálculo respectivo, el plazo y el periodo de capitalizació debe estar e la isa uidad de tiepo (eses, seestres, biestres, días, etc.) 2) Segudo: Covertios la e + + ((.09 ) ( % ) ) Págia 5 de 22

16 3.3 Cálculo del Moto de terés Reeplazaos la forula: K * (( + i) 000 * (( ) ) * ( * ) ) 3.4 Cálculo del Moto de Coisioes y Gastos ) Seguro de Desgravae Covertios la de seguro de desgravae (0.638%) a + 00 ( ) ( ( ) 0.053% Nota: Se calcula ultiplicado la tasa de iterés del seguro por el oto del prestao (para la priera cuota) o por el saldo del préstao del periodo aterior para las cuotas siguietes. Este porcetaje se calcula e base a los dias trascurridos. Etoces: Tasa de terés Efectiva del Periodo de Préstao.90% (+) Tasa de terés Efectiva del Periodo del Seg. de Desgravae 0.053% TOTAL.953% Adicioalete hallaos el oto del seguro de desgravae para la priera cuota: Cs K *(( + i) Cs 000*(( ) Cs 000*( Cs 000* Cs Págia 6 de 22

17 3.5 Cuota Total Para la priera cuota el seguro de desgravae es de : S/..08 Cs K * (( + i) Cs * (( ) Cs * ( ) Cs * Cs Para la seguda cuota el seguro de desgravae es de S/. 0.50, debido a que se calculo e base al saldo del prestao. ) Priero: Calculaos el Factor Futuro icialete hallaos la cuota oral si periodo de gracia. Reeplazaos la e la fórula: Tasa de terés Efectiva del Periodo de Préstao.90% (+) Tasa de terés Efectiva del Periodo del Seg. de Desgravae 0.053% TOTAL.953% F F + 00 F F (.0953) F Págia 7 de 22

18 N Cuota Fecha Días Días Acu. Factor Factor Acu (FA) BASE CÁLCULO 27/04/203 27/05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /0/ // // /0/ /02/ /03/ FEC0-4 Nota: Para realizar el cálculo debeos trabajar co todos los deciales 2) Segudo: Hallaos el Factor de Capitalizació (FC) Reeplazaos la fórula: FC FA FC FC ) Tercero: Hallaos la cuota esual oral si periodo de gracia (cluye sólo seguro de desgravae), e base al factor hallado (FC) C K * FC C 000* C ) Cuarto: Hallaos la aortizació de la priera cuota Págia 8 de 22

19 AC C K *(( + i) AC *(( ) AC *( ) 000*( ) AC *( ) 000*( ) AC 02.0 ( ) (0.5308) AC K *(( + i ) 000*(( ) ) Quito: Calculaos la priera cuota, trasladado los valores ecotrados. Aortizacio (+) teres 39.0 (+) Seguro de Desgravae.08 TOTAL 2.66 S FEC Croograa de Pagos A cada cuota se le asiga la fecha de veciieto, u iso dia de cada es. El iporte de la aortizacio de capital de cada cuota, se calcula restado el iteres y el seguro al valor de la cuota Págia 9 de 22

20 Nº Cuota Días Aortizació terés Seguro FEC0-4 Nota: Todas las cuotas está afectas al ipuesto a las trasaccioes fiacieras (TF), a partir del año 20 el TF es de 0.005%. Este croograa es referecial, se etregara el croograa defiitivo al oeto del desebolso. EJEMPLO Nº 04: Cálculo de iterés oratorio Calcular el iterés oratorio para u cliete que se retraza e el pago se su 5ta cuota, por 20 días y el saldo del capital de la cuota es de S/ La oratoria es de 34.78% Nota: El iterés oratorio se calcula sobre el saldo de capital de la cuota por los días trascurridos después del veciieto de la isa. Aplicado la Fórula: Co. Cuota Saldo Capital Desebolso, Págia 20 de 22

21 25.66 ( + ) ( ) 360 * 20 * ((.0024 ) * 20 ) * ( ( * d * C 360 c 28 * 20 ) * ) * EJEMPLO Nº 05: Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Aual (TCEA) Toado coo referecia el ejeplo aterior: Hallar la cuota de u préstao de S/ a eses, co ua de 25.34% y ua Tasa de Seguro de desgravae de %. Nota Para el cálculo de la tasa del costo efectivo aual (TCEA) se toa e cueta todas las coisioes y gastos, adicioal al iterés que paga el cliete. TCEA: Tasa de terés + Coisioes + Gastos A. CÁLCULO DE LA CUOTA Se reeplaza los valores e la fórula de la cuota C K i * ( + i) ( + i) * Se aplica diferetes valores para i (de preferecia valores aproxiados a la ) hasta igualar abas partes de la ecuació, probado co.953%: *( ) * ( ) *(.0953) * (.0953) * * * B. CÁLCULO DE LA TASA DE COSTO EFECTVO ANUAL (TCEA) Etoces De los datos del Ejeplo Nº 0 teeos que i t es igual a: Tasa de terés Efectiva del Periodo de Préstao.90% Págia 2 de 22

22 (+)Tasa de teres Efectiva del Periodo del Seg. de Desgravae 0.053% TOTAL.953 (+) Coisió Descueto Autoático 5.00 (esuales) TOTAL 2.80% Aplicado la fórula: i i i a a a ( + it) ( ) 39.29% N Cuota Días Aortizació terés Seguro Co. Cuotas Desebolso La epresa tiee la obligació de difudir iforació de coforidad co la Ley N y su odificatoria Ley N 29888; y el Reglaeto de Trasparecia de foració y Cotratació co Usuarios del Sistea Fiaciero, aprobado ediate Resolució SBS N foració actualizada a: Abril del 204 Págia 22 de 22