La reforma de pensiones en Costa Rica

Transcripción

1 La reforma de pensiones en Costa Rica *Lic. Jaime Barrantes Espinoza. Generalidades: El Seguro de Pensiones nace en el año 1941 y entra en operación en 1946 con el propósito de proteger a los trabajadores contra los riesgos de vejez y muerte, y la contingencia de la invalidez. Su financiamiento es tripartito; participan el Estado, el trabajador y el patrono, y todos los recursos percibidos se administran bajo un modelo de financiamiento de capitalización colectiva, estando obligados a contribuir los trabajadores asalariados y los independientes. El Seguro de Pensiones, tras la promulgación de la Ley de Protección al Trabajador en el año 2000, se convierte en el primer pilar del Sistema Nacional de Pensiones, acompañado del Régimen No Contributivo, el Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias y el Régimen Voluntario de Pensiones Complementarias. Reforma del año 2005: Al final de la década de los 90, diferentes factores tales como los efectos de la transición demográfica, determinaban una tendencia clara de crecimiento acelerado de los costos del Seguro de Pensiones, lo que generaría un desequilibrio financiero de mediano plazo; esto, sumado a un estancamiento de la cobertura contributiva en los veinte años anteriores, así como un creciente aumento en las pensiones por invalidez, hacen necesario iniciar la discusión sobre una reforma al Seguro de Pensiones IVM. Algunos de estos factores se reflejan en los gráficos a continuación: Disminución del número de hijos por familia *Gerente de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social.

2 Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo. El cuadro refleja una tendencia importante: las familias costarricenses cada vez son menos proclives a tener linajes numerosos; es decir, mientras en la década de los cincuentas, las familias en promedio tenían más de seis hijos, hoy en día es verdaderamente extraño que una mujer que dio a luz a un hijo, vuelva a las salas de parto a tener un segundo hijo. Pirámides de la población de Costa Rica y porcentaje de la población de 65 años y más por sexo Fuente: Dirección Actuarial CCSS. Este gráfico muestra la tendencia de la mayoría de las poblaciones en Latinoamérica. Se denota una marcada influencia en la sociedad de lo que se conoce como envejecimiento poblacional, y es básicamente el hecho de que a medida que pasan los años, ante la caída en la tasa de fecundidad, se comienzan a concentrar individuos en los estratos de edades mayores; y lo que en los noventas era una muy marcada pirámide poblacional en el país, hoy día tiende a parecerse más a las cúpulas de las edificaciones árabes, proyectándose hacia el 2050 que esa forma tienda a ser casi cilíndrica, lo que significaría igual número de miembros en todos los estratos de edades. Desde el punto de vista de los sistemas de pensiones, esta situación conlleva a una caída en la relación Activos/Pasivos, donde se determina claramente que a inicios de los años dos mil, la cantidad de cotizantes contra pensionados era cercana a siete; hoy día esa relación está cercana a cinco y hacia el año 2040 se proyecta que sean alrededor de tres cotizantes por pensionado. 2

3 Caida Relación Activo / Pasivo: Con este panorama, y después de varios meses de discusiones con representantes de los diferentes sectores del país que incluyeron sindicatos, cámaras patronales, instituciones de gobierno, Defensoría de los Habitantes, Superintendencia de Pensiones, OIT, entre otros se definieron los objetivos de lo que sería la última reforma de pensiones IVM dada en el país en el año Estos objetivos fueron: 1. Devolver al Sistema la sostenibilidad de mediano y largo plazo. 2. Revisión de los requisitos y beneficios en relación con los convenios suscritos con la Organización Internacional del Trabajo (OIT). 3. Incorporar elementos de justicia y solidaridad en el Seguro. 4. Mejorar la eficiencia y productividad en la administración del Seguro. Adicionalmente a estos objetivos se fijaron tres principios rectores: Gradualidad. Solidaridad. Sostenibilidad financiera. 3

4 También se consideraron variables no paramétricas, mismas que se propusieron y quedaron definidas en: Disminuir el gasto administrativo en un 1% (de 5% a 4 %) Buscar rendimientos competitivos y acordes con el mercado. Aumentar la cobertura a un 60% de la PEA. Establecer un mayor control sobre los beneficios por invalidez. Las variables paramétricas concretadas para la reforma se detallan en el siguiente cuadro: Detalle Anterior Reforma Edad Mínima 65 años 65 años % Cotización 7.5% 10.5% al 2035 Número Cuotas Salario Referencia Promedio 48 Salarios 240 indexados Cuantía Básica 52.2% real Escalonada Cuantía Adicional 0.87% real 1% real 240 Pensión Reducida Vejez No existe Se Implementa Pensión Proporcional por Invalidez No existe Se implementa Fuente: Elaboración Propia. En el esquema de beneficios, la reforma propuso fijarlos de forma más equitativa, de manera que quienes tienen mayores salarios recibirían menor porcentaje de reemplazo en beneficio de quienes tienen menores salarios. Salario promedio real Cuantía básica % Menos de 2 salarios mínimos 52.5 De 2 a menos de De 3 a menos de De 4 a menos de De 5 a menos de De 6 a menos de De 8 y más 43.0 Fuente: Elaboración Propia. 4

5 Esta equidad tiene como propósito fundamental que los ingresos mayores subsidien, en alguna medida, los ingresos menores y de esa manera se configure una sociedad de cotizantes solidarios para jubilaciones equitativas. Los retos hoy: La primera situación a considerar, dentro del panorama que se presenta hoy, es la de la cantidad de pensiones nuevas por vejez que, como puede observarse en el cuadro siguiente, ha ido creciendo a un ritmo acelerado: Cantidad de pensiones nuevas de vejez por año y tipología Periodo Fuente: Subárea de Investigación y Estudios Especiales, Dirección Administración de Pensiones. Este incremento en las pensiones por vejez es, de manera significativa, reflejo de un aspecto que no se esperaba con la reforma, y la causa es el gran número de afiliados al sistema que optaron por pensionarse de manera anticipada, con un porcentaje de reducción en el monto de su jubilación. Por otra parte, el siguiente gráfico refleja el ajuste que ha tenido la tasa de reemplazo con la implementación de la reforma: Tasas de reemplazo según Reglamento vigente (periodo ) 5

6 Fuente: Subárea de Investigación y Estudios Especiales, Dirección Administración de Pensiones. Estos cambios en la tasa de reemplazo con la reforma reglamentaria son explicados por ajuste en la fórmula de cálculo. Previo a la reforma, el monto de pensión era calculado con el promedio de los salarios de los últimos 5 años; posterior a la reforma, la fórmula de cálculo del monto de pensión varió al promedio de los salarios de los últimos veinte años laborados, indexados a valor presente. En cuanto a las pensiones por invalidez, hacia el año 2000 se notaba una relación de prácticamente uno a uno de pensiones por vejez contra pensiones por invalidez; esas relaciones son típicas de países en guerra o con conflictos sociales muy pronunciados, situación muy distante de la realidad costarricense; por ello se incrementaron los controles en el otorgamiento de pensiones por invalidez y, hoy día, la relación es cercana a tres pensiones de vejez por cada una que se otorga por invalidez, lo cual es más consecuente con sistemas de seguridad social. Obsérvese en el siguiente gráfico, la distribución de las pensiones según tipo de riesgo: Pensiones en curso de pago 6

7 Fuente: Subárea de Investigación y Estudios Especiales, Dirección Administración de Pensiones. Entre otros aspectos relevantes, cabe destacar el aumento en la cobertura contributiva que ronda el 64%, donde se han realizado múltiples esfuerzos por extender y llegar a grupos de difícil acceso, así como un mayor rigor por cubrir al grupo de trabajadores independientes. Además, desde la última reforma del 2005 se han realizado dos ajustes de 0.5% a la prima de cotización; el primero, en el año 2010 y el segundo en el año 2015, pasando de un 7.5% a un 8.5% en la actualidad. Según lo establecido en la reforma, cada 5 años se sube un escalón de 0.5% hasta que la prima de cotización llegue al 10.5% en el año Este ajuste escalonado, junto con las demás medidas que se han tomado, son monitoreadas de manera anual por el equipo institucional de actuarios, por medio de valuaciones actuariales, instrumentos que hoy día dan fe de la sanidad de las finanzas del régimen y su sostenibilidad en el tiempo. Así, finalmente, de acuerdo con los últimos estudios y las reformas aprobadas en el año 2005, se proyecta que los ingresos serán suficientes para cubrir las obligaciones corrientes hasta aproximadamente el año 2037, bajo las consideraciones del escenario medio. Perspectivas: Todo lo descrito lleva a puntualizar una serie de perspectivas para el régimen: 7

8 La reforma de pensiones del 2005 fue un paso en la dirección correcta; no obstante, desde dicho año era claro que, ante los cambios sociodemográficos que se seguirán presentando, se deberá continuar en el análisis del IVM y plantear los ajustes adicionales que se requieran, con el propósito de garantizar su sostenibilidad en el tiempo. La reforma en el 2005 debe servir de referencia en el tema del consenso y diálogo con los grupos sociales. Las experiencias de otros países son un insumo importante a la hora de analizar las medidas para garantizar la sostenibilidad del Sistema de Pensiones de IVM. Se deben realizar importantes esfuerzos para educar a la población desde edades tempranas sobre el tema de la seguridad social, y enfatizar tanto en los derechos como en la responsabilidad de las personas en la importancia de cotizar para el Sistema, como un aspecto vital para su sostenimiento a largo plazo. Las reformas en los sistemas de pensiones deben estar acompañadas de otras medidas a nivel integral que permitan a los pensionados tener una pensión suficiente en esa importante etapa de su vida. No existe el sistema ni la reforma perfecta, con lo cual el país debe continuar tomando las medidas que más se ajusten con la realidad costarricense y a las condiciones económicas y sociales que se vayan presentando. En esa línea, la Caja Costarricense de Seguro Social ha iniciado un proceso de análisis con la finalidad de ir facilitando las transformaciones que sean necesarias, y así seguir garantizando, responsablemente, la sostenibilidad financiera del Régimen. En este contexto, se realizó un Seminario sobre Reforma de Pensiones en Iberoamérica, en San José, Costa Rica, en el mes de abril del 2015, en el cual se contó con la participación de países con sistemas de pensiones similares al nuestro, o que han sido referentes por el impacto y los alcances obtenidos. En la región, cada país ha avanzado en su propio desarrollo a partir de momentos históricos muy diferentes. Sin embargo, el objetivo trazado fue aprender unos de otros y retroalimentarse de las diversas experiencias. Esta iniciativa respondió a la necesidad de que representantes de diferentes organizaciones de trabajadores, patronos y el Estado, pudieran entender con mayor claridad el significado e importancia de una reforma en el marco de las grandes transformaciones sociales y económicas de nuestro tiempo. Como es bien conocido, los sistemas de pensiones deben evaluarse, y el instrumento para hacerlo son las valuaciones actuariales que se realizan de manera anual en la institución, las cuales constituyen estudios en los que se estima el probable comportamiento futuro 8

9 de las variables, con base en información histórica (variables demográficas, económicas y financieras), que determinan cuándo tendríamos que hacer ajustes a los sistemas para que los riesgos no ocurran. Si no hay un estudio técnico no puede haber justificación para iniciar un estudio de reforma. En ese proceso se encuentra el Régimen de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social, siempre teniendo como referencia la sostenibilidad financiera del sistema de pensiones más importante del país. Cabe mencionar que el desarrollo de este seminario se logró con el invaluable apoyo de organismos internacionales con trayectoria en temas de seguridad social, como lo son la Organización Iberoamericana de Seguridad Social (OISS), el Centro Interamericano de Estudios de Seguridad Social (CIESS), la Comisión Económica para América Latina (CEPAL), la Organización Internacional del Trabajo (OIT), e incluso con la participación tanto del Ministro de Trabajo, como del Señor Presidente de la República de Costa Rica, Sr. Luis Guillermo Solís Rivera. 9