DEBATE: LA ACTUALIDAD DE LA

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1 1er PANEL DEBATE: LA ACTUALIDAD DE LA REFORMA DE PENSIONES Modera: Diego Valero

2 ÍNDICE 1- Bases de la reforma - Informe del Comité de Expertos sobre el factor de sostenibilidad: Ámbito de actuación que ha tenido el Comité Factor de Equidad Intergeneracional y Factor de Revalorización Anual El Proyecto de Ley del Factor de Sostenibilidad y principales críticas 2- El desarrollo de la Previsión Social Complementaria: el mandato legal - Borrador de informe de la DGSFP 3- Las propuestas españolas versus otros modelos internacionales i

3 1 BASES DE LA REFORMA

4 1 BASES DE LA REFORMA AMBITO DE ACTUACIÓN QUE HA TENIDO EL COMITÉ Desarrollo en exclusividad del Factor de sostenibilidad, introducido en la reforma del sistema de pensiones del 2011 Desarrollo de un factor de sostenibilidad para el actual sistema de pensiones El objetivo es hacer sostenible financieramente el actual sistema de pensiones Poner de manifiesto el desequilibrio existente y lo trata de corregir suavemente en el tiempo No entra en otros mecanismos de ajuste de la Seguridad Social

5 1 BASES DE LA REFORMA FACTOR DE SOSTENIBILIDAD Anticipa los desequilibrios del sistema de pensiones de manera transparente y los neutraliza en el tiempo FACTOR DE EQUIDAD INTERGENERACIONAL (FEI) Protege al sistema de la incidencia de la mayor longevidad de los futuros jubilados FACTOR DE REVALORIZACIÓN ANUAL (FRA) Garantiza el equilibrio presupuestario del sistema contributivo

6 1 BASES DE LA REFORMA FACTOR DE SOSTENIBILIDAD: FACTOR EQUIDAD INTERGENERACIONAL (FEI) A medida que una generación tiene más esperanza de vida, su pensión debe ser reducida proporcionalmente para poder afrontar esta mayor longevidad Evolución esperanza de vida de las personas que se jubilan Reducción proporcional de la pensión en el momento de la jubilación 20,3 20,4 21,8 100,00 21,7 99,3 21,6 98,6 21,4 97,9 21,3 97,2 21,1 96,5 21,0 95,9 20,9 95,3 20,7 94,6 20,6 94,0 93,4 92,

7 1 BASES DE LA REFORMA FACTOR DE SOSTENIBILIDAD: FACTOR REVALORIZACIÓN ANUAL (FRA) OBJETIVO: Desvincular el crecimiento única y exclusivamente de la inflación y vincularlo al equilibrio presupuestario de las pensiones contributivas En el anexo 3 del informe se argumenta y se formula matemáticamente que para conseguir dicho equilibrio presupuestario la tasa de sustitución (ratio de pensión media sobre salario medio) es: 1. Inversamente proporcional a la tasa de dependencia (relación entre pensionistas y cotizantes en activo) 2. Proporcional a las tasas impositivas de cotización 3. Directamente proporcional a otras fuentes de financiación Partiendo de la complejidad política y económica de incidir en los puntos 2 y 3 y siendo conocedores del aumento de la tasa de dependencia (inversión de la pirámide poblacional, generación baby boom se acerca a la edad de jubilación, disminución de la tasa de natalidad, etc.): LA APLICACIÓN DEL FACTOR DE SOSTENIBILIDAD DARÁ LUGAR A UNA DISMINUCIÓN DE LA PENSIÓN MEDIA SOBRE EL SALARIO MEDIO

8 1 BASES DE LA REFORMA LA LEY DE REFORMA DE PENSIONES Adopción del FEI: Factor de Sostenibilidad Adopción del FRA con un tope inferior 0,25% y un tope superior IPC+0,25%: Índice de Revalorización de las Pensiones Estimación de un ahorro de millones de en 9 años (Memoria del Anteproyecto de Ley)

9 1 BASES DE LA REFORMA CRÍTICAS A LA LEY DE REFORMA DE PENSIONES CCOO y UGT: Batería de medidas más enfocadas en el ingreso que en el gasto CES: Críticas al proceso y al fondo: pérdida de poder adquisitivo y de equidad del sistema Otras críticas: reforma política

10 2 EL DESARROLLO DE LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA: EL MANDATO LEGAL

11 2 EL DESARROLLO DE LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA: EL MANDATO LEGAL Disposición Adicional Decimonovena de la Ley 27/2011: En el plazo de seis meses, el Gobierno remitirá al Congreso de los Diputados, un informe sobre el grado de desarrollo de la previsión social complementaria y sobre las medidas que podrían adoptarse para promover su desarrollo en España

12 2 CONCLUSIONES Y COMPARATIVA DE LOS INFORMES SOBRE PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA Borrador de Informe de la DGSFP: Estudio sobre el desarrollo de la previsión social complementaria Otro informe a tener en cuenta: Revisión del Modelo de Previsión Social Complementaria promovido por Grupo de Reflexión PSC de Fondos de Pensiones de Empleo y Mutualidades

13 2 CONCLUSIONES Y COMPARATIVA DE LOS INFORMES SOBRE PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA EL INFORME DGSFP Ámbito del informe Pone de manifiesto un déficit de ahorro en PSC de entre 300 y mill euros, fuertemente creciente Propone una serie de medidas en ámbito social, jurídico-financiero, fiscal, informativo y cultural l

14 2 CONCLUSIONES Y COMPARATIVA DE LOS INFORMES SOBRE PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA PRINCIPALES PROPUESTAS DEL INFORME DGSFP Autoafiliación o al menos información Ley PSC Posibilidad d de las PYMES de aportar a PPI Subplanes con elección individual ciclo vida Proceso progresivo para instaurar la no discriminación Ventanas de liquidez parcial Movilización entre instrumentos Rentabilidad d mínima o pérdida édid máxima ái garantizadas Aseguramiento prestaciones Información de comisiones Concentrar fondos pequeños Fiscalidad para incentivar rentas Reordenación límites fiscales Transformación inmuebles en PSC Mejorar información y reforzar educación financiera Información sobre derechos de pensión

15 2 CONCLUSIONES Y COMPARATIVA DE LOS INFORMES SOBRE PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA DENOMINADOR COMÚN ENTRE AMBOS INFORMES Firme convencimiento de la necesidad de desarrollar la previsión social complementaria Dificultad de generar ahorro privado para la previsión social de forma voluntaria en el escenario actual Información: Mejorar y simplificar la información relativaalapscy Reforzar la educación financiera de los ciudadanos

16 EL INFORME SOBRE EL MODELO DE PSC: GRUPO DE REFLEXIÓN 2 CONCLUSIONES Y COMPARATIVA DE LOS INFORMES SOBRE PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA Enfocado a trabajadores con salarios entre y dada su poca capacidad para generar ahorro Sólo puede venir a través del 2º Pilar mediante un Plan Nacional, con unos objetivos y una normativa e incentivos claros y directos que generalicen el sistema Una PSC de empresa mínima del 4%, del que la empresa aportaría un mínimo del 1%, con una implantación gradual empezando por las grandes empresas que no tienen PSC, a partir de 2018, paulatina en 3/5 años. Sustitución de la reducción de bases imponibles por deducción en cuota íntegra (con diferentes posibles alternativas) Mayor apoyo a rentas medias y bajas. Propugna una reflexión muy profesional y técnica sobre el instrumento más eficiente para ejecutar esta PSC mediante una Comisión de Expertos estilo Turner U d úbli I l N Z l d ll l PME Un proveedor público como en Inglaterra y Nueva Zelanda, para llegar a las PyMEs y para aumentar la competencia en el sector

17 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES

18 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES Objetivos de la reforma: Estabilidad política y financiera Mejorar la transparencia Maximizar equidad intergeneracional Garantizar pensión mínima Pensión pública (75%) Tasa sustitución 60%: Básica no contributiva CDN Premium pension Pensiones privadas: Empresariales (15%) Individuales (10%) Sistema de ajuste anual: Recoge el impacto del incremento de la esperanza de vida en los pensionistas Ajuste anual en las prestaciones en función de los desequilibrios del sistema (sin proyecciones Sistema muy objetivo con mecanismos de información y comunicación a la población desarrollado que blinda de aspectos externos como pueden ser ciclos políticos y electorales Modelo Sueco Muy similar al FEI recogido en el informe de la comisión de expertos. Similar al FRA con un matiz importante: revalorización es con salario promedio, salvo que el activo sea inferior al pasivo (calculado en valores actuales)

19 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES Modelo Canadiense OAS- Pensión no contributiva básica (430 euros al mes solteros y 600 casados) CPP- Sistema público contributivo de prestación definida con fondo de reserva. Tasa de cotización del 9,90% al 50% entre trabajadores y empresas. Tasa sustitución cercana al 50% Fondo de reserva gestionado muy profesionalmente Pooled Registered Pension Plan (PRPP) como fórmula de acceso sencillo para las empresas, voluntarios para las empresas pero de autoafiliación Planes de pensiones corporativos o gremiales El sistema público español tiene tasas de sustitución superiores pero con aportaciones mayores y fundamentalmente empresariales

20 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES Modelo Kiwisaver (Nueva Zelanda) Sistema básico universal, no contributivo (New Zealand Superannuation Fund), más Kiwisaver (alcanza al 40% de la población activa) y planes ocupacionales (10% de la población) Kiwisaver- Previsión ocupacional de carácter voluntario y capitalización individual. Los trabajadores quedan adheridos por defecto y sólo pueden darse de baja entre la segunda y octava semana de afiliación. El empleador aporta a partir de un 1% y hasta el 4%. El empleado el 4 o el 8%. Tasa de sustitución del 48% aprox El Estado incentiva la inclusión en el sistema realizando aportaciones adicionales

21 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES Modelo Inglés- El nuevo NEST Instrumentos para complementar la pensión del sistema público de reparto cuya tasa sustitución es del 30% NEST- Afiliación por defecto a un Plan de Pensiones Todos los trabajadores a partir de 22 años quedarán automáticamente afiliados al sistema salvo que indiquen de forma expresa lo contrario o que formen parte ya de un plan de pensiones ocupacional en dónde la tasa de contribución sea superior a la establecida en el nuevo sistema. Aportación del 8% del salario, tripartita (el empleado un 3%, el empleador un 4% y el Estado un 1% como bonificación fiscal). Salario máximo de 33,500 anuales incentivar el ahorro para la jubilación en los colectivos más desprotegidos habitualmente, mujeres, jóvenes y personas con bajos salarios Obligatoriedad para las pymes de entrar a partir del 2017

22 3 LAS PROPUESTAS ESPAÑOLAS VERSUS OTROS MODELOS INTERNACIONALES Reforma Sistema Alemán Reformas de los años 2001, 2003 y 2007 que van a reducir las tasas de sustitución y a aumentar la edad de jubilación. Planes Riester : Planes individuales con incentivos fiscales (desgravaciones y subsidios directos lineales)

23 PÚBLICO +2 PÚBLICO +2 PILAR PÚBLICO PILAR INDIVIDUAL OBLIGATORIO VOLUNTARIO Sueco Reparto aportación definida sistema cuentas nocionales Planes complementarios Canadiense Pensiones no contributivas i Importante Fondo de Reserva Instrumentos sencillos y baratos enfocados a Pymes- autoafiliación Inglés Autoafiliación, financiación tripartita del segundo pilar Planes complementarios NeoZelandés Pensiones no contributivas Adhesión por defecto e incentivo fiscal con aportaciones del Estado Alemán Planes complementarios Potenciación cacó del 3p pilar con incentivos fiscales al ahorro individual para la jubilación