AYUNTAMIENTO DE ALCOBENDAS EJERCICIO 2015

Transcripción

1 106 AYUNTAMIENTO DE ALCOBENDAS EJERCICIO 2015 MEMORIA DEL PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO 1.- INTRODUCCIÓN El Presupuesto del Ayuntamiento, que contempla el conjunto de las Delegaciones Municipales, contiene unos estados de ingresos y gastos por valor de ,25.- euros respectivamente. El Presupuesto, en cuanto a su montante total en ingresos y gastos presenta una reducción del 5,17% con relación al del ejercicio anterior, y recoge las previsiones económicas para dar cumplimiento a los objetivos programados. Asimismo, a nivel de capítulo se producen variaciones motivadas por la necesidad de adecuar los servicios al coste real de los mismos. El detalle por capítulos de los Estados de Ingresos y Gastos es el siguiente: 2.- INGRESOS CAPITULO DENOMINACIÓN % A) OPERACIONES CORRIENTES , ,11-2,48 1 IMPUESTOS DIRECTOS , ,36-3,85 2 IMPUESTOS INDIRECTOS , ,89-6,67 3 TASAS Y OTROS INGRESOS , ,69 5,91 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,29 0,03 5 INGRESOS PATRIMONIALES , ,88-8,31 B) OPERACIONES DE CAPITAL , ,14-73,99 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES , ,37-82,29 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,77-31,50 C) ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS , ,00 0,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 TOTAL , ,25-5,17

2 107 Los ingresos corrientes, incluidos en los Capítulos 1º al 5º, asciende a la cantidad de ,11.- euros. Experimentan una reducción del 2,48% en relación con los ingresos corrientes presupuestados en el pasado ejercicio El estado de ingresos se ha calculado tomando como base los derechos reconocidos netos resultantes de la Liquidación del ejercicio 2013 y el avance de liquidación obtenido del ejercicio de Las Ordenanzas Fiscales y los Precios Públicos para el ejercicio de 2015, tienen como máximo objetivo ayudar a las familias y a las empresas de la ciudad, seguir impulsando la economía del municipio y contar con unos ingresos suficientes para garantizar los servicios públicos necesarios para nuestros vecinos. Con carácter general, se han congelado todas las tasas siendo iguales a las del año 2014, a excepción de aquellas que, teniendo su base en la prestación de servicios contratados con empresas o en los que media convenio con otras Administraciones, es obligatorio su actualización conforme a dicho contrato o convenio y aquellas que responden a nuevos servicios u ocupaciones de la vía pública. En el caso de los impuestos o bien se minoran o se mantienen conforme al año anterior: Impuesto sobre Bienes Inmuebles: durante el año 2015 se establece una bonificación en un 2,3% conforme a lo dispuesto en el artículo 9 de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales; lo que unido a la aplicación de la bonificación prevista en el artículo 74.2 de la misma norma, cuyo importe es equivalente a la diferencia positiva entre la cuota íntegra del ejercicio 2015 y la cuota líquida del ejercicio anterior, da como resultado que las cuotas tributarias a ingresar serán inferiores a las del año Así mismo, se incrementa en cinco puntos la bonificación a aplicar a las familias numerosas en cada uno de los tramos de porcentajes de bonificación. Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. Se incluye la modificación normativa por la que las transmisiones realizadas con ocasión de la dación en pago de la vivienda habitual del deudor hipotecario o garante del mismo, para la cancelación de deudas garantizadas con hipoteca que recaiga sobre la misma, contraídas con entidades de crédito o cualquier otra entidad que, de manera profesional, realice la actividad de concesión de préstamos o créditos hipotecarios y las transmisiones de la vivienda en que concurran los requisitos anteriores, realizadas en ejecuciones hipotecarias judiciales o notariales; están exentas del impuesto. Impuesto sobre construcciones, Instalaciones y obras se matiza la bonificación de las obras de reforma realizadas en Fuente Lucha según el plan de desarrollo, medidas de fomento de empleo y propuesta de dinamización comercial realizado por Desarrollo Económico, alcanzando a mayor número de actividades incluyendo las de restauración.

3 108 En cuanto a los Precios Públicos prestados directamente por el Ayuntamiento o por mediación de los Patronatos Municipales, con carácter general se congelan. Todas estas medidas siguen constituyendo un paso más en el desarrollo de una política fiscal basada en la reducción de la carga tributaria, en la contención del gasto público, y en la mejora de la eficiencia en la gestión del Presupuesto Municipal. En los Impuestos Directos Capítulo 1º, con una estimación de ,36 euros se produce una disminución del 3,85%, como consecuencia de la actualización de los padrones y de la ocupación de las viviendas de los nuevos desarrollos urbanísticos. En los Impuestos Indirectos Capítulo 2º, con una estimación de ,89 euros se produce una reducción del 6,67%, debido principalmente a la menor previsión de ingresos por el concepto del ICIO. En Tasas, precios públicos y otros ingresos Capítulo 3º, con una estimación de ,69.- euros se produce un aumento del 5,91%. Con carácter general, las tasas y los precios públicos de los servicios municipales prestados directamente por el Ayuntamiento se congelan, siendo iguales a las del ejercicio de En las Transferencias Corrientes recibidas Capítulo 4º, con una estimación de ,29 euros se produce un incremento del 0,03%. La Participación en los Tributos del Estado es el concepto más significativo, con una estimación de ,29 euros, un 3,98 inferior que en 2014, una vez deducido el importe de la devolución por la liquidación del ejercicio de 2013, que asciende a la cantidad de euros. En los Ingresos Patrimoniales Capítulo 5º, con una estimación de ,88 euros se produce una disminución del 8,31%. Los ingresos procedentes de las rentas del patrimonio representan un 9,84% del total de los ingresos corrientes cuyos ingresos están así mismo destinados a financiar operaciones corrientes. En Enajenación de inversiones reales, Capítulo 6º, se estima en ,37.- euros con el fin de financiar parte de las inversiones previstas. En Transferencias de capital Capítulo 7º, se estima en ,77 correspondiente a los Fondos Europeos para el Desarrollo Regional URBAN. En Activos Financieros Capítulo 8º incluye los recursos procedentes de la enajenación de activos financieros, así como los derivados de los reintegros de préstamos concedidos. En 2015 se estima en euros. y su finalidad es la de recoger los ingresos por anticipos reintegrables al personal de la Institución

4 GASTOS CAPITULO DENOMINACIÓN % A) OPERACIONES CORRIENTES , ,63-1,13 1 GASTOS DE PERSONAL , ,50-0,31 2 GASTOS BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS , ,46 0,63 3 GASTOS FINANCIEROS , ,88-24,38 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,79-3,85 5 FONDO DE CONTINGENCIA 0, ,00 0,00 B) OPERACIONES DE CAPITAL , ,98-40,30 6 INVERSIONES REALES , ,80-42,24 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,18 1,61 C) ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS , ,64-56,28 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00 0,00 9 PASIVOS FINANCIEROS , ,64-57,45 TOTAL , ,25-5,17 El gasto corriente, incluido en los Capítulos 1º al 5º, asciende a la cantidad de ,63 euros, experimentando una reducción del 1,13% en relación con el gasto corriente presupuestado en el pasado ejercicio El Capítulo 1º Gasto de personal recoge las previsiones necesarias para dar cobertura a las retribuciones de la plantilla en vigor, así como las obligaciones con la Seguridad Social a cargo de la Corporación. En 2015 asciende a ,50 euros, lo que supone una reducción del 0,31% sobre el presupuesto del ejercicio de Para el ejercicio de 2015, las modificaciones más relevantes que se producen con el acuerdo de aprobación del Presupuesto, tanto en la plantilla, relación de puestos de trabajo y puestos directivos, con respecto a la actualmente en vigor al día de la fecha, son las siguientes:

5 110 Plantilla de personal funcionario: Amortizar: 1 plaza de Ingeniero técnico industrial A2 por jubilación de su titular. 1 plaza de administrativo de Administración General subgrupo C1 con destino en Vías Públicas. 1 plaza de Técnico de Administración General, subgrupo A1 (puesto de Recaudador) en Tesorería. 1 plaza de Encargado centralita telefónica subgrupo E por jubilación de su titular. Solicitar a la Comunidad de Madrid la amortización de 1 plaza de Oficial Mayor, subgrupo A1 Crear: 1 plaza de técnico especialista de infraestructuras urbanas, subgrupo C1 (Administración Especial), con destino en Vías Públicas. 1 plaza de técnico de gestión de Recaudación, subgrupo A2, con destino en Tesorería. Plantilla de Órganos directivos: Se modifica el puesto directivo de Director General de Coordinación Ejecutiva pasando a denominarse Director General de Informática y modificando sus retribuciones. Se modifican las retribuciones del Director General de Asesoría Jurídica, por incorporar funciones relativas a la Coordinación Ejecutiva. Plantilla de Personal Eventual: Amortizar: 1 Auxiliar Administrativo con destino Dirección General de Alcaldía. En la Relación de Puestos de Trabajo: Modificar la retribución del puesto de Jefe de Mantenimiento de Edificios e Instalaciones que ha quedado vacante por jubilación, determinando un Complemento Especifico de ,68.

6 111 Amortizar los puestos de Auxiliar Administrativo de Alcaldía, Conserje de Administración de Servicios Generales, Administrativo de Vías Públicas y Oficial Mayor. Crear el puesto de Técnico Especialista en Infraestructuras Urbanas, Amortizar el puesto de Director de Informática. El Capítulo 2º Gastos en bienes corrientes y servicios, recoge las previsiones para los gastos en bienes y servicios necesarios para el desarrollo normal del Ayuntamiento, como son los de arrendamientos, las reparaciones, el mantenimiento, la conservación, el suministro de material y las indemnizaciones por razón del servicio. En 2015 asciende a ,46 euros, lo que implica un pequeño incremento del 0,63%. Todos estos servicios están cubiertos con las consignaciones previstas, sin que se prevea desajuste alguno. El Capítulo 3º Gastos financieros, recoge las anualidades de intereses, y asciende a ,88 euros, lo que supone una reducción del 24,38%. El Capítulo 4º Transferencias corrientes entregadas, recoge las operaciones condicionadas o no, realizadas por el Ayuntamiento, sin contraprestación directa por parte de los agentes receptores, destinadas a financiar operaciones corrientes, y asciende a ,79 euros, lo que implica una reducción del 3,85% respecto al ejercicio El Capítulo 5º Fondo de Contingencia recoge los gastos para la atención de necesidades imprevistas, inaplazables y no discrecionales, para las que no exista crédito presupuestario o el previsto resulte insuficiente, fondo al que se refiere el art. 31 de la Ley Orgánica 28/2012 de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, y asciende a euros para el ejercicio El Capítulo 6º Inversiones reales recoge los gastos destinados a la creación o adquisición de bienes de capital, así como los destinados a la adquisición de bienes de naturaleza inventariable necesarios para el funcionamiento operativo de los servicios y aquellos otros gastos de naturaleza

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10 115 ANEXOS (ART. 12 Real Decreto 500/90 y 166 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales) I.- Programas anuales de actuación, inversiones y financiación de Sociedades: Seromal, Sogepima, Emarsa y Emvialsa. II.- Estado de consolidación del Presupuesto del Ayuntamiento con el Presupuesto de los Organismos Autónomos y Estado de Previsión de las Sociedades Mercantiles y de la Fundación Ciudad de Alcobendas. III.- Anexo de Inversiones a realizar en el ejercicio, con especificación de (Art. 19, Real Decreto 500/90): a) Código de identificación. b) Denominación del Proyecto. c) Año de inicio y año de finalización prevista. d) Importe de la anualidad. e) Tipo de financiación (recursos generales o ingresos afectados). f) Vinculación de los créditos. g) Órgano encargado de su gestión. IV.- Anexo de Personal (Art. 168 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales): a) De la Entidad. b) De los Patronatos. V.- Liquidación del ejercicio de VI.- Avance Liquidación del Presupuesto de VII.- Informe económico - financiero, evaluación ingresos, de las operaciones de crédito previstas y de la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones (nivelación de presupuestos), (Art. 18 Real Decreto 500/90). VIII.- Anexo Subvenciones Nominativas. IX.- Informe de evaluación sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria, deuda pública y regla de gasto.