Reportede Información

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1 Reportede Información Entidad: INSTITUTO TECNOLOGICO MUNICIPAL ANTONIO JOSÉ CAMACHO Ámbito: GENERAL C.I.C. Categoría: CONTROL INTERNO CONTABLE Periodo: Formulario: CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE El proceso contable, se encuentra bajo la responsabilidad del Representante Legal, la Vicerrectoría Administrativa y la Dirección de Gestión Financiera de la entidad. Nivel... CODIGO NOMBRE CALIFICACIÓN ACTIVIDAD OBSERVACIONES PROMEDIO CALIFICACIÓN POR POR ETAPA ACTIVIDAD CALIFICACIÓN DEL SISTEMA (Unidades) (Unidades) (Unidades) (Unidades ) EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4.89 CONTABLE.1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO IDENTIHCACIÓN SE VIENEN DEBIDAMENTE IDENTIFICADOS LOS PRODUCTOS DEL PROCESO CONTABLE QUE DEBEN SUMINISTRARSE A LAS DEMÁS ÁREAS DE LA ENTIDAD Y A LOS USUARIOS EXTERNOS? Si ESTA SE EVIDENCIA EN EL SISTEMA DE CALIDAD SE VIENEN DEBIDAMENTE 5 EN EL SISTEMA DE CALIDAD SE

2 Marco normativo: Resoluciones No. 248 de 2007, Arts. 12, 13 y 14; y No.357 de 2008, Art4, ambas de la IDENTIFICADOS LOS PRODUCTOS DE LOS DEMÁS PROCESOS QUE SE CONSTITUYEN EN INSUMOS DEL PROCESO CONTABLE?.. 3.SE VIENEN IDENTIFICADOS EN LA ENTIDAD LOS PROCESOS QUE GENERAN TRANSACCIONES, 1.5 HECHOS Y 5 OPERACIONES Y QUE POR LO TANTO SE CONSTITUYEN EN PROVEEDORES DE INFORMACIÓN DEL PROCESO CONTABLE?. 4. EXISTE UNA POLÍTICA MEDIANTE LA CUAL LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y OPERACIONES REALIZADOS EN 1.6 CUALQUIER 5 DEPENDENCIA DEL ENTE PÚBLICO, SON DEBIDAMENTE INFORMADOS AL ÁREA CONTABLE A TRAVÉS DE LOS DOCUMENTOS FUENTE O SOPORTE? ENCUENTRAN IDENTIFICADOS Si ESTAMOS ARTICULADOS EN Si LA POLITICA SE EVIDENCIA EN EL SIGC. 5.SE CUMPLE LA POLÍTICA 1.7 MEDIANTE LA CUAL 5 SE CUMPLE LA POLITICA LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y

3 OPERACIONES REALIZADOS EN CUALQUIER DEPENDENCIA DEL ENTE PÚBLICO, SON DEBIDAMENTE INFORMADOS AL ÁREA CONTABLE A TRAVÉS DE LOS DOCUMENTOS FUENTE O SOPORTE? LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES REALIZADOS POR LA ENTIDAD CONTABLE PÚBLICA SON DE FÁCIL Y CONFIABLE MEDICIÓN MONETARIA? s LA MEDICION MONETARIA SE EN PESO COLOMBIANO. 7.LAS CIFRAS EXISTENTES EN LOS ESTADOS, INFORMES Y REPORTES TODAS LAS 1.9 CONTABLES SE 5 TRANSACCIONES ESTAN ENCUENTRAN SOPORTADAS CON SOPORTADAS EL DOCUMENTO IDÓNEO CORRESPONDIENTE? SON DECUADASY COMPLETAS LAS DESCRIPCIONES QUE SE HACEN DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS U OPERACIONES EN EL DOCUMENTO FUENTE O SOPORTE? Si SON ADECUADAS Y COMPLETAS LAS ACLARACIONES DE LAS TRANSACCIONES ff

4 '.9.LAS PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON Si SON PERSONAS 1.11 ELPROCESO CONTABLE CONOCEN 5 PROFESIONALES Y CON SUFICIENTEMENTE EXPERIENCIA LAS NORMAS QUE RIGEN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA?. blas PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL PROCESO 1.12 CONTABLE CONOCEN SUFICIENTEMENTE EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA APLICABLE PARA LA ENTIDAD?. 11.LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES QUE HAN SIDO OBJETO DE 1.13 IDENTIFICACIÓN ESTÁN SOPORTADOS EN DOCUMENTOS IDÓNEOS Y DE CONFORMIDAD CON LA NATURALEZA DE LOS MISMOS? Si LAS PERSONAS ESTAN CAPACITADAS Si LAS TRANSACCIONES 5 SE IDENTIFICAN FACILM ENTE 12.LOS DOCUMENTOS FUENTE QUE 1.14 RESPALDAN LOS 5 HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y LOS DOCUMENTOS FUENTE SON IDONEOS E IDENTIFICAN LOS HECHOS ECONOMICOS

5 Interno Contable en la UNIAJIC AMBIENTALES CONTIENEN LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA REALIZAR SU ADECUADA IDENTIFICACIÓN?. 13. LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES QUE HAN SIDO OBJETO DE 1.15 IDENTIFICACIÓN 5 FUERON INTERPRETADOS DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA? SE APLICA EL REGIMEN DE CONTABILIDAD Y SUS NORMAS TECNICAS RELATIVAS CLASIFICACIÓN LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES 1.17 LLEVADOS A CABO 5 EN LOS PROCESOS PROVEEDORES DE LA ENTIDAD HAN SIDO INCLUIDOS EN EL PROCESO CONTABLE?.15. LOS HECHOS FINANCIEROS, 1.18 ECONÓMICOS, 5 SOCIALES Y AMBIENTALES REALIZADOS POR LA ENTIDAD CONTABLE Si TODOS LOS HECHOS ECONOMICOS HAN SIDO INCLUIDOS EN EL PROCESO SE CLASIFICAN DE ACUERDO AL REGIMEN DE CONTABILIDAD PUBLICA

6 1.19 PÚBLICA SON DE FÁCIL Y CONFIABLE CLASIFICACIÓN EN EL CATÁLOGO GENERAL DE CUENTAS?. 16. SON DECUADAS LAS CUENTAS UTILIZADAS PARA LA CLASIFICACIÓN DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS U OPERACIONES REALIZADAS POR LA ENTIDAD CONTABLE PÚBLICA? Si LAS CUENTAS SON ADECUADAS LA CLASIFICACIÓN DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y OPERACIONES CORRESPONDE A UNA CORRECTA 1.20 INTERPRETACIÓN TANTO DEL MARCO CONCEPTUAL COMO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA? Si SE APLICA EL REGIMEN DE CONTABILIDAD PARA CLASIFICAR LAS TRANSACCIONES. 18.ELEL CATÁLOGO GENERAL DE CUENTAS UTILIZADO PARA LA CLASIFICACIÓN DE Si EL CATALOGO 1.21 LOS HECHOS 5 GENERAL DE CUENTAS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, ES EL VIGENTE SOCIALES Y AMBIENTALES, CORRESPONDE A LA ÚLTIMA VERSIÓN

7 * Informe de Evaluación del Control PUBLICADA EN LA PÁGINA WEB DE LA CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN?. 19. SON ADECUADAS LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS UTILIZADAS PARA LA 1.22 CLASIFICACIÓN DE 5 LAS TRANSACCIONES, HECHOS U OPERACIONES REALIZADAS? SE LAS CUENTAS SON LAS ADECUADAS SE ELABORAN Y REVISAN OPORTUNAMENTE LAS CONCILIACIONES LAS CONCILIACIONES 1.23 BANCARIAS PARA ESTABLECER LOS 5 BANCARIAS SE HACEN VALORES OBJETO DE MENSUALMENTE CLASIFICACIÓN, REGISTRO Y CONTROL DEL EFECTIVO?.. 21.SE EJECUTAN PERIODICAMENTE CONCILIACIONES DE 1.24 SALDOS RECÍPROCOS CON OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS? CON EL MUNICIPIO DE CALI REGISTRO 'AJUSTES SE REALIZAN EN LA VIGENCIA PERIODICAMENTE 4 POR PROBLEMAS CON EL CONCILIACIONES Y APLICATIVO CGUNO SE CRUCES DE SALDOS ENTRE LAS ÁREAS RETRASABAN LAS

8 DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD, TESORERÍA, Y DEMÁS ÁREAS Y/O PROCESOS DE LA ENTIDAD? CONCILIACIONES.. 23.SE REALIZAN PERI ODICAMENTE COMAS FÍSICAS DE BIENES, DERECHOS SE REALIZO INVENTARIO 1.27 (OBLIGACIONES Y 5 DE BIENES AL CIERRE DE SE CONFRONTA CON LOS REGISTROS LA VIGENCIA 2013 CONTABLES PARA HACER LOS AJUSTES PERTINENTES? LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS UTILIZADAS REVELAN SI LAS CUENTAS Y 1.28 ADECUADAMENTE 5 SUBCUENTAS SON LAS LOS HECHOS, DECUADAS TRANSACCIONES U OPERACIONES REGISTRADAS?. 25.SE HACEN VERIFICACIONES PERIODICAS PARA COMPROBAR QUE 1.29 LOS REGISTROS 5 CONTABLES SE HAN EFECTUADO EN FORMA ADECUADA Y POR LOS VALORES CORRECTOS?. 26.SE EFECTÚAN LOS REGISTROS 1.30 CONTABLES EN 5 FORMA CRONOLÓGICA Y GUARDANDO EL CONSECUTIVO DE Si SE HACE EL ESTUDIO DE LAS PARTIDAS CONTABLESYSU RAZONABILIDAD Si LOS HECHOS ECONOMICOS SE HACEN DEFORMA CRONOLOGICA

9 Interno Contable en la UNIAJIC Contaduria General de la Nación. LOS HECHOS, TRANSACCIONES U OPERACIONES REALIZADAS CUANDO A ESTE ÚLTIMO HAYA LUGAR?.. 27.SE GENERAN LISTADOS DE CONSECUTIVOS 1.31 DE DOCUMENTOS PARA HACER 5 VERIFICACIONES DE COMPLETITUD DE REGISTROS? Si SE USA CONCILIACIONES DE LA INFORMACION CONTABLE.. 28.SE CONOCE Y APLICA LOS TRATAMIENTOS CONTABLES SE TIENE CLARO LA DIFERENCIALES DIFERENCIA ENTRE LAS EXISTENTES ENTRE ENTIDADES DE ENTIDADES GOBIERNO GENERAL EMPRESAS PÚBLICAS? EL PROCESO CONTABLE EN LA VIGENCIA 2013 NO OPERA EN UN AMBIENTE DE SE TUVO INFORMACION 1.33 SISTEMA DE 4 EN LINEA, PARA EL 2014 INTEGRADO DE SE SOLUCIONARA ESTA INFORMACIÓN Y ESTE FUNCIONA SITUACION ADECUADAMENTE? SON ADECUADAMENTE CALCULADOS LOS SI SE APLICA LO VALORES CONTENIDO EN LOS CORRESPONDIENTES 1.34 \ LOS PROCESOS DE 5 PROCEDIMIENTOS DEL DEPRECIACIÓN, REGIMEN DE PROVISIÓN, CONTABILIDAD PUBLICA MORTIZAC IÓN, JALORIZACIÓN, Y AGOTAMIENTO,

10 SEGÚN APLIQUE?. 31.LOS REGISTROS CONTABLES QUE SE REALIZAN TIENEN 1.35 LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS SOPORTES IDONEOS?.32. PARA EL REGISTRO DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS U 1.36 OPERACIONES SE 5 ELABORAN LOS RESPECTIVOS COMPROBANTES DE CONTABILIDAD? Si TIENEN LOS SOPORTES ADECUADOS Si EL SISTEMA CONTABLE LOS ELABORA LOS LIBROS DE CONTABILIDAD SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE SOPORTADOS EN COMPROBANTES DE CONTABILIDAD? Si EL SISTEMA ELABORA LOS COMPROBANTES ETAPA DE REVELACIÓN ELABORACIÓN DE 1.40 ESTADOS 4.85 CONTABLES Y DEMÁS INFORMES.. 34.SE ELABORAN Y DILIGENCIAN LOS LIBROS DE 1.41 CONTABILIDAD DE 5 CONFORMIDAD CON LOS PARÁMETROS ESTABLECIDOS EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD SILOS LIBROS DE CONTABILIDAD LOS GENERA EL APLICATIVO CONTABLE.

11 Interno Contable en la UNIAJIC PÚBLICA? LAS CIFRAS CONTENIDAS EN LOS ESTADOS, INFORMES Y REPORTES CONTABLES COINCIDEN CON LOS SALDOS DE LOS LIBROS DE CONTABILIDAD? SI LAS CIFRAS COINCIDEN FIELMENTE SE EFECTÚA EL MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y PARAMETRIZACIÓN NECESARIOS PARA UN ADECUADO FUNCIONAMIENTO DEL APLICATIVO UTILIZADO PARA PROCESAR LA INFORMACIÓN? 1 SE HACE EL MANTENIMIENTO ACTUALIZACION DEL. APLICATIVO 1, SE ELABORAN OPORTUNAMENTE LOS ESTADOS, INFORMES Y REPORTES CONTABLES AL REPRESENTANTE LEGAL, A LA CONTADURlA GENERAL DE LA NACIÓN, A LOS ORGANISMOS DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL, Y A LOS DEMÁS USUARIOS DE LA INFORMACIÓN? Si ESTO SE CUMPLE FIELMENTE.38.LAS 1.45 NOTAS 5 SE HACE UNA EXPLICATIVAS A LOS. REVELACION POR CADA ESTADOS

12 1 CONTABLES CUMPLEN CON LAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA? RUBRO RELEVANTE. 39.EL CONTENIDO DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES REVELA SE TRATA DE REALIZAR 1.46 ENFORMA SUFICIENTE LA 4 UNA REVELACION INFORMACIÓN DE SUFICIENTE TIPO CUALITATIVO Y CUANTITATIVO FÍSICO QUE CORRESPONDE? SE VERIFICA LA CONSISTENCIA ENTRE LAS NOTAS A SISE VERIFICA LA 1.47 LOS ESTADOS 5 HOMOGENEIDAD DE LA CONTABLES Y LOS INFORMACION SALDOS REVELADOS EN LOS ESTADOS CONTABLES? ANÁLISIS, INTERPRETACIÓN Y COMUNICACIÓN DE LA INFORMACIÓN SE PRESENTAN OPORTUNAMENTE LOS ESTADOS, INFORMES Y Si SE PRESENTA Y SE 1.49 CONTABLES 5 EXPLICAN LAS CIFRAS REPRESENTANTE CONTABLES LEGAL, A LA CO NTAD U R A GENERAL DE LA NACIÓN, YA LOS ORGANISMOS DE

13 Interno Contable en la UNIAJIC INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL?. 42.SE PUBLICA MENSUALMENTE EN LUGAR VISIBLE Y DE FÁCIL ACCESO A LA COMUNIDAD EL 1.50 BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL AMBIENTAL? SE HACE EN LA PAGINA WEB DE LA INSTITUCION SE UTILIZA UN SISTEMA DE INDICADORES PARA ANALIZAR E SE CALCULAN LOS 1.51 INTERPRETAR LA 5 INDICADORES REALIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL (AMBIENTAL DE LA ENTIDAD?. 44. LA INFORMACIÓN CONTABLE SE ACOMPAÑA DE LOS FINANCIEROS RESPECTIVOS Si SE EXPLICAN LAS 1.52 ANÁLISIS E INTERPRETACIONES 5 CIFRAS CONTABLES EN QUE FACILITAN SU CONCEJO DIRECTIVO ADECUADA COMPRENSIÓN POR PARTE DE LOS USUARIOS? LA INFORMACIÓN CONTABLE ES Si ES USADA PARA 1.53 UTILIZADA PARA 5 PROPOSITOS DE CUMPLIR PROPÓSITOS DE GESTIÓN? GESTION /

14 , SE SEGURA LA ENTIDAD DE PRESENTAR CIFRAS HOMOGENEAS A LOS 5 DISTINTOS USUARIOS DE LA INFORMACIÓN? Si LAS CIFRAS SON LAS MISMAS. 1.3 OTROS 1.55 ELEMENTOS DE 4.87 CONTROL ACCIONES IMPLEMENTADAS SE IDENTIFICAN, ANALIZAN Y SE LE DA TRATAMIENTO SE TIENEN 1.57 ADECUADO A LOS 4 ESPECIFICADOS LOS RIESGOS DE ÍNDOLE CONTABLE DE LA RIESGOS DEL PROCESO ENTIDAD EN FORMA PERMANENTE?..48. EXISTE Y FUNCIONA UNA INSTANCIA ASESORA 1.58 QUE PERMITA 5 GESTIONAR LOS RIESGOS DE ÍNDOLE CONTABLE? Si EL AREA DE CONTROL INTERNO. 49.SE REALIZAN \UTOEVALUAC ION ES PERIÓDICAS PARA DETERMINAR LA EFECTIVIDAD DE LOS 1.59 CONTROLES IMPLEMENTADOS EN CADA UNA DE LAS ACTIVIDADES DEL PROCESO CONTABLE? SE HACE LA LABOR Y 4 ESTAMOS EN PROCESO DE MEJORAMIENTO SE HAN 5 ESTABLECIDO Si SE TIENE ESTABLECIDO

15 Interno Contable en la UNIAJIC CLARAMENTE NIVELES DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD PARA LA EJECUCIÓN DE LAS DIFERENTES ACTIVIDADES DEL PROCESO CONTABLE?. 51.LAS POLÍTICAS CONTABLES, PROCEDIMIENTOS Y DEMÁS PRÁCTICAS 1.61 QUE SE APLICAN INTERNAMENTE SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE DOCUMENTADAS?. 52. LOS MANUALES DE POLÍTICAS, 1.62 PROCEDIMIENTOS Y 5 DEMÁS PRÁCTICAS CONTABLES SE ENCUENTRAN DEB LOS NIVELES DE AUTORIDAD SI SE ENCUENTRAN EN EL SISTEMA DE CALIDAD SE HACEN PARTE DEL SISTEMA DE CALIDAD. 53.SE EVIDENCIA POR MEDIO DE FLUJOGRAMAS, U OTRA TÉCNICA O MECANISMO, LA FORMA COMO Si TODO ESTA 1.63 CIRCULA LA 5 ESTABLECIDO EN INFORMACIÓN A TRAVÉS DE LA INSTRUCTIVOS ENTIDAD Y SU RESPECTIVO EFECTO EN EL PROCESO CONTABLE DE LA ENTIDAD? SE HA SE APLICA EL PRINCIPIO 1.64 IMPLEMENTADO Y 5 DE SOSTEN IBILIDAD DE /1 EJECUTA UNA POLÍTICA DE LA INFORMACION

16 DEPURACIÓN CONTABLE PERMANENTE Y DE SOSTENIBILIDAD DE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN? LOS BIENES, DERECHOS '(OBLIGACIONES SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE INDIVIDUALIZADOS 165 EN LA CONTABILIDAD, BIEN 5 SEA POR EL ÁREA CONTABLE O EN BASES DE DATOS ADMINISTRADAS POR OTRAS DEPENDENCIAS? CONTABLE PUBLICA Si TODO SE EVIDENCIA EN LOS PROCEDIMIETNOS DEL SISTEMA DE CALIDD LOS COSTOS HISTÓRICOS REGISTRADOS EN LA Si PARA LA VIGENCIA CONTABILIDAD SON ACTUALIZADOS 2014 SE DEBEN 1.66 PERMANENTEMENTE 5 ACTUALIZAR LOS DE CONFORMIDAD VALUOS DE LOS CON LO DISPUESTO EN EL RÉGIMEN DE PREDIOS CONTABILIDAD PÚBLICA?. 57SE CUENTA CON UN ÁREA CONTABLE DEBIDAMENTE ESTRUCTURADA DE 1.67 CONFORMIDAD CON LA COMPLEJIDAD, 5 DESARROLLO TECNOLÓGICO Y ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD? Si SE TIENE UNA AREA CONTABLE LOS FUNCIONARIOS 5 Si SON PERSONAS

17 Informe dé Evaluación del Control INVOLUCRADOS EN EL PROCESO CONTABLE CUMPLEN CON LOS REQUERIMIENTOS ÍÉCNICOS SEÑALADOS POR LA ENTIDAD DE CUERDO CON LA RESPONSABILIDAD QUE DEMANDA EL EJERCICIO DE LA PROFESIÓN CONTABLE EN EL SECTOR PÚBLICO? CAPACITADAS..59.SEHA IMPLEMENTADO UNA POLÍTICA O MECANISMO DE ACTUALIZACIÓN PERMANENTE PARA Si SE HACEN LAS 1.69 LOS FUNCIONARIOS 5 CAPACITACIONES AL INVOLUCRADOS EN EL PROCESO PERSONAL CONTABLE Y SE LLEVA A CABO EN FORMA SATISFACTORIA? SE PRODUCEN EN LA ENTIDAD INFORMES DE EMPALME CUANDO SE 1.70 PRESENTAN CAMBIOS DE REPRESENTANTE LEGAL, O CAMBIOS DE CONTADOR?. 61. EXISTE UNA POLÍTICA PARA LLEVAR A CABO EN 1.71 FORMA ADECUADA 5 EL CIERRE INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN PRODUCIDA EN TODAS LAS ÁREAS O DESDE EL ANO 2006 NO SE PRESENTA CAMBIO DEL ENCARGADO DE LA PARTE CONTABLE Si SE TIENE UN INSTRUCTIVO DE CIERRE

18 ' DEPENDENCIAS QUE GENERAN HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES?. 62LOS SOPORTES DOCUMENTALES DE LOS REGISTROS SI SE HACEN LAS TABLAS CONTABLES SE ENCUENTRAN DE RETENCION 1.72 DEBIDAMENTE 5 DOCUMENTAL Y SE ORGANIZADOS Y TRANSFIERE AL ARCHIVO ARCHIVADOS DE CONFORMIDAD CON CENTRAL LAS NORMAS QUE REGULAN LA MATERIA? SE CUENTA CON PERSONAL CAPACITADO 2.1 FORTALEZAS O (CON EXPERIENCIA EN EL SECTOR CONTABLE PUBLICO HEMOS TENIDO DEBILIDADES DEL PLICATIVO CONTABLE. 2.2 DEBILIDADES O SE ESPERA CON GESTASOFT HACER UN MEJOR CONTROL DEL PRESUPUESTO SE HA MEJORADO EN EL PROCESO DEBIDO A LA AVANCE OBTENIDOS RESPECTO DE LAS COORDINACION DE 2.3 EVALUACIONES Y o LABORES CON LOS RECOMENDACIONES PROCESOS DE REALIZADAS CONTRATACIONES, RECTORIA Y GESTION HUMANA. QUE SON LOS

19 Informe de Evaluación del Control Marco normativo: Resoluciones No. 248 de Arts y 14; y No.357 de 2008, Art.4, ambas de la UNICOS QUE REGISTRAN ENTRADAS AL PROCESO CONTABLE. 2.4 RECOMENDACIONES O CONTIUAR CON LA MEJORA CONTINUA CAR LA MERCADO GLO ]AAMPÁR CAICEDO NARVAEZ Dirección Financiera Dirección Control Io