1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual (aproximación a 3 decimales)

Transcripción

1 FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES DEPOSITO A PLAZO FIJO Consideraciones Las tasas de interés de las cuentas de Depósito a Plazo Fijo están expresadas en términos porcentuales en base a 360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual. Todos los depósitos a plazo fijo, son aperturados a periodos iguales o mayores a 31 días. La Caja Cusco no realiza cobros por mantenimiento de cuenta, portes ni comisiones. Las operaciones de apertura, retiros y cancelaciones de plazo fijo están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) con una tasa de 0.005% conforme a la Ley vigente desde el 1 de abril de El cálculo de los intereses se efectúa en forma diaria, con capitalización mensual. En caso el Plazo Fijo se cancele antes de los primeros 31 días calendarios de efectuada la apertura se aplicará la tasa de interés de una cuenta de ahorro normal. Así mismo si la cancelación se efectúa con posterioridad a los 31 días calendarios de efectuada la apertura y antes de la fecha de vencimento pactada, se aplicará la tasa de interés de acuerdo al periodo que correponda en tarifario. Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos visite nuestra página WEB htttp:// Fórmulas 1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual (aproximación a 3 decimales) ( ) 2. Ajustar la TNA a la tasa nominal diaria TND 3. Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días t t = número de días del periodo en el que se debe pagar intereses TNA = Tasa Nominal Anual 4. Cálculo de los intereses por los días transcurridos (aproximación a 2 decimales) i = interés que genera el depósito efectuado S = monto del depósito Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 1

2 APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS El 30 de julio de 2015 se apertura un Depósito a Plazo Fijo por un importe de S/. 50,000 a un plazo de 360 días con una TEA de 5.4%. El titular de la cuenta cancela el monto del ITF por S/ a la apertura de la cuenta. Cálculo de los intereses a la primera capitalización: Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 5.40% ( ) ( ) Paso 2: Ajustar la TNA a la TND Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días t Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de julio transcurrieron 2 días, entonces: Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 2

3 Cálculo de los intereses a la segunda capitalización: Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/. 50, S/ = S/. 50, sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes, repitiendo los pasos 3 y 4. La capitalización del siguiente mes se da el 31 de agosto, transcurriendo 31 días. Paso 3: Paso 4: Los intereses generados al 31 de agosto se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/. 50, S/ = S/. 50, sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes. Los pasos 3 y 4 se repiten hasta el cumplimiento del plazo establecido, de la siguiente manera: Monto 50, Fecha 30/07/2014 Producto PLAZO FIJO Rango 01. Hasta 50,000 El plazo fijo se renueva el 25 de julio de 2015 a una TEA de 5.80% Plazo TEA 5.40% ITF 0.005% TNA % TND Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo 1 30/07/2014 Apertura 0 50, , , /07/2014 Capitalización de Intereses , /08/2014 Capitalización de Intereses , /09/2014 Capitalización de Intereses , /10/2014 Capitalización de Intereses , /11/2014 Capitalización de Intereses , /12/2014 Capitalización de Intereses , /01/2015 Capitalización de Intereses , /02/2015 Capitalización de Intereses , /03/2015 Capitalización de Intereses , /04/2015 Capitalización de Intereses , /05/2015 Capitalización de Intereses , /06/2015 Capitalización de Intereses , /07/2015 Renovación , Días transcurridos , Interés 2, Saldo Final 52, Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 3

4 El 30 de julio de 2015 se apertura un Depósito a Plazo Fijo con retiro de intereses mensuales por un importe de S/. 160,000 a un plazo de 360 días con una TEA de 6.30%. El titular de la cuenta cancela el monto del ITF por S/ a la apertura de la cuenta. Cálculo de los intereses a la primera capitalización: Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 6.30% ( ) ( ) Paso 2: Ajustar la TNA a la TND Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días t Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de julio transcurrieron 2 días, entonces: Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos Retiro de los intereses en la primera capitalización: Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/. 160, S/ = S/. 160, sobre el cual se calcularán los intereses hasta el retiro de los intereses el 29 de agosto repitiendo los pasos 3 y 4. Para el retiro de los intereses han transcurrido 28 días. Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 4

5 Paso 3: Paso 4: El 29 de agosto se retiran los intereses ganados hasta la fecha, es decir S/ S/ = S/ , quedando un saldo de S/ Los pasos 3 y 4 se repiten hasta el cumplimiento del plazo establecido, de la siguiente manera: Monto 160, Fecha 30/07/2014 Producto PLAZO FIJO El 25 de julio de 2015 se renueva el plazo fijo capitalizando los intereses Rango 03. De 100,001 a 250,000 Plazo TEA 6.30% ITF 0.005% TNA 6.110% TND Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo 1 30/07/2014 Apertura , , /07/2014 Capitalización de intereses , /08/2014 Retiro , /08/2014 Capitalización de intereses , /09/2014 Retiro , /09/2014 Capitalización de intereses , /10/2014 Retiro , /10/2014 Capitalización de intereses , /11/2014 Retiro , /11/2014 Capitalización de intereses , /12/2014 Retiro , /12/2014 Capitalización de intereses , /01/2015 Retiro , /01/2015 Capitalización de intereses , /02/2015 Retiro , /02/2015 Capitalización de intereses , /03/2015 Retiro , /03/2015 Capitalización de intereses , /04/2015 Retiro , /04/2015 Capitalización de intereses , /05/2015 Retiro , /05/2015 Capitalización de intereses , /06/2015 Retiro , /06/2015 Capitalización de intereses , /07/2015 Renovación , Interés generado 9, Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 5

6 Los plazos fijos con la opción de retiro de intereses mensuales que cancelen el depósito antes del plazo y que hayan realizado retiros, se aplicará la tasa de ahorro normal o la tasa que corresponda al periodo descontando los intereses pagados, de los retiros efectuados, al saldo de capital. TREA Tasa de Rendimiento Efectiva Anual Definición: Indica el rendimiento real del depósito, porque en su cálculo se incluye la TEA, menos las comisiones y gastos que aplican. Fórmula para determinar la Tasa de Rendimiento Anual (TREA) MI = monto inicial MF = monto final T = tiempo de depósito en períodos (12 meses) P = Periodos en un año (12 períodos) Fórmula para determinar el Monto Final (MF) MF = Monto final del periodo MI = Monto inicial del periodo I = Interés ganado en el periodo C = Comisiones y gastos Se tiene un depósito a Plazo Fijo por un monto de S/. 50,000 a un plazo de 360 días con a una TEA de 5.40%, el monto ganado al final del periodo es por S/. 2, Aplicando la fórmula para el cálculo de la TREA, entonces la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual es de 5.40%. La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N y sus modificatorias, así como el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS N y sus modificatorias. Para mayor información sobre nuestros productos y servicios financieros, tasas de interés, comisiones y gastos visite nuestras oficinas de atención, (Plataforma de Atención al Cliente) o nuestra página Web: o comuníquese con nuestra Central de Atención al Usuario marcando el Fecha de actualización: Agosto 2015 Página 6