SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

Transcripción

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2 SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

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4 TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS NEGOCIABLES

5 NORMATIVA 1. Internacional Recomendación 32 GAFI Mensajeros de efectivo 2. Nacional CDCM Decreto Legislativo N 1106 (publicado el 19/04/2012) Decreto Supremo N EF (publicado el 01/08/2013)

6 NORMATIVA 1. Administrativa Aduanas Resolución SUNAT Procedimiento interno 02 formatos (genérico=> si /no; específico USD) 2. Administrativa UIF - SBS Resolución SBS Procedimiento acreditación de fondos (UIF) Procedimiento de devolución de fondos (SBS)

7 INTERVENCIONES - ADUANAS 1. Cauce penal => delito 2. Cauce administrativo => infracción

8 DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO

9 INFRACCION ADMINISTRATIVA => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO

10 CDCM DL N 1106 => TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO

11 ENTIDADES PARTICIPANTES => TAREAS Y DOCUMENTACION GENERADA INICIO UIF - PERU FISCALIA - MP BANCO DE LA NACION FIN 72 horas Intervenido Transporta USD Solicitud Acreditación Solicitud Ampliac. Plazo Sustento documental Analista UIF Intervención SUNAT Punto Control Aduanas Controla efectivo > 10 mil, > 30 mil SUNAT - Aduanas Ministerio Público Policía Nacional Acta de Retención DJ de equipaje DJ dinero / IFN Acta Fiscal Acta recepción Banco Nación Informe SUNAT Reporte Acreditación UIF-Perú NIFE y/o Informe Inteligencia 30 días hábiles Banco de la Nación En custodia - SBS Superintendencia SBS Recibe el dinero y/o IFN, genera un acta de recepción Pone en custodia a nombre de la SBS Genera certificado y entrega a SBS Guarda certificado en lugar seguro Realiza gestiones para la devolución Entrega certificado al Banco Nación Certificado Depósito Fiscal MP Resolución de archivo Resolución Acción penal Devuelve al banco Banco Nación Transferencia Al exterior Al país Banco Nación Transferencia Cuentas de CONABI

12 ACTIVIDAD ECONOMICA QUE LOS GENERA Transacciones económicas Inspección documental ACREDITACION DEL ORIGEN DE LOS FONDOS CONFIRMAR INFORMACION [ BD UIF + BD externas + SIEX ] Detectar distorsiones materiales CONCLUSION REPORTE ACREDITACION Validar las afirmaciones del portador Se remite sólo si posee antecedentes criminológicos ORIGEN INMEDIATO DE LOS FONDOS Transacciones monetarias Inspección documental PROCEDIMIENTO => ACREDITACION DEL ORIGEN DE FONDOS PARAMETROS UIF PORTADOR ANALISIS DE LA INFORMACION UIF => INFORMA AL MP ( Notifica : Sunat Portador ) Devolución del dinero retenido 1 2 SI ACREDITÓ Base Datos UIF 1 Portador 2 NO ACREDITÓ 1 2 NIFE Inicia acción penal Informe IIF Indicio de Lavado de Activos Aplica Art. 03 del DL N 1106 PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO => UIF PROCESO PENAL => MP

13 PROTOCOLO DE ACCION CONJUNTA [ administrativo ] 1. ADUANAS => dueña del proceso 2. MINISTERIO PUBLICO => apoyo 3. POLICIA => uso de reactivos TID, billetes falsos (pericias grafotécnicas) 4. UIF-PERU => proceso de acreditación 5. SBS ADUANAS => devolución

14 DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO ADUANAS BANCO NACION UIF - PERU MINISTERIO PUBLICO SBS - ADUANAS 1 CONTROL 1 CUSTODIA 1 ACREDITACION 1 INVESTIGACION PRELIMINAR 1 DEVOLUCION - Punto Control Fronterizo - zona primaria - Bóveda - Reporte de Acreditación - NIFE (ya no pedir FRIN) A) ARCHIVO B) ACCION PENAL - Gestiones con: a) Fiscal b) Intervenido c) Banco Nación 2 MULTA - Omisión - Falsedad 2 CERTIFICADO DEPOSITO EN CUSTODIA - Lima: SBS - Provincia: Aduanas 2 NOTIFICACION - Físico: MP - Correo (acreditacion.uifperu) a) Sunad b) Intervenido - Resolución definitiva - Resolución consentida - Designación de fiscal - Correo y teléfonos contacto 3 ACTA RETENCION 3 ACTA RETENCION 2 PERICIAS - Requerimientos UIF - Viáticos - Depositar en Banco Nación - MP => turno o FISLAAPD - Requerimientos UIF - Viáticos - Depositar en Banco Nación - Policía Nacional Perú a) Reactivos 4 INFORME SUNAT - BCRP a) Billetes falsos - Documentos adjuntos (original copia) - Remite a la UIF-Perú 5 MESA DE PARTES - Intervenidos

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16 TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN ( Expresado en dólares estadounidenses ) INTERVENCIONES SUNAT = RETENCION TEMPORAL DE FONDOS Agosto Mayo.2016 INTERVENCIONES SUNAT Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 N Equiv. USD N Equiv. USD N Equiv. USD N Equiv. USD N Equiv. USD Total General Intervenciones Total General Equiv. USD No se apersonaron a la UIF => por tanto, no acreditaron Sí se apersonaron a la UIF => iniciaron proceso de acreditación Total de intervenciones , ,412, ,785, , , ,469, ,269, ,570, ,625, ,392, ,347, ,205, ,713, ,983, ,410, ,932, ,635, ,675,869 Fuente: Informes de intervenciones remitidos por SUNAT a mayo de 2016.

17 TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN ( Expresado en dólares estadounidenses ) REPORTES DE ACREDITACION UIF = ACREDITACIÓN DEL ORIGEN DE LOS FONDOS Agosto Mayo.2016 ACREDITACION ANTE LA UIF Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año Equiv. USD 2013 Equiv. USD 2014 Equiv. USD 2015 Equiv. USD 2016 Equiv. USD Total General Reportes de Acreditación Total General Equiv. USD Sí acreditaron 4 170, , , , , ,729,326 No acreditaron 13 1,098, ,667, ,410, ,138, , ,242,628 En proceso , ,957 Reportes de Acreditación 17 1,269, ,570, ,625, ,392, ,347, ,205,910 Nota: Las personas intervenidas que se apersonaron a la UIF-Perú fueron 227 (ver recuadro de intervenciones), pero se elaboraron 162 reportes de acreditación debido a que se hizo un reporte ampliatorio sobre una misma persona, en el 2012, como una excepción. Fuente: Base de datos DAO-UIF a mayo de 2016.

18 INFRACCION DECLARACIONES JURADAS - TRANSFRONTERIZO DJ CORRECTAS NO ES INFRACCION DJ CORRECTAS > USD 30,000 DJ FALSA OMISION DE DJ

19 MUCHAS GRACIAS Adrian, Mamani Vitulas Coordinador de Transporte Transfronterizo