Fuente: Wilson Martínez Sánchez, El Lavado de Activos en el Mercado de Valores Janson Jennings / Laurence Haughton

Transcripción

1 El Lavado de Activos y el Financiamiento al Terrorismo Conceptos, Ley y Riesgos Heiromy Castro M. Oficina de Prevención de Lavado y Crímenes Financieros Mayo, 2011

2 Introducción Qué implica anualmente el Lavado de Activos a nivel global? FMI = US$ 300 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES FMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBAL = 8% COMERCIO INTERNACIONAL 2009 Para el 2010, FMI / ONU US$2.0 Billones

3 Introducción Un millón de dólares en billetes de 20 empacados en una maleta, pesa 50 kilos. Ahora bien, si se piensa que el 90% de las transacciones en la calle se hacen en billetes de 10 y de 20 dólares, los billetes, entonces, pesan más que la droga. Fuente: Wilson Martínez Sánchez, El Lavado de Activos en el Mercado de Valores Janson Jennings / Laurence Haughton

4 Veremos. Breve reseña histórica de la evolución de la lucha contra el lavado de activos en la República Dominicana Qué es el Lavado de Activos (LA) y el Financiamiento al Terrorismo (FT) Aspectos Legales y los Deberes de los Sujetos Obligados Unidad Análisis Financiero y Otras Autoridades Competentes El Riesgo y su Administración Tipología Conclusión Diapositiva 4

5 CRONOLOGIA 1995 Ley que modifica e incluye el Lavado de Activos de la Ley No.50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana 1996 Obtenemos membresía del GAFIC 2000 Obtenemos membresía del Grupo Egmont 2002 Se establece la Ley No que sanciona el Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras Infracciones Graves 2005 Surgimiento de la Unidad de Análisis Financiero UAF 2008 Ley , Contra Terrorismo (CFT) 1988 Ley No sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana 1996 Decreto que trata las Disposiciones Relativas sobre Delitos y Lavado de Bienes Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas y de substancias controladas en la República Dominicana 1997 Surgimiento del Departamento de Inteligencia Financiera según lo establece el Decreto No Nov 2001 Obtenemos membresía del CICTED-OEA 2003 Se establece el Decreto No que establece el Reglamento de la Ley No que sanciona el Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras Infracciones Graves 2006 Unidad Antilavado de la Procuraduría General de la Republica

6 Lavado de Activos...? -Es el método por el cual una persona criminal, o una organización criminal, procesa las ganancias financieras que resultan de sus actividades ilegales. -Proceso que consiste en esconder la naturaleza, localidad, procedencia, propiedad o control de los beneficios producidos por una actividad criminal, para evitar ser detectado por las autoridades competentes. A través del lavado de activos, el criminal (sea una persona, una organización o un especialista en lavado) transforma el destino original de los fondos y colocándolos o estratificándolos en la economía formal. LEY 72 LEY 72-02, Contra el Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones Graves

7 FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Proceso mediante el cual se proveen los fondos que sustentan las operaciones de individuos u organizaciones cuya finalidad es la de estructurar y/o ejecutar actividades terroristas. LEY , Contra el Terrorismo

8 CATEGORIAS / ETAPAS Conversión Movimiento o Colocación o Estratificación o Integración* * No se da en el FT, pues los fondos son utilizados para la ejecución de un acto Terrorista

9 Toda la actividad del lavado de dinero cae en una de dos categorías: Conversión, tiene lugar cuando los productos financieros cambian de una forma a otra. Cuando se compra un giro o un automóvil con ganancias ilícitas, los productos ilícitos originales han cambiado de forma, de dinero en efectivo a un giro o a un automóvil. Movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de localidades, como cuando los fondos son transferidos a otro país o ciudad.

10 Oficina de Prevención de Lavado de Activos y Crímenes Financiero - OPLA

11 Diferencias entre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Diferencia por cuantía F. Rojas, AMLC Actividades criminales generadoras de fondos y activos -Etapa previa al proceso de lavado-

12 OBJETIVO DEL LAVADOR Disfrazar la procedencia, fuente ilícita, propiedad y utilización de las ganancias cuyo origen es criminal. MINIMIZAR EL RIESGO

13 Las Técnicas utilizadas pueden ser: 1-Simples, depósitos de efectivo en cuentas o cambio de divisas, solicitando cheques de administración al intermediario cambiario. 2-Complejas, como la adquisición o fusión de una compañía por otra o la estructuración de ingenierías financieras que impliquen inversiones en derivados ofertados en el mercado nacional o internacional.

14 Técnicas ES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL O PASO SIMILAR A UNA TRANSACCION COMERCIAL LEGITIMA. Ejemplos: Pitufear, Mezclar, Compañías Fachadas, Venta de Valores Falsos, Contrabando de Efectivo, Transferencias Electrónicas, entre otros como pueden ser

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16 MECANISMOS SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS PARA LAVAR ACTIVOS. Tipos más Comunes: Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP), Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego, Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y Reaseguradoras, entre otras.

17 SUJETOS OBLIGADOS Art. 38 Quedan sujetos a las obligaciones (Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos, Arts ) Las entidades financieras legalmente reguladas; Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o intermediación de títulos o valores, de inversiones y de ventas a futuro; Las personas físicas o morales que intermedien en el canje de divisas(agentes de cambio, canjeadores); Banco Central de la República Dominicana.

18 SUJETOS OBLIGADOS Art.39 Se asimilarán a las instituciones financieras las personas físicas o morales que realicen, entre otras, las siguientes actividades: Operaciones sistemáticas de canje de cheques u otro tipo de valor negociable; Operaciones sistemáticas de emisión, venta o rescate de cheques de viajeros o giro postal, la emisión de tarjetas de créditos o débitos y otros instrumentos similares; Transferencias sistemáticas de fondos, sea por vía de las entidades financieras, por correos especiales, por medios electrónicos o cualquier otro medio (agentes de cambios, remesadores); Cualquier entidad que preste servicios financieros internacionales (offshore).

19 Quedan también sujetas a las obligaciones establecidas en el presente capítulo las personas físicas o jurídicas que ejerzan otras actividades profesionales o empresariales particularmente susceptibles de ser utilizadas para el lavado de activos. Se considerarán como tales: -Los casinos de juego; SUJETOS OBLIGADOS Art. 40 -Las actividades de promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles; -Las empresas o personas físicas que de forma habitual se dediquen a la compra y venta de vehículos; -Compañías y corredores de seguros;

20 SUJETOS OBLIGADOS Art. 40 -Las actividades comerciales que, atendiendo a la utilización habitual de billetes u otros instrumentos al portador como medio de cobro, al alto valor unitario de los objetos o servicios ofrecidos, o a otras circunstancias relevantes. Sin que sea limitativa, entre esas actividades figuran la compra y venta de armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas, barcos, aviones; -Los servicios profesionales; -Cualquier otra actividad comercial que, por la naturaleza de sus operaciones, pueda ser utilizada para el lavado de activos.

21 Conozca Su Cliente En base al Instructivo Conozca Su Cliente, emitido por la Superintendencia de Bancos, pero que puede ser útil para cualquier Sujeto Obligado Personas físicas nacionales Personas físicas extranjeras Personas jurídicas nacionales Personas jurídicas extranjeras Personas expuestas politicamente (PEP s) Sujetos Obligados Organizaciones no gubernamentales (ONGs)

22 Conozca Su Cliente Sujetos Obligados La definición del cliente de que se trate La información a ser recibida del cliente La documentación requerida, según sea el caso La verificación de la información Con todo este proceso se Estructura el Expediente del Cliente Video: A veces lo aparente no es verdad.

23 CONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOS Sujetos Obligados Implica identificar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del personal. El Empleado es la Cara de la Empresa.

24 Base Legal Sujetos Obligados Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos Decretos y Ley , Monetaria y Financiera Ley 92-04, de Prevención de Riesgo para Entidades de Intermediación Financiera Convención de Viena, de 1988 (ONU), Ratificada Convención Interamericana Contra la Corrupción, Ratificada el 20/11/98 (OEA)

25 Base Legal Sujetos Obligados Convención Interamericana Contra el Terrorismo, Suscrita el 16/07/02 (OEA) Convención Internacional Contra el Financiamiento del Terrorismo (ONU) Convención Internacional Contra la Delincuencia Organizada (ONU) Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción (Mérida) Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas

26 INFRACCIONES GRAVES Sujetos Obligados Tráfico ilícito de drogas y sustancias controladas. Tráfico ilícito de armas, cualquier crimen relacionado con el terrorismo. Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo inmigrantes ilegales) Tráfico ilícito de órganos humanos, secuestro, las extorsiones relacionadas con las grabaciones y fílmicas electrónicas realizadas por personas físicas o morales.

27 INFRACCIONES GRAVES Cont Sujetos Obligados Robo de vehículos cuando el objeto sea trasladarlos a otro territorio para su venta, Proxenetismo, falsificación de monedas, valores o títulos, estafa contra el Estado, desfalco, concusión y soborno relacionado con el narcotráfico. Todos aquellos delitos sancionados con una penanomenordetres(3)años

28 OFICIAL DE CUMPLIMIENTO Sujetos Obligados El Artículo 11 del Decreto No que crea el Reglamento de aplicación de la Ley establece lo siguiente: Los sujetos obligados deberán designar funcionarios a nivel gerencial, quienes servirán de enlaces con las Autoridades Competentes, a fin de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos, incluyendo el mantenimiento de registros adecuados y la notificación de las transacciones sospechosas

29 OFICIAL DE CUMPLIMIENTO Sujetos Obligados Las tareas del Funcionario estriban en: Implantar programas de Prevención de Lavados de Activos. Vigilar el cumplimiento de la implementación de los procedimientos preventivos. Tramitar las notificaciones de las transacciones que, el personal de operaciones o que cualquier funcionario, considere como sospechosas, basándose en las estipulaciones de la ley 72-02, así como el decreto y circulares emitidas por la autoridad competente.

30 Sujetos Obligados REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO Constituye una obligación comunicar todas las transacciones que superen la cantidad de diez mil dólares de los Estados Unidos de América (US$10,000.00) u otra moneda extranjera o su equivalente en moneda. Dicha comunicación se efectuara los primeros quince (15) días de cada mes, todas las transacciones en efectivo realizadas en el mes anterior. Unidad de Análisis Financiero Comité Nacional Contra el Lavado de Activos Calle: Federico Henriquez y Carvajal No. 11 Gazcue, Santo Domingo, Rep. Dom.

31 REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO Sujetos Obligados REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO Se comunicaran mediante formularios o a través de soporte magnético a la Unidad de Análisis Financiero, vía la Superintendencia de Bancos, para las instituciones que estén bajo la supervisión de esta entidad. Las transacciones múltiples en efectivo realizadas en una o más oficinas de la misma entidad, que en su conjunto superen la cantidad de US$10, serán agrupadas y consideradas como una transacción única, si son realizadas en beneficio de una misma persona, física o moral, durante un día laborable. En tal caso, dichas transacciones deben ser reportadas a la Unidad de Análisis Financiero como actividad sospechosa.

32 Sujetos Obligados REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS Son consideradas transacciones sospechosas aquellas efectuadas o no que sean complejas, insólitas, significativas frente a todos los patrones de transacciones no habituales Deben examinar, con especial atención, cualquier operación, con independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, pueda estar vinculada al lavado de activos. Estas transacciones serán reportadas para fines de investigación a la Unidad de Análisis Financiero..

33 REPORTE DE OPERACIONES REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS SOSPECHOSAS Sujetos Obligados En estos casos, el sujeto obligado deberá requerir información al cliente sobre el origen, el propósito de la transacción y la identidad de las partes involucradas en la misma. Tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24) horas, a partir del momento en que se efectúe o intente efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente;

34 Transacciones Inusuales Son aquellas transacciones cuya cuantía, características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o aparentan no tener un fundamento legal evidente. Es una Señal de Alerta. A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de Transacciones Inusuales. Una Transacción = Ejecución de una Actividad Comercial OJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución de una Actividad Comercial

35 Transacciones Sospechosas Son aquellas transacciones de naturaleza civil, comercial o financiera que tienen una magnitud o velocidad de rotación inusual o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que se presume proceden de alguna actividad ilícita o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico lícito aparente. Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual debe necesariamente convertirse en Sospechosa.

36 CONSERVAR DOCUMENTOS Sujetos Obligados Conservar durante un período mínimo de diez (10) años los documentos que acrediten adecuadamente la realización de las operaciones y la identidad de las personas físicas o morales que las hubieren realizado o que hubieren entablado relaciones de negocio con la entidad. Estos documentos deben estar disponible a fines de investigación

37 CONFIDENCIALIDAD Sujetos Obligados No revelar al cliente ni a terceros que se ha transmitido la información a la Autoridad Competente, o que se está examinando alguna operación por sospecha de estar vinculada al lavado de activos.

38 PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS Decreto Sujetos Obligados Los sujetos obligados bajo la regulación y supervisión, deberán adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos para prevenir y detectar los delitos de lavado de activos. Estas medidas incluirán: Aplicar procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y un sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales;

39 PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS Decreto Sujetos Obligados Aplicar un plan permanente de capacitación de personal, como: Conozca su Cliente, e instruirlos en cuanto a las responsabilidades señaladas en la Ley; Prestar especial atención a todas las transacciones efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos los patrones de transacciones no habituales, las cuales tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24) horas, a partir del momento en que se efectúe o intente efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente; y Aplicar medidas de control interno que aseguren el cumplimiento de los programas y procedimientos a que refiere la ley.

40 INSTRUMENTOS PARA EL LA/FT SON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR O UN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTAS UTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVO. Ejemplo: Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valores al Portador, entre otros. Video: Depósito en Banco

41 Video: Depósito en Banco Pausa para Café

42 PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NO IMPLICA RENTABILIDAD, SINO SEGURIDAD A MENOR CONTROL = MAS LAVADO

43 Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Consejo Nacional de Drogas Dirección Nacional de Control de Drogas Superintendencia de Bancos Ministerio de Hacienda Procuraduría General de la Republica Unidad de Análisis Financiero UAF Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y Decomisados

44 Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Dirección General de Aduanas Superintendencia de Bancos Comité Nacional Contra el Lavado de Activos Depto. Prev. Corrupción Admva. PGR Unidad de Invest. Fin. P. N. Unidad Antilavado PGR Unidad Investigación Fin. DNCD Unidad de Financiero Análisis Financiero UAF Unidad de Análisis DGII Superintendencia de Valores Superintendencia de Pensiones

45 UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a las Autoridades Competentes los reportes de información financiera relacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen o que están establecidas en su legislación o en su reglamentación nacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier crimen financiero. Unidad de Análisis Financiero (UAF) según Ley Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) = (UAF) en la República Dominicana TIPOS - Administrativas - Judiciales - Investigativas (Policiales) - Mixtas Diapositiva 45

46 UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Es del tipo ADMINISTRATIVA Funciones Principales Función Depositaria Centralizada Función Analítica Función de Apoyo Técnico a Otras Autoridades Competentes Intercambio de Información a Nivel Nacional Intercambio de Información a Nivel Internacional Inspección Extra-Situ Funciones Adicionales Función Reglamentaria / Supervisión Función de Aplicación de la Ley (Sanciones) Función para Entablar Acciones Judiciales Función de Adiestramiento y Consultoría Inspección In-Situ Diapositiva 46

47 Relación entre la Superintendencia de Bancos y la UAF ROS s y Apoyo Técnico Superintendencia de Bancos Comité Nacional Contra el Lavado de Activos Procuraduría General de la Republica Unid. Contra Lav. Act. UAF Banco Central Bancos Comerciales Entidades de Intermediación Sector Financiera Financiero y y Cambiario Cambiaria Otras Instituciones Financieras Asociaciones Otros Sectores y EPNFD s Casinos de Juegos Servicios Profesionales Compra y Venta de armas de fuego Empresas o personas físicas de Compra y Venta de Artículos Agentes de Cambios, Compañías y Actividad de Promoción Inmobiliaria o compra venta de Remesadoras corredores de seguros inmuebles y Canjeadores

48 Superintendencia de Bancos Sus Funciones como Autoridad Competente

49 Superintendencia de Bancos APOYO TECNICO: 1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO 2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA 3. ANALISIS FINANCIERO 4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS 5. SOPORTE INTERNACIONAL

50 Superintendencia de Bancos APOYO TECNICO: 1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO - In-Situ - Extra-Situ

51 Superintendencia de Bancos APOYO TECNICO: 1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO - In-Situ - Extra-Situ

52 Superintendencia de Bancos Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra-Situ)

53 Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra-Situ) Reporte Frecuencia Contenido del Reporte Departamento Receptor FD 01: Compra y Venta de Divisas Diario Contiene las informaciones concerniente a la compra y venta de divisas diaria tales como: No. de recibo, cliente, tipo de transacción, moneda, tasa, etc. Prevención de Lavado de Activos FD 02 : Disponibilidad de Divisas Diario Contiene las disponibilidades diarias, es decir, el saldo inicial y el saldo final de cada entidad. Prevención de Lavado de Activos FD 03 : Remesas y envío de Divisas Diario Contiene las informaciones concernientes a la compra y venta de divisas diaria tales como: tipo de envío, identificación y nombre entidad remitente. Prevención de Lavado de Activos

54 Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra Situ) (Supervisión Extra- Reporte Transacciones en Efectivo Frecuencia Diario Departamento Receptor Prevención de Lavado de Activos Bancos Corresponsales Personas Políticamente Expuestas Mensual Semestral Prevención de Lavado de Activos Prevención de Lavado de Activos

55 Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra-Situ) Reporte Frecuencia Contenido del Reporte Departamento Receptor Uso Manuales de Procedimientos Anual (A requerimiento) Políticas y normas para la Prevención del Lavado de Activos Prevención de Lavado de Activos Informes para que la entidad evite ser utilizada para el Lavado de Activos Formulario IF-01. Transacciones sospechosas (Copia) Diario y Mensual Datos generales de las operaciones que por su característica Inusual sea considerada como sospechosa Prevención de Lavado de Activos Insumo complementario para elaborar perfiles de riesgos Formulario IF-02. Información Requerida Diario Detalle de productos financieros abiertos por personas físicas y jurídicas en Entidades de Intermediación Financiera Prevención de Lavado de Activos Realización de informes técnicos. Investigación de origen de recursos. Sentencias judiciales. Investigación Policial.

56 Matriz de Supervisión In In-Situ

57 Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In-Situ) El Punto Central de Contacto (PCC), es el responsable de completar la Matriz de Cumplimiento, la cual esta estructurada de la manera siguiente: Control Interno: -Políticas y Procedimientos Escritos -Identificación de Clientes -Verificación del Desarrollo Tecnológico -Procedimientos de Detección de Operaciones Inusuales o Sospechosas -Operaciones en Efectivo Oficial de Cumplimiento: -Calidad del Departamento decumplimiento Capacitación: -Programación de las Capacitaciones -Ejecución de la Programación Auditoria: -Auditoria Interna -Auditoria Externa

58 Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In-Situ) De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de Cumplimiento, a saber: la cual esta estructurada de la manera Puntos siguiente: Riesgo 0.0 = No Cumple NC <24 A = Alto 0.5 = Deficiente D > 25 <49 MA = Medio Alto 1.0 = Satisfactorio S > 50< 75 M= Medio 1.5 = Cumple Parcialmente CP >76 < 100 MB= Medio Bajo 2.0 = Cumple C >101 B = Bajo Si la Sumatoria es <24 Puntos, entonces = Riesgo Alto En función del Ranking, se destinaran los esfuerzos preventivos, es decir, a mayor Riesgo mayor atención. En síntesis, una supervisión basada en Riesgos, nos permitehacer un uso efectivo de los recursos técnicos y materiales disponibles

59 Superintendencia de Bancos APOYO TÉCNICO: 2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA -A solicitud de las Autoridades Competentes

60 SOLICITUDES DE INFORMACION Personas Físicas NOMBRE(S) APELLIDO(S) CEDULA(S) DE IDENTIDAD Y ELECTORAL PASAPORTE(S) Si la persona investigada es extranjera, es importante remitir la fecha de nacimiento. Nota: Es importante incluir a las personas allegadas al sujeto investigado, pues usualmente los fondos provenientes de actos dolosos no son colocados en el Sistema Financiero a nombre de quien lo ha generado.

61 SOLICITUDES DE INFORMACION Personas Jurídicas RAZÓN SOCIAL R.N.C. FIRMANTES DE LAS CUENTAS (De ser posible)

62 SOLICITUDES DE INFORMACION Debe incluir, de ser posible: MOVIMIENTOS PERIODOS CUENTAS VIGENTES O CANCELADAS (En Cualquier Modalidad) PRODUCTOS FINANCIEROS, CAMBIARIOS O CUALQUIER OTRO SERVICIO. ESPACIO (Todoel Sistema de IntermediaciónFinanciera, Cambiariao Alguna Entidad en Particular)

63 Superintendencia de Bancos APOYO TÉCNICO: 3. ANALISIS FINANCIERO (Fundamental y Técnico) -Interpretación de Estados de Cuentas -Interpretación de Estados Financieros -Comportamiento Financiero Histórico -Análisis de Productos Financieros -Análisis de Riesgos Productos Servicios Clientes, Geografía, Monedas

64 Superintendencia de Bancos APOYO TÉCNICO: 4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS -Concienciación del Cumplimiento -Cultura de Cumplimiento -Más de una Decena de Temas Disponibles -Más de 20 Presentaciones al Año.

65 Superintendencia de Bancos APOYO TÉCNICO: 5. SOPORTE INTERNACIONAL -Apoyo a Través de MOU s MOU s (Supervisión Consolidada)

66 Consecuencias del Lavado de Activos Efectos Económicos Perdida de Control de la Política Económica Distorsión Económica e Inestabilidad Perdidas de Rentas o Ingresos Públicos Riesgos para los Esfuerzos de Privatización Falta de Credibilidad Debilitan la Integridad de los Mercados Financieros Expansión de la Pobreza

67 Consecuencias del Lavado de Activos Efectos Sociales Impunidad Falsos Valores Engaños y Fraudes Violencia Ingobernabilidad

68 Administración del Riesgo para Prevenir el Lavado de Activos Todo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción de riesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos: Reputacional, Operativo, Legal y Crediticio Derivándose en Costos Específicos tales como: Perdidas de Negocios Rentables Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos) Limitación de Facilidades en Bancos Corresponsales Costos de Investigaciones y Multas Incautación de Bienes Perdida de Capacidad de Endeudamiento Perdida del Valor Accionario de la Empresa En síntesis, se afecta el Riesgo-País y con este el sistema de pagos debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.

69 Administración del Riesgo Definición de Riesgo: Es la amenaza de que un evento o acción afecte adversamente la habilidad de una organización de lograr sus objetivos de negocios o ejecutar sus estrategias exitosamente. Administración del Riesgo: Proceso mediante el cual la dirección de una empresa identifica, cuantifica y controla los riesgos a los cuales la exponen sus actividades.

70 Administración del del Riesgo Toda empresa debe tipificar sus riesgos, pues un riesgo no tipificado ni medido, es un problema de Control Interno. Las 5C del Control para Prevenir el Lavado de Dinero. Concienciación y sensibilización. Conocimiento integral del delito. Conocimiento interno y del entorno de la institución. Conocimiento integral del cliente. Conocimiento de modalidades e identificación de controles y sanciones. El seguimiento de estas 5C nos garantizará una Administración Efectiva del Riesgo. Prof. Miguel Cano

71 Tipos Comunes de Riesgos: Cortesía de la IVE, Guatemala

72 Clasificación de Zonas de Riesgos 1-Áreas de Interés Primario Son áreas geográficas donde se presume la existencia de alta intensidad en las operaciones de lavado de activos, por lo que se hace necesario que las mismas autoridades competentes y los Sujetos Obligados extremen sus medidas de prevención, control y detección a fin de minimizar los riesgos derivados de actividades ilícitas. 2-Áreas de Interés Secundario Son áreas que presentan un interés significativo y donde se presume que existen cantidades apreciables de operaciones de lavado de activos, pero con una frecuencia e intensidad menor que en las áreas de interés primario.

73 Clasificación de Zonas de Riesgos 3-Áreas de Interés Menor Son áreas de las cuales no se han estructurado Reportes de Transacciones Sospechosas o la cantidad generada no representa un riesgo significativo. Indicadores para Clasificar Áreas: Estadísticas de Reportes de Transacciones Sospechosas Naturaleza e Intensidad Comercial Proximidad a Fronteras Internacionales Nexos a Paraísos Fiscales o a Países No-Cooperadores Compatibilidad con el Ciclo Económico Existencias de Facilidades y Servicios Financieros Formalidad de los Elementos que la Conforman Análisis del Riesgo Reputacional

74 Tipología: Sistema Black Market Peso Exchange (Mercado Negro del Peso) F. Rojas AMLC

75 NARCOTRÁFICO COSTOS Y BENEFICIOS 75

76 EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO 76

77 EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO 77

78 VIDEO Cómo nos pudo pasar???

79 CONCLUSION El Lavado puede ocurrir en cualquier parte, ninguna economía, ningún sector esta exento, pero tenemos el deber y la obligación de mitigar los riesgos y prevenir ser utilizados para la comisión del crimen

80 Realizar la Debida Diligencia: -Conozcaasu Cliente -Conozcaasu Empleado Han Evolucionado a: -Conozca sus RIESGOS (Productos, Geográficos, Clientes Clientes yempleados) Informar oportunamente los Reportes de Transacciones Sospechosas, dar especial atención a las transacciones inusuales, así como remitir a tiempo los Reportes Diarios, Mensuales o arequerimiento Monitorear a los clientes, cuentas y productos de alto riesgo. Hacer la clasificación en función de la naturaleza de la actividad del clienteyde delos listados internacionales Implementar un programa de entrenamiento periódico, en relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así como procurar y diseminar información de las nuevas tipologías y productos Establecer un sistema de Control Interno eficiente, de acuerdo a las normas legales y las mejores practicas, así como supervisar su aplicación

81 GRACIAS POR SU ATENCION

82 Preguntas???

83 MUCHAS GRACIAS!!! Oficina de Prevención de Lavado y Crímenes Financieros Tel.: (809) Exts. 581/469 Fax: (809)

84 Diapositiva 84

85 Porqué realizar mejoras a los documentos existentes de PLA/FT? El objetivo general de un enfoque basado en el riesgos de PLA/FT, es garantizar que las medidas para reducir el lavado de activos en las EIF son proporcionales a los riesgos identificados. Una supervisión basada en riesgos, no esta diseñada para prohibir a las instituciones financieras realizar transacciones con los clientes o establecer relaciones con clientes potenciales, mas bien nuestro rol como supervisor es garantizar que las EIF gestionen de manera efectiva los potenciales riesgos a los cuales están expuestos en materia de Prevención Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Diapositiva 85

86 Porqué realizar mejoras a los documentos existentes de PLA/FT? Rol del Supervisor La Superintendencia tiene la obligación de vigilar, verificar y exigir, que las instituciones supervisadas cuenten con las herramientas e implementen las medidas necesarias para evitar que sean utilizadas como mecanismo para el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Diapositiva 86

87 Porqué realizar mejoras a los documentos existentes de PLA/FT? Compromisos Internacionales Esta mejoras nos ayudaran a cumplir con lo que establecen los organismos internacionales, así como también mantener una calificación de cumplimiento con los Principios Básicos de Basilea, específicamente con lo relacionado a los Abusos de los Servicios Financieros. Por otro lado, estaríamos alineados a las recomendaciones emanadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), Grupo de Acción Financiera del Caribe(GAFIC) y entre otros organismos y buenas practicas recomendadas. Diapositiva 87

88 Como realizamos las mejoras a los documentos ya existentes sobre PLA/FT en la SB? El Sr. Ralph Lewars, Asesor: Implementación de la Supervisión Basada en Riesgos de esta SB, designó a la Licdas. Mariel Garcia y Oneida Ubiera para que conjuntamente con los directores de los Departamentos de Supervisión I-II, la Oficina de Prevención Lavado de Activos conformaran un equipo que trabajaría con las mejoras a los documentos ya existentes en la SB, utilizados para evaluar el Riesgo del Lavado de Activos a las Entidades de Intermediación Financiera, como parte de nuestro rol como organismo regulador. De igual forma, el GMI procedió conjuntamente con los especialistas de PLA/FT a integrar al personal designados por los directores de las áreas involucradas para trabajar en equipo en la elaboración de estas mejoras. Diapositiva 88

89 Cuales son los beneficios o ventajas al adoptar esta mejoras? La aplicación efectiva de este enfoque debe de permitir que las entidades financieras y autoridades de control puedan ser más eficiente y eficaz en elusodelosrecursosyminimizarlascargassobrelosclientes. Los esfuerzos para combatir el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo también deben de ser flexibles en la medida en la cual los riesgos evolucionen. Al adoptar estas mejoras los supervisores podrán utilizar como es de costumbre su buen juicio, conocimiento y experiencia para desarrollar un enfoque adecuado basado en el riesgo. Diapositiva 89

90 Cuales son los beneficios o ventajas al adoptar esta mejoras? El Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo pueden gestionarse más eficazmente a través de un proceso basado en el riesgo que evalúe todos los riesgos potenciales, y que se basa en una verdadera cooperación entre las autoridades competentes y las instituciones financieras. Sin la cooperación y el entendimiento entre las partes, no puede haber proceso eficaz basado en el riesgo. Un enfoque basado en el riesgo está diseñado para que elementos criminales se les haga mas difícil hacer uso de las instituciones financieras debido a la mayor atención a las actividades de alto riesgo identificadas que están siendo llevadas a cabo por estos elementos criminales. Además, estar sujeto a una supervisión con un enfoque basado en los riesgos permite a las EIF hacer más eficiente y eficaz su trabajo de prevención y adaptarse a las nuevas formas y métodos del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Diapositiva 90

91 DOCUMENTOS REFERENTES AL RIESGO LAVADO DE ACTIVOS ALINEADOS AL MARCO DE SUPERVISION BASADA EN RIESGOS Estructura de la SB con relación al Riesgo Lavado de Activos.doc Requerimientos de Información PLAFT.doc PLAFT Extra-situ Documento de Alcance PLAFT.doc Notas de Sección PLAFT.doc Diapositiva 91

92 MUCHAS GRACIAS Diapositiva 92