«Mejora de la calidad del gasto público» La experiencia del Presupuesto por Resultados en Perú

Transcripción

1 Ministerio de Economía y Finanzas Viceministerio de Hacienda XXVI SEMINARIO REGIONAL DE POLÍTICA FISCAL CEPAL, Naciones Unidas «Mejora de la calidad del gasto público» La experiencia del Presupuesto por Resultados en Perú Rodolfo Acuña Namihas Dirección General de Presupuesto Público Director General Lima, Enero 2014

2 Porqué mejorar la Calidad del gasto Publico? Presupuesto por Resultados 35 Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años (patrón OMS) ,5 28,0 28, Fuente: INEI - Encuesta Demográfica y de Salud Familiar Entre el 2000 y 2007 el gasto asociado a Salud Individual, creció en promedio 5% anualmente, pero la desnutrición crónica infantil se mantuvo sin mayores cambios. Entre el 2003 y 2008 el gasto real asociado a Educación Primaria creció en 42%, pero los niveles de comprensión lectora se mantuvieron casi constantes. Necesidad de mejorar la efectividad del Estado como política de reducción de la pobreza. Reemplazar la asignación histórica de recursos del Estado por una que persiga mejoras en los Ciudadanos, resultados concretos en la población. 2

3 Por qué Presupuesto por Resultados (PpR)? El Presupuesto Público debe tener la capacidad de proveer de manera eficaz, oportuna, eficiente y con criterios de equidad, los bienes y servicios públicos que requiere la población, objetivo fundamental de la administración pública. VI EVALUACION (Anual después de 30 días de vencido el ejercicio presupuestario y en mayo del año siguiente) I PROGRAMACION (Febrero a Mayo del año anterior) CICLO PRESUPUESTARIO II FORMULACION (Junio a Agosto del año anterior) III APROBACION (Hasta el 30 Nov. Del año anterior) Busca la aplicación de principios y técnicas para el diseño, ejecución, seguimiento y evaluación del presupuesto con una articulación sustentada entre bienes y servicios (productos) a ser provistos y cambios generados en el bienestar ciudadano (resultados). Decisiones tomadas con información de desempeño. V CONTROL (Todo el año fiscal ) IV EJECUCION (del Enero-Diciembre del año) 3

4 Cómo evoluciona su implementación? Ley del Presupuesto 2007: establece una ruta crítica para su implementación progresiva. Ley del Presupuesto 2008: Se crean 05 Programas Presupuestales, entre ellos el Programa Articulado Nutricional (PAN), Salud Materno Neonatal, Logros del Aprendizaje, Acceso a la identidad Presupuesto Programado* (En millones de nuevos soles) 51% (*) Porcentaje del presupuesto sin considerar pago por servicios de deuda, pensiones, ni reserva de contingencia , se crearon progresivamente hasta 25 programas presupuestales que involucraban 15 sectores de 29 existentes , se consolida el proceso, se hicieron cambios en el diseño de algunos programas y se crearon otros, llegando 58 programas en 21 sectores. Presupuesto 2014: 73 Programas Presupuestales (PP) e involucra a 22 sectores. 4

5 PRIORIDAD Presupuesto por Resultados Qué instrumentos se vienen implementado en el marco VINCULACIÓN DE del LOS PpR INSTRUMENTOS en Perú? DEL PPR Plan de Incentivos Municipales Convenios de Apoyo Presupuestario Incentivos a la gestión Programas Presupuestales Seguimiento Evaluación DESEMPEÑO 5

6 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 1. Diseño basado en evidencias. 2. Análisis de la eficacia de las intervenciones. 3. Identificación de intervenciones claves y concentración del incremento presupuestal en ellas. 4. Gestión del punto de atención al usuario: Requerimiento presupuestal y control de insumos por punto de atención. 5. Seguimiento de indicadores de resultados y productos por el INEI. 6. Seguimiento de la disponibilidad de recursos a través de bases de datos administrativas: SIGA y otras del sector. 6

7 Presupuesto po Lógica de los Programas Presupuestales Definiciones Operacionales Programa Presupuestal Problema Resultado Productos Insumos Programación Operativa (SIGA) Seguimiento y Evaluación 7

8 Lógica del Programa Articulado Nutricional - PAN Insumos Producto Resultados Programa Problema Presupuestal Vacunas Personal Cadena de frio Niños con vacuna completa (< 12 meses) Desnutrición Crónica Infantil Programa Articulado Nutricional Desnutrición Crónica Infantil Jabón Personal Balanza y tallimetro Niños con CRED completo (<24 meses) Unidad Operativa Del control financiero a la gestión efectiva del Estado El presupuesto asignado es para que las entidades pongan a disposición de sus unidades operativos los insumos necesarios para garantizar la entrega oportuna de los productos. 8

9 Dirección General de Presupuesto Público Presupuesto por Resultados Asignación de presupuesto directamente a productos (intervenciones claves) PAN (en millones de Soles) Intervención [Producto] Niños con vacuna completa para su edad 2009* 2010* % Niños con CRED completo según edad % Otros Productos y proyectos % Presupuesto Total 1, , , , , % *El presupuesto del Programa JUNTOS estaba incorporado en el PAN, en los siguientes años fue reordenado y en el 2012 forma parte de otro programa presupuestal. En el 2012 solo comprende el presupuesto de hogares con niños menores de 36 meses. El Programa Articulado Nutricional comprende un conjunto de intervenciones agrupado en 17 productos con expresión en el Presupuesto Público, involucra al sector Salud y otros sectores, así como diferentes niveles de gobierno: Nacional, Regional y Local. 9

10 Prevalencia de Desnutrición Crónica Infantil en niños menores de 5 años (1). Perú ,0 28,0 28,5 Presupuesto por Resultados PAN 27, ,8 23, , ,1 Fuente: INEI - Encuesta Demográfica y de Salud Familiar (1) Patrón de Referencia OMS 10

11 Desempeño suficiente en comprensión lectora de los alumnos que concluyen el III Ciclo de la EBR 35 Presupuesto por Resultados PELA 30 28,7 29,8 30, ,1 15,9 16,9 23, Fuente: MINEDU - UMC. Evaluación Censal de Estudiantes (Solo valores del 2004 corresponden a Encuesta) 11

12 Otros instrumentos del PpR Presupuesto por Resultados

13 Plan de Incentivos Municipales Mayor recaudación predial: 1er sem 2012: 570 millones Meta: 409 millones. Reducción de brechas de infraestructura básica: 1er sem 2012: 90% de los GL más rurales programaron mas del 10% de sus recursos en PP priorizados. Mejora en la Prevención de riesgos de desastres: 2012: 77% de 804 GL elaboraron estudios técnicos de análisis de peligro y vulnerabilidad de riesgo de desastre urbano. Mejora de las condiciones medio ambientales, específicamente la segregación de residuos sólidos domiciliarios 13 13

14 Convenios de Apoyo Presupuestario: Transferencia condicionada de recursos al cumplimiento de metas Ministerio de Economía y Finanzas (DGPP) Tramo Fijo Compromisos de Gestión: Mejora de Capacidades 1. Programación Operativa 2. Soporte Logístico 3. Organización para la producción y entrega de productos 4. Seguimiento, Evaluación y Supervisión Entidades Públicas Nacionales y Regionales Tramo Variable Mejora de Cobertura de productos en ámbitos con mayores brechas EUROPAN: Desnutrición Niños menores de 36 meses con vacunas completas para su edad Niños menores de 36 meses con CRED completo para su edad Niños menores de 24 meses con suplemento de hierro. Artículo 15 de la Ley N 29951, Ley de Presupuesto del año 2013 Directiva N EF/

15 Convenio de Apoyo Presupuestal al PAN EUROPAN Evolución de Indicadores en ámbitos priorizados y resto del país Proporción de niños menores de 36 meses con CRED completo para la edad Distritos priorizados convenio EUROPAN Total departamentos Convenio EUROPAN Resto de departamentos del país Lima metropolitana Fuente: INEI-ENDES Proporción de niños menores de 12 meses con vacuna antirotavirus Distritos priorizados convenio EUROPAN Total departamentos Convenio EUROPAN Resto de departamentos del País Lima Metropolitana 15

16 Seguimiento Herramienta a través del cual se cuenta con información de resultados de los programas presupuestales de diferente fuentes de información, principalmente de encuestas del Instituto Nacional de Estadística e Informática. 16

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18 Evaluaciones Evaluaciones de Diseño y Ejecución Presupuestal (EDEP): Énfasis es el análisis de la lógica del diseño de un programa o intervención, así como aspectos vinculados con su implementación y desempeño (eficiencia, eficacia, calidad) en la entrega de bienes o provisión de servicios a la población Evaluaciones de Impacto (EI): Mide el efecto enteramente atribuible al programa en el logro de los resultados planteados. Año N evaluaciones N Concluidas N Formalizadas Total

19 Qué reflexiones podemos compartir? Avances Presupuesto por Resultados Prioridades claras, ordenadas en función de resultados y presupuestadas; con responsables de rendir cuentas sobre ellas: Programas Presupuestales (PP) Mayor asignación de recursos en intervenciones eficaces (prioridades) de los PP. Información de desempeño confiable, oportuna y útil, propiciando la generación de información para medir el logro de resultados y cobertura de productos. Seguimiento y Evaluación de Programas Presupuestales. Mecanismos de Incentivos para el logro de resultados en temas prioritarios, para acelerarlos: Plan de Incentivos Municipales y Convenios de Apoyo Presupuestario. Información pública vinculada al proceso de diseño e implementación de los PP, favoreciendo la transparencia y rendición de cuentas. 19

20 Qué reflexiones podemos compartir? Nuevos Retos Presupuesto por Resultados Implementación de la Programación multianual del Presupuesto por un periodo de 3 años Creación de un Fondo de Estimulo al Desempeño que inicie con mecanismos de transferencias condicionadas con recursos ordinarios, vía Convenios, para alcanzar resultados en los ciudadanos (FED MIDIS). Condiciones planteadas en la Ley de Presupuesto para la Transferencia de recursos para Programas Presupuestales de Educación a Gobiernos Sub nacionales, anteriormente aplicado a Salud. Implementación de nuevos Convenios de Apoyo Presupuestario, con recursos transferidos por la Cooperación Externa, para otros sectores (EUROECOTRADE Apoyo a Lucha contra las drogas) 20

21 Ministerio de Economía y Finanzas Viceministerio de Hacienda Gracias Rodolfo Acuña Namihas racuna@mef.gob.pe