G12. BALANCE GENERAL NIIF

Transcripción

1 . BALANCE GENERAL NIIF Objetivo: Generar el reporte de Estado de Situación Financiera y el Estado de Resultados según el formato NIIF, con los rubros establecidos en la Tabla 34- SUNAT. Importante: Los códigos del ESF deben ser los vigentes a la fecha. Verificar el Menú Archivos/Formato EEFF/Estados Financieros NIIF FULL que los rubros cuenten con los rubros de CONASEV.

2 Para que este reporte se genere en forma correcta todas las cuentas de nivel de Registro del Plan de Cuentas deben estar enlazados con el rubro del Estado Financiero NIIF. (Códigos de Balance).

3 Formas de Acceso. Menú Gestión Contable/Estados Financieros NIIF Balance General NIIF Ubicación en la Barra de Menús Ventana Previa Descripción Ventana Previa Campo / Opción Descripción Nos permite elegir el tipo de moneda para mostrar el reporte, el cual puede ser: Moneda Nuevos Soles: Nos mostrará el reporte en S/. (Nuevos soles), convirtiendo todas las transacciones realizadas en Dólares a su

4 Tipo de Cambio. Dólares Americanos: Nos mostrará el reporte en $ (Dólares americanos), convirtiendo todas las transacciones realizadas en Soles por su tipo de Cambio. Botón Clic en este botón para que el Sistema muestre el reporte según las configuraciones realizadas: Botón Clic en este botón para cancelar el proceso y cerrar el formulario.

5 Ventana Principal. Descripción de la Ventana Principal Campo / Opción Descripción Rubros del ESF y ER En este formulario se muestra la ventana del ESF y ER, el usuario puede seleccionar cualquiera de ellos para su revisión. Rubros del ESF: Activo, Pasivo y Patrimonio

6 Rubros del ER: Estado de Resultados por Naturaleza y Función.

7 Presionando doble clic en el saldo de cada rubro se puede visualizar los componentes del importe final (DRILL DOWN DRILL UP) ANALISIS DE LA INFORMACION: DRILL DOWN DRILL UP El análisis DRILL DOWN y DRILL UP es una herramienta de análisis multidimensional aplicable a todos los reportes del sistema que muestren información resumida; el Drill Down permite acceder de la información RESUMIDA a la más ANALITICA, lo contrario sucede con el Drill Up.

8 Detalle por : Muestra el siguiente formulario: En este formulario el Usuario podrá verificar los saldos de cada cuenta contable y los asientos contables que lo conforman, para ello puede

9 presionar doble Clic en el saldo de la columna Débito o Crédito, el cual mostrara el mayor de las cuentas: Si el usuario desea verificar el asiento contable, puede presionar el botón. Si el Usuario desea visualizar el formulario de Análisis por Documentos, tiene que cambiar a la opción POR ENTIDAD, y presionar doble Clic en

10 el Saldo: Detalle por : Muestra el siguiente formulario: En este formulario se puede verificar los saldos de las cuentas contables y las Entidades que lo conforman, para ello presionar doble clic en el Importe.

11 Botón Clic en este botón para visualizar el Balance del inventario, que no es otra cosa que la demostración de saldos de cada rubro (Activo, Pasivo y Capital) con la respectiva cuenta contable o Entidad que la conforma (Cliente/Proveedor).

12 Botón inventario., para realizar la impresión del balance del Botón, para cerrar el formulario.

13 Botón Clic en este botón para realizar la impresión del reporte. Vista EXCEL. Botón Clic en este botón para cerrar el formulario.

14 CASO PRÁCTICO Balance General NIIF Revisemos el ESF y ER al 31 de diciembre del 2015 para realizar el cierre respectivo. Según la Hoja de Trabajo a diciembre se tiene las siguientes perdidas. S/ En Propiedades de la empresa colocamos la cuenta de Resultados (Clase 8), clic en el botón e ingresar nuevamente a la empresa.

15 Ingresar al Mes Clase 8, para realizar el cierre de las cuentas de Ingresos y Gastos.

16 Clic en el botón. Revisemos la Hoja de Trabajo al mes Clase8.

17 Registremos los asientos de cierre por la pérdida obtenida.

18

19 Revisemos la hoja de trabajo.

20 Veamos el Balance General NIIF Clic en el botón

21 Clic en el botón.