PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO AÑO 2015

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1 PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS , 701, 702, 703, 704, (706), (708), (709) a) Ventas b) Prestaciones de servicio (6930), 71*, VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU ACTIVO APROVISIONAMIENTOS (600), 6060, 6080, 6090, 610* a) Consumo de mercaderías (601), (602), 6061, 6062, 6081, 6082, 6091, 6092, 611*, 612* b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (607) c) Trabajos realizados por otras empresas (6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado - De otros del sector público estatal de carácter administrativo - Del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros c) Imputación de subvenciones de explotación GASTOS DE PERSONAL (640), (6450) a) Sueldos y salarios

2 PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (641) b) Indemnizaciones (642) c) Seguridad Social a cargo de la empresa (643), (644), (6457), (649), 7950, 7957 d) Otros OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN (62) a) Servicios exteriores (631), (634), 636, 639 b) Tributos (650), (694), (695), 794, 7954 c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (651), (659) d) Otros gastos de gestión corriente (68) 8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y OTRAS 7951, 7952, 7955, EXCESO DE PROVISIONES DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO (690), (691), (692), 790, 791, 792 a) Deterioros y pérdidas (670), (671), (672), 770, 771, 772 b) Resultados por enajenaciones y otras DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS 13. SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR LA ENTIDAD Al sector público estatal de carácter administrativo Al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional A otros , OTROS RESULTADOS DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES CONSOLIDADAS 16. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( )

3 PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 17. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio , 7601 a1) En empresas del grupo asociadas , 7603 a2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros , 7611, 76200, 76201, 76210, b1) De empresas del grupo y asociadas , 7613, 76202, 76203, 76212, 76213, 767, 769 b2) De terceros (6610), (6611), (6615), (6616), (6620), (6621), (6640), (6641), (6650), (6651), (6654), (6655) (6612), (6613), (6617), (6618), (6622), (6623), (6624), (6642), (6643), (6652), (6653), (6656), (6657), (669) 18. GASTOS FINANCIEROS a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (660) c) Por actualización de provisiones VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS (6630), (6631), (6633), 7630, 7631, 7633 a) Cartera de negocios y otros (6632), 7632 b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (668), DIFERENCIAS DE CAMBIO DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS (696), (697), (698), (699), 796, 797, 798, 799 a) Deterioro y pérdidas (666), (667), (673), (675), 766, 773, 775 b) Resultado por enajenaciones y otras IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO 23. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA 01275

4 PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 25. DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA 26. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A ) (6300)*, 6301*, (633), IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+28) (29+A.6) RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE

5 PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS AJUSTES DEL RESULTADO a) Amortización del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones (-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-) g) Ingresos financieros (-) h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) k) Otros ingresos y gastos (-/+) l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia -neto de dividendos- (-/+) CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-) d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) e) Otros pasivos corrientes (+/-) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN a) Pagos de intereses (-) b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-)

6 PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO e) Otros pagos (cobros) (-/+) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 6. PAGOS POR INVERSIONES (-) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio COBROS POR DESINVERSIONES (+) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para venta g) Otros activos h) Unidad de negocio FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7-6)

7 PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado De otros del sector público estatal de carácter administrativo Del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional De otros b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante (-) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante (+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado De otros del sector público estatal de carácter administrativo Del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros f) Otras aportaciones de socios (+) De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado De otros del sector público estatal de carácter administrativo Del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros g) Adquisición de participaciones de socios externos (-) h) Venta de participaciones a socios externos (+) 04336

8 PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVO FINANCIERO a) Emisión Obligaciones y otros valores negociables (+) Deudas con entidades de crédito (+) Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado De otros del sector público estatal de carácter administrativo Del sector público estatal de carácter empresarial o fundacional De otros Préstamos procedentes del sector público (+) De la Administración General del Estado De los Organismos Autónomos de la Administración General del Estado De otros del sector público estatal de carácter administrativo Del sector publico estatal de carácter empresarial o fundacional De otros Otras deudas (+) b) Devolución y amortización de Obligaciones y otros valores negociables (-) Deudas con entidades de crédito (-) Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) Otras deudas (-) PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DE OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Dividendos (-) A la Administración General del Estado A Organismos Autónomos de la Administración General del Estado A otros del sector público estatal de carácter administrativo 04364

9 PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO - Al sector público estatal de carácter empresarial o fundacional A otros b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

10 BALANCE "ACTIVO" A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE , (2801), (2901) 1. Desarrollo , (2802), (2902) 2. Concesiones , (2803), (2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares Fondo de comercio , (2806), (2906) 5. Aplicaciones informáticas , (2800), (2900) 6. Investigación , 209, (2805), (2905) 7. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL , 211, (2811), (2910), (2911) 1. Terrenos y construcciones , 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219, (2812), (2813), (2814), (2815), (2816), (2817), (2818), (2819), (2912), (2913), (2914), (2915), (2916), (2917), (2918), (2919) 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS , (2920) 1. Terrenos , (282), (2921) 2. Construcciones IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO 2403, 2404, (2493), (2494), (293) 1. Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 2423, 2424, (2953), (2954) 2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas en equivalencia) , 2414, (2943), (2944) 3. Valores representativos de deuda Derivados Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

11 BALANCE "ACTIVO" 2405, (2495), 250, (259) 1. Instrumentos de patrimonio , 252, 253, 254, (2955), (298) 2. Créditos a terceros , 251, (2945), (297) 3. Valores representativos de deuda Derivados , Otros activos financieros VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS B) ACTIVO CORRIENTE , 581, 582, 583, 584, (599) I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS , (390) 1. Comerciales , 32, (391), (392) 2. Materias primas y otros aprovisionamientos , 34, (393), (394) 3. Productos en curso , (395) 4. Productos terminados , (396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados Anticipos a proveedores III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR , 431, 432, 435, 436, (437), (490), (4935) 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios , 434, (4933), (4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas en equivalencia) , 5531, Deudores varios , Personal 07234

12 BALANCE "ACTIVO" Activos por impuesto corriente , 4708, 471, Otros créditos con las Administraciones públicas Accionistas (socios) por desembolsos exigidos IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO 5303, 5304, (5393), (5394), (593) 1. Instrumentos de patrimonio , 5324, 5343, 5344, (5953), (5954) 2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) , 5314, 5333, 5334, (5943), (5944) 3. Valores representativos de deuda Derivados , 5354, 5523, Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO , 540, (5395), (549) 1. Instrumentos de patrimonio , 5345, 542, 543, 547, (5955), (598) 2. Créditos a empresas , 5335, 541, 546, (5945), (597) 3. Valores representativos de deuda , Derivados , 545, 548, 551, 5525, 565, Otros activos financieros , 567 VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES , 571, 572, 573, 574, Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A + B)

13 BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" A) PATRIMONIO NETO A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL/PATRIMONIO NETO DE LA DOMINANTE A-1.1) FONDOS PROPIOS I. Capital , 101, Capital escriturado (1030), (1040) 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas , Legal y estatutarias , 1142, 1143, 1144, 115, Otras reservas (108), (109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedad dominante) V. Resultados de ejercicios anteriores Remanente (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio (557) VIII. (Dividendo a cuenta) IX. Otros instrumentos de patrimonio neto X. Reservas en sociedades consolidadas XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) 09173

14 BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" 136 IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta 135 V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) 130, 131, 132 A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS A-2) SOCIOS EXTERNOS B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Actuaciones medioambientales Provisiones por reestructuración , 142, 143, Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO , 178, Obligaciones y otros valores negociables , Deudas con entidades de crédito , Acreedores por arrendamiento financiero Derivados Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados Préstamos procedentes del sector público , 1635, 171, 172, 173, 175, 180, 185, Resto pasivos financieros , 1604, 1613, 1614, 1623, 1624, 1633, 1634 III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES 09260

15 BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" C) PASIVO CORRIENTE , 586, 587, 588, 589 I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA , 529 II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO , 501, 505, Obligaciones y otros valores negociables , 520, Deudas con entidades de crédito , Acreedores por arrendamiento financiero , Derivados Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados Préstamos procedentes del sector público Capital emitido procedente del sector público (1034), (1044), (190), (192), 509, 5115, 5135, 5145, 521, 522, 523, 525, 526, 528, 551, 5525, 5530, 5532, 555, 5565, 5566, 560, 561, , 5104, 5113, 5114, 5123, 5124, 5133, 5134, 5143, 5144, 5523, 5524, 5563, Resto pasivos financieros IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR , 401, 405, (406) 1. Proveedores , Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas en equivalencia) Acreedores varios , Personal (remuneraciones pendientes de pago) Pasivos por impuesto corriente , 4751, 4758, 476, Otras deudas con las Administraciones Públicas Anticipos de clientes 09357

16 BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" 485, 568 VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)

17 PERSONAL NÚMERO DE EMPLEADOS (Cifra media del ejercicio) NÚMERO DE EMPLEADOS (Cifra final del ejercicio) NOTA: Incluir tanto los empleados fijos como los no fijos

18 ANEXO DE INVERSIONES REALES PARA 2015 Y PROGRAMACIÓN PLURIANUAL INDIVIDUALIZADA ENTIDAD: INSTITUTO NACIONAL DE CIBERSEGURIDAD DE ESPAÑA,S.A. (INCIBE) CÓD. DE PROY. DENOMINACIÓN COSTE TOTAL INIC. FIN TIPO REG. PROV. TIPO PROY. PREVISTO 2014 PRESUPUESTO RESTO 0001 INMOVILIZADO INTANGIBLE U 24 O INMOVILIZADO MATERIAL U 24 O TOTAL

19 AÑO: 2015 ÁMBITO: Sociedad mercantil estatal, Fundación estatal, Entidad pública empresarial y otros organismos públicos RESUMEN DEL ANEXO DE INVERSIONES REALES PREVISTAS PARA 2015 POR REGIONES Y PROVINCIAS REGIONES Y PROVINCIAS PROYECTOS NUEVOS A INICIAR EN 2015 PROYECTOS INICIADOS ANTES DE 2015 INVERSION TOTAL 2015 CASTILLA Y LEON LEON Total: CASTILLA Y LEON TOTAL

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