DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN DE AEROPUERTOS

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1 DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN DE AEROPUERTOS Tema 14a Gestión de Obra. Costes y Presupuestos GESTIÓN DE OBRA Índice - INTRODUCCIÓN A LA GESTIÓN DE OBRA - - PLANIFICACIÓN: PROGRAMACIÓN Y ESTIMACIONES - CONTROL DE OBRA 2 1

2 - INTRODUCCIÓN A LA GESTIÓN DE OBRA - 3 Marco General Gestión de Obra: EL PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN Definición de proyecto: Un proyecto es un proceso único consistente en un conjunto de actividades coordinadas y controladas con fechas de inicio y de final, llevadas a cabo para lograr un objetivo de conformidad con una serie de requisitos específicos, incluyendo compromisos de tiempo, coste y calidad. Gestión integrada de proyectos: La Gestión integrada de proyectos es la planificación, la organización, la dirección y el control de los recursos de una organización para conseguir un objetivo de conformidad con los requisitos específicos. 4 2

3 Importancia del proyecto de construcción en aeropuertos Funciones del proyecto: Qué unidad de actuación desea el cliente? Cuáles estándares de calidad se deben obtener? Cuando está previsto cumplir el objetivo? Cuál será el coste de los objetivos a lograr? Qué implicaciones ambientales pueden producirse? Cuáles aspectos legales y normativos se deberán tener en cuenta? Cuál es el grado de incertidumbre del proceso? Qué se debe contratar para lograr el objetivo? Qué se debe hacer y cómo se debe hacer para que la ejecución se ajuste a lo previsto? Ciclo de vida de un proyecto: Fase de Diseño (conceptual) Fase de Desarrollo (redacción) Fase de Gestión (contratación, planificación) Fase de Control de ejecución Fase de Mantenimiento 5 Importancia del proyecto de construcción en aeropuertos Sociedades que intervienen en el proyecto: Cliente, propiedad, promotor, gestor aeroportuario: Sociedad que contrata los servicios de ingeniería para desarrollar un proyecto. Sociedades de ingeniería: Sociedades contratadas para diseñar y desarrollar (Proyecto y Dirección Facultativa) y gestionar y controlar la ejecución (Project Manager y Construction Management) del proyecto. Sociedades contratistas adjudicatarias: Sociedades que ejecutarán el proyecto. 6 3

4 INTRODUCCIÓN A LA GESTIÓN DE OBRAS PRESUPUESTO Entorno económico del proyecto de obra PLANIFICACIÓN Qué queremos construir? Como lo queremos construir? Definición de tareas Red de precedencias Decidir tecnología Recursos disponibles Medir las cantidades a ejecutar Programación / estimaciones Determinar productividades y duraciones Determinar costes Determinar plazos (Plan de la obra) 7 INTRODUCCIÓN A LA GESTIÓN DE OBRAS Para qué sirve un presupuesto: - Valora económicamente el proyecto - Es la base para la planificación del proyecto Para qué sirve una planificación: - Establece plazos temporales de ejecución de obra - Realizar una previsión de costes para presupuestos - Establecer plazos de costes para certificaciones y desviaciones respecto a la previsión de ingresos. - Control de evolución del proyecto - Toma de decisiones en fase de proyecto y de ejecución de obra. 8 4

5 - - 9 El Presupuesto en un Proyecto de Construcción Cliente Idea Viabilidad Proyecto Presupuesto Coste Financiación proyectista Organización Financiación cliente Licitación Adjudicación / Contratación Presupuesto Viabilidad Programación Estimación Financiación contratista Ejecución Control de obra Recepción / Liquidación Análisis de resultados Feedback 10 5

6 Costes directos e indirectos La suma de costes directos e indirectos es el importe de ejecución material de la unidad de obra. Incluye todos los costes producidos dentro del recinto de la obra. Costes directos (CD) Se consideran costes directos, aquellos que se producen en la propia obra y que pueden atribuirse directamente a una unidad de obra concreta: La mano de obra, los materiales, la maquinaria, las herramientas y los medios auxiliares. Mano de obra: para cada unidad de obra hay que determinar las diversas categorías laborales que intervienen en ella, estableciendo el tiempo empleado y el coste de su hora de trabajo. Materiales: Se deben la cantidad empleada en cada unidad de obra y su coste puesto a pie de obra. Materiales auxiliares: necesarios para la ejecución de la unidad, pero que no quedan integrados en la misma (explosivos, encofrados, ). Maquinaria: el tiempo empleado y el coste de su hora de funcionamiento efectivo. Herramientas y los medios auxiliares: pueden calcularse como un porcentaje sobre el coste total de la mano de obra, de la maquinaria o de la suma de materiales, maquinaria y mano de obra. 11 Costes directos e indirectos Costes indirectos Son los que se producen dentro del recinto de la obra y que no pueden atribuirse a una unidad de obra en particular sino al conjunto de la obra. Destacan: Personal técnico: Jefe de obra y ayudantes, encargado general, encargados especializados, topógrafos, delineantes y auxiliares técnicos. Personal administrativo: Jefe administrativo de la obra y sus auxiliares. Construcciones: Oficinas de obra, almacenes, talleres, vallado de la obra, acondicionamiento de accesos y zonas de aparcamiento, etc. Instalaciones, maquinaria y medios auxiliares: Obra civil, equipamientos de producción y maquinaria de aplicaciones múltiples no incluida en los costes directos, vehículos de uso general adscritos a la obra, costes de las instalaciones provisionales de energía, agua, teléfono, etc. Consumos: Alumbrado, agua, teléfono, papelería, energía y carburantes de la maquinaria no incluida como coste directo. Dietas, gratificaciones, manutención y costes de kilometraje a abonar por desplazamientos del personal no incluido como coste directo. Gastos varios: Replanteo y liquidación, limpieza y mantenimiento durante la construcción de la obra, asesorías técnicas y jurídicas, comidas de trabajo, publicidad, seguros, indemnizaciones a terceros, etc. 12 6

7 Cálculo Costes Indirectos Los costes indirectos (CI) se expresan como un porcentaje de los costes directos (CD). La obtención del coste de ejecución material (CEM) atiende a la expresión CEM = CD + CI = CD x (1 +K) siendo K el coeficiente de costes indirectos. En presupuestos para obra civil, si el promotor es una administración pública el coeficiente K se descompone en: K1: Porcentaje que relaciona los costes indirectos y directos de la obra; en ningún caso puede superar el 5% en obras realizadas para la administración pública. K2: Porcentaje que estima los imprevistos (1% para obras terrestres, 2% para obras fluviales y 3% para obras marítimas). 13 Tipos de Presupuestos Presupuesto de ejecución material (PEM) EI presupuesto de ejecución material posee la finalidad de obtener el importe de la obra teniendo en cuenta todos los costes que tiene lugar dentro del recinto de la misma, con motivo de su construcción. Es la suma de los costes directos y costes indirectos de la obra. Presupuesto base de licitación (PBL) / Presupuesto de Ejecución por Contrata (PEC) Este incluye el PEM, precio de materiales con mano de obra, incluyéndole una partida de costes generales debido a costes no controlables como administrativos generales, topógrafos, etc. y un margen de beneficio para el constructor. El PBL tiene por finalidad obtener el importe total de la obra incluyendo todos los costes que tiene la empresa constructora, dentro y fuera del recinto de la misma. 14 7

8 Tipos de Presupuestos - PBL Tradicionalmente, para obra privada, se ha considerado el margen de beneficio de un 6-7% y unos costes generales del 13%, de manera que el PEC/PBL es el PEM incrementado un 20% (aprox.). Para obra pública, se obtiene el PBL incrementando el PEM con: Gastos generales, con en los siguientes porcentajes aplicados al PEM: Del 13 al 17% a fijar por la administración, en concepto de gastos generales (GG) de la empresa (oficinas centrales y personal no asignado a una obra concreta), gastos financieros, cargas fiscales (lva excluido), tasas de la administración y demás derivados de las obligaciones del contrato. Normalmente los porcentajes utilizados son el 13% para ayuntamientos y diputaciones, el 16% para comunidades autónomas y el 17% para la administración central. El 6% en concepto de beneficio industrial (BI) del constructor Impuesto sobre el valor añadido (IVA), que se aplica sobre la suma de los tres conceptos anteriores (PEM+GG+BI). Este impuesto puede variar a lo largo del tiempo; actualmente en España el IVA aplicable a la construcción es el 21%. 15 Tipos de Presupuestos Presupuesto para conocimiento del promotor / Presupuesto de Inversión El presupuesto para conocimiento del promotor (de la propiedad o de la administración) resume los costes correspondientes a la totalidad del proceso proyecto-construcción, sin considerar los costes de explotación. También se utiliza la denominación de presupuesto de inversión o presupuesto del proyecto. El presupuesto de inversión a partir del proyecto incluye: Honorarios para la redacción del proyecto. Presupuesto base de licitación. Honorarios de la dirección facultativa de obra, estudios y proyectos auxiliares posteriores. Expropiaciones y ocupaciones temporales. Reposición de servicios afectados. Los costes de ingeniería son libres por imposición de la UE y la libre competencia, pero existen baremos publicados por los colegios profesionales de referencia. 16 8

9 Esquema Presupuestos en Construcción ESQUEMA PRESUPUESTOS EN CONSTRUCCIÓN PEM (Precio de ejecución material) 7% B.I. 13% Gast. General. 20 % 100 PEC (Precio de ejecución de contrata) Falta IVA Precio de contratación o precio de venda Precio objetivo (Restar B.I. y G. Generales) (Construcción) PRESUPUESTO DE PROYECTO (a pagar por el promotor) Contratación IVA (21%) m Precio Planificado (Project Manager) Contratación Final Programas de cálculo de presupuestos PRESTO: Programa propiedad de SOFT, S.A. que sirve para realizar presupuestos y cuadros de precios, integrando la gestión de mediciones, precios, seguridad y salud, calidad, medio ambiente, planificación, compras y control de costes. Se trata de un programa cerrado, de uso restringido, aunque todas las grandes empresas lo disponen y es el programa comúnmente utilizado para realizar presupuestos. Además, puede cargar bases de datos de precios automáticamente, como por ejemplo, las del ITEC o de los constructores, de manera que se pueden actualizar los precios por una misma obra si ésta se hace en lugares geográficos diferentes o en un plazo de tiempo posterior. EXCEL: El Presto dispone de una opción de exportación al Excel el presupuesto, de manera que, el resto del público pueda utilizar el presupuesto de manera sencilla. 18 9