INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS (10150) (Correspondiente al ejercicio 2013)

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1 INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS (10150) (Correspondiente al ejercicio 2013) Razón Social : Caja Rural de Ahorro y Crédito Credinka S.A. (En adelante EMPRESA) RUC : Dirección : Av. De la Cultura J-8, Urbanización Quispicanchis, Cusco Teléfonos : Lima: (511) Cusco: (084) (161) Fax : Página Web : Correo electrónico : Representante Bursátil : No aplica Razón social de la empresa revisora : No aplica I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS s 1. (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos x genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente. 2. (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas. x a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. I. TIPO NÚMERO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS 2

2 ESTATUTO ESPECIAL GENERAL Nº DE ACC. ASISTENTES JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una de ellas. FECHA DE AVISO DE CONVOCA- TORIA FECHA DE LA JUNTA LUGAR DE LA JUNTA TIPO DE JUNTA QUÓRUM % DURACIÓN HORA DE HORA INICIO DE TÉRMINO 02/03/13 12/03/13 Cusco (...) (x) m 2:00 pm 03/09/13 19/09/13 Quillabamba (...) (x) :00 pm 5:05 pm (...) (...) (...) (...) c. Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas? (X) CORREO ELECTRÓNICO (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (X) PÁGINA DE INTERNET (...) CORREO POSTAL (X). Detalle: Carta a los accionistas (...) NINGUNO d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO (...) (...) (...) (X) Reglamento de Junta General de Accionistas e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, es posible obtener las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página? SÍ NO SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (X) PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (X) 3. (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable. X

3 ESTATUTO a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas). (x) SÍ (...) NO b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. El Reglamento de Junta General establece que se facilitará a los accionistas la posibilidad de que, planteen las sugerencias que estimen oportunas sobre las materias comprendidas en la Agenda de la Junta Obligatoria Anual de la sociedad hasta el 15 de febrero de cada año, debiendo para ello, remitir a la sociedad su solicitud indicando de manera clara su nombre, dirección, teléfono e , así como indicar el punto de agenda y una breve explicación de la solicitud. El pedido se elevara al Directorio más próximo a fin que evalué la solicitud, luego de lo cual se deberá dar respuesta por escrito al accionista sobre el resultado de su solicitud. En caso que el Directorio deniegue la solicitud deberá explicar la razón de su decisión. Los temas que se introduzcan en la agenda deberán ser de interés social y propio de la competencia legal o estatutaria de la Junta. Sin perjuicio de lo indicado en el párrafo precedente, los accionistas podrán proponer los temas a ser tratados e incorporados en la agenda de las Juntas, por lo que, en la medida que sea posible, la agenda deberá incorporar el punto Otros Temas de Interés en el que se tratará temas que hayan sido propuestos por los accionistas y sean de interés para todos. Ello podrá darse siempre y cuando se encuentren presentes accionistas que representen la totalidad de los acciones suscritas con derecho a voto en que se divide el capital social de la institución y éstos acepten por unanimidad los asuntos adicionales que se proponga tratar c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO (...) (...) (...) (x) Reglamento de Junta General de Accionistas d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas. NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS ninguna ninguna ninguna 4. (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe. x

4 ESTATUTO a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo: (...) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA (...) A FAVOR DE UN DIRECTOR (...) A FAVOR DE UN GERENTE (x) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información: TIPO DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SOBRE FECHA DE JUNTA EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO GENERAL ESPECIAL A TRAVÉS DE PODERES EJERCICIO DIRECTO (x) (...) 12/03/ % (x) (...) 19/09/ % (...) (...) (...) (...) (...) (...) c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta. FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U ) ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE PRESENTARSE EL PODER) COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE) CARTA PODER SIMPLE 24 HORAS DE ANTELACIÓN A LA FECHA DE CELEBRACIÓN DE LA JUNTA NINGUNO d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO (X) (...) (...) (X) Reglamento de Junta General de Accionistas TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS 5. (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión. x a. La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos cinco años?

5 (...) SÍ (...) NO (x) NO APLICA 6. (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma. x a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA 1. DIRECTORES NÚMERO DEPENDIENTES 3 INDEPENDIENTES 4 Total 7 b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director independiente de la EMPRESA? Es aquel que es seleccionado por su prestigio profesional y que no se encuentra vinculado con la administración de la empresa, con el grupo económico de la misma, ni con los accionistas principales de la empresa. La vinculación se define en las Normas especiales sobre vinculación y grupo económico, aprobado mediante Resolución SBS N El director independiente de una empresa podrá ser director independiente de otras empresas de su grupo económico, sin que por esta razón deje de ser independiente. Del mismo modo califican como independientes aquellos Directores que sean Directores Independientes en sociedades accionistas de la Sociedad. Son independientes aquellas personas que cumplan con las siguientes condiciones: a) Ser personas de prestigio profesional, que no tengan vinculación con la administración de la sociedad ni con el grupo de control. b) No haber ejercido durante el último año, desde su elección, el cargo de: trabajador, gerente o director de la sociedad o de cualquier empresa del grupo económico a la que pertenezca la sociedad. Se exceptúan los casos en que el director independiente sea reelegido o haya sido director independiente en cualquier otra empresa del grupo. c) No ser accionista de manera directa o indirecta del uno por ciento (1%) o más de acciones de la sociedad o de cualquiera de las empresas del grupo al que pertenezca la sociedad. Para estos efectos se sumarán las tenencias que tengan las personas jurídicas o entes según lo señalado en el inciso e), así como los porcentajes de acciones que tengan las personas indicadas en el inciso d). No ser cónyuge o pariente hasta el segundo grado de consanguinidad y primero de afinidad 1 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad emisora ni con sus accionistas principales. Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

6 ACCIONIST DIRECTOR GERENTE ESTATUTO de: trabajadores, gerentes, directores o accionistas de la sociedad, en este último caso de accionistas referidos en la materialidad indicada en el inciso c). d) No ser trabajador, gerente, director, accionista de sociedades, participe de fondos o beneficiario de patrimonios que sean accionistas de la sociedad en más del uno por ciento (1%), se exceptúan a los directores independientes de las personas o entes referidos en este inciso. e) No ser trabajador, gerente, director o accionista del 25% o más de acciones de empresas que provean servicios a la sociedad y que los servicios representen al menos el 20% de sus ingresos anuales reflejados en sus estados financieros al cierre del ejercicio anterior. Se encuentran implicadas en este inciso las empresas de auditoría contratadas por la sociedad. f) No ser consultor, asesor o cualquier prestador de servicios de la sociedad y que los servicios representen al menos el 20% de sus ingresos anuales. c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Código de s de Buen Gobierno Corporativo d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de: VINCULACIÓN CON: NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR A 1/. NOMBRES Y APELLIDOS DEL ACCIONISTA 1/. / DIRECTOR / GERENTE AFINIDAD INFORMACIÓN ADICIONAL 2/. Carlos Alexis Franco Cuzco (...) (X) (X) Carlos Alexis Franco Cuzco (...) (...) (...) (...) (...) (...) 1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión). 2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo. e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información: CARGO GERENCIAL QUE FECHA EN EL CARGO GERENCIAL NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR DESEMPEÑA O INICIO TÉRMINO DESEMPEÑÓ Hasta la Carlos Alexis Franco Cuzco Gerente General fecha f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

7 NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR José Fernando Romero Tapia Carlos Alexis Franco Cuzco Richard Charles Webb Duarte DENOMINACIÓN SOCIAL FECHA DE LA(S) EMPRESA(S) INICIO TÉRMINO Bolsa de Valores de NA Lima Cavali ICLV S.A NA Diviso Fondos SAF S.A. Diviso Grupo NA Financiero S.A. Diviso Fondos SAF S.A. Diviso Bolsa SAB S.A. Diviso Grupo NA Financiero S.A. Luis Baba Nakao Diviso Grupo NA Financiero S.A. Banco Financiero del NA Perú Quimpac S.A NA Agroindustrial Paramonga S.A.A NA COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA 7. (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor. x a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la EMPRESA en los últimos 5 años. RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN** KPMG Auditoría Externa Estados Financieros % PWC Auditoría Externa 2012, 2011, 100%

8 ESTATUTO Estados 2010 Financieros BDO Auditoría Externa Estados Financieros % * Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoría financiera. b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora). Son elegidos por el Directorio (por delegación de la Junta) y la recomendación de la elección la hace el Comité de Auditoría. c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Código de s de Buen Gobierno Corporativo Reglamento del Comité de Auditoría d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico. (X) SÍ (...) NO e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada. NÚMERO DE REUNIONES 5 MÁS DE 5 NO APLICA (...) (...) (...) (...) (...) (...) (X) (...) 8. (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto. X a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.

9 ESTATUTO ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS CORREO ELECTRÓNICO (x) (x) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (x) (x) VÍA TELEFÓNICA (x) (x) PÁGINA DE INTERNET (x) (x) CORREO POSTAL (...) (...) Otros. Detalle: foros (...) (x) b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora. ÁREA ENCARGADA SECRETARIA DEL DIRECTORIO PERSONA ENCARGADA NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA ANA SOFÍA SERNA SACO GERENTE LEGAL LEGAL c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Reglamento de Junta General de Accionistas d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS ninguno ninguno ninguno e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores? (x) SÍ (...) NO (...) NO CUENTA CON PÀGINA WEB f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista. (...) SÍ (x) NO

10 ESTATUTO 9. IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma. X a. Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información? (X) EL DIRECTORIO (...) EL GERENTE GENERAL (...). Detalle... b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información. El Directorio establecerá el procedimiento y políticas para salvaguardar la confidencialidad de la información reservada o privilegiada, así como el procedimiento interno para la entrega de la información a los accionistas en cumplimiento con su derecho de información y en concordancia con las normas que regulan la entrega de información de comunicación de hechos de importancia e información reservada. c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Código de s de Buen Gobierno Corporativo. 10. (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. X El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia. a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna. (X) SÍ (...) NO

11 b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar. DEPENDE DE: REPORTA A: COMITÉ DE AUDITORIA DEL DIRECTORIO DIRECTORIO c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna. a. Analizar y evaluar las operaciones, procedimientos, actividades y sistemas de CREDINKA así como su consistencia con las políticas internas y el marco normativo externo aplicable. b. Verificar el cumplimiento de las leyes y reglamentos aplicables en el marco de sus actividades. c. Verificar la existencia y protección de los activos de CREDINKA, en el marco de sus actividades. d. Elevar al Comité de Auditoría los informes, como resultado de las actividades realizadas por Auditoría Interna. La Unidad de Auditoría Interna tiene la obligación de salvaguardar y proteger los intereses de CREDINKA, asumiendo las siguientes responsabilidades: a. Evaluar el diseño, alcance y funcionamiento del control interno. b. Diseñar el Plan Anual de Trabajo y someterlo a consideración del directorio para su aprobación, así como cumplir con las actividades programadas y elaborar los informes que se deriven de las mismas. c. Evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales que rigen a CREDINKA, en el curso de sus exámenes, en particular de la Ley General del Sistema Financiero y las disposiciones emitidas por la SBS. d. Evaluar continuamente la calidad y adecuación de los sistemas informáticos y los mecanismos establecidos por la empresa para garantizar la seguridad de la información. e. Evaluar continuamente el cumplimiento de los manuales de políticas y procedimientos y demás normas internas de CREDINKA, así como proponer modificaciones a los mismos. f. Evaluar la implementación oportuna y adecuada de las recomendaciones y medidas para superar las observaciones formuladas por la SBS, los auditores externos, así como las realizadas por la propia Auditoría Interna. g. Verificar el cumplimiento del sistema de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. h. Evaluar el cumplimiento de aquellos aspectos que determine la SBS; i. Promover la formación del personal de Auditoría Interna, a fin de que ésta actividad reúna colectivamente los conocimientos, las aptitudes y otras competencias necesarias para cumplir con sus responsabilidades. j. Compartir información y coordinar actividades con los auditores externos para asegurar una cobertura adecuada y minimizar la duplicidad de esfuerzos. k. Desarrollar y mantener un Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad que cubra todos los aspectos de la actividad de Auditoría Interna. l. Gestionar de modo adecuado el presupuesto asignado, así como los recursos con los que cuente la Unidad de Auditoría Interna.

12 ESTATUTO ESTATUTO ESTATUTO d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Estatuto de Auditoría Interna LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO 11. (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: X Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones. a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Reglamento del Directorio s El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: 12. (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a X los ejecutivos principales, así como fijar su retribución. 13. (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente. X a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Reglamento del Comité de Nombramientos y Remuneraciones que está conformado por Directores

13 ESTATUTO b. Indique el órgano que se encarga de: FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE (Indique) GENERAL CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (x) (...) CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (x) (...) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (x) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (..) (...) Comité de Nombramientos y Remuneraciones EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) Comité de Nombramientos y Remuneraciones c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para: POLÍTICAS PARA: SÍ NO CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (X) (...) ELEGIR A LOS DIRECTORES (X) (...) d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Reglamento del Comité de Nombramientos y Remuneraciones 14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas. X

14 ESTATUTO ESTATUTO a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Reglamento del Comité de Buen Gobierno Corporativo b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe. NÚMERO DE CASOS ninguno c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s) similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse. (X) SÍ (...) NO En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Código de Conducta Ética y Capacidad Profesional. d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas. Las aprueba el Directorio. 15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley. x a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (X) (...) (...) Reglamento del Directorio b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros. (x) SÍ (...) NO c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

15 ESTATUTO ESTATUTO ESTATUTO DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Leyes, Reglamento del Comité de Gestión Integral de Riesgos, Riesgo y del Comité de Riesgo Operacional, Comité de Gestión de Activos y Pasivos y demás manuales de riesgos. 16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: X (V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios. a. El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio? (X) SÍ (...) NO b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo. A través del Comité de Buen Gobierno Corporativo. c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Reglamento del Comité de Buen Gobierno Corporativo 17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.7).- Supervisar la política de información. X a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (X) Código de s de Buen Gobierno Corporativo (...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE ENCUENTRA REGULADA

16 ESTATUTO (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas. CREDINKA asume el compromiso de promover la integridad y transparencia en los mercados en los que intervienen, contemplando dicho compromiso como una dimensión básica de su responsabilidad corporativa y como elemento fundamental para preservar su propia integridad corporativa. CREDINKA debe proporcional a cualquier potencial accionistas o inversor documentación suficiente para que puedan disponer de la información relevante, tanto en materia de información financiera como de información no financiera. Este compromiso requiere de una especial diligencia en la actuación profesional de todas las personas con responsabilidad en el mantenimiento de los procesos y sistemas de información. c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO* (...) (...) (...) (x) Código de s de Buen Gobierno Corporativo 18. (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo x a las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses. a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA I. FECHA DE CREACIÓN: COMITÉ DE AUDITORIA

17 II. FUNCIONES: a. Vigilar el adecuado funcionamiento del sistema de control interno. b. Informar al Directorio sobre la existencia de limitaciones en la confiabilidad de los procesos contables y financieros. c. Vigilar y mantener informado al Directorio sobre el cumplimiento de las políticas y procedimientos internos y sobre la detección de problemas de control y administración interna, así como de las medidas correctivas implementadas en función a las evaluaciones realizadas por la unidad de auditoría interna, los auditores externos y la SBS. d. Definir los criterios para la selección y contratación de los auditores externos, evaluar su desempeño así como determinar los informes complementarios que se requieran para el mejor desempeño de sus funciones o el cumplimiento de requisitos legales. e. Definir los criterios para la selección y contratación de la Gerencia de Auditoría Interna y sus principales colaboradores, fijar su remuneración y evaluar su desempeño; así como su régimen de incentivos monetarios. f. Revisar y dar conformidad al Plan Anual de Trabajo de la UAI, a fin de que sea aprobado por el Directorio para su posterior envío a la SBS. g. Aprobar las modificaciones significativas del Plan Anual de Trabajo de la UAI, previo a su envío a la SBS. h. Evaluar los avances sobre la implementación de recomendaciones emitidas por la SBS, las Sociedades de Auditoría Externa y la UAI, en base al informe mensual presentado por la Unidad de Auditoría Interna. i. Tomar conocimiento de los Informes cuatrimestrales sobre el Avance del Plan Anual de Trabajo de la UAI, previo a su envío a la SBS. j. Revisar y dar conformidad a los documentos normativos que rigen la actividad de la Auditoría Interna. k. Otras funciones que pudieran ser encargadas por el Directorio. III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: El Comité de Auditoría deberá estar conformado por miembros del Directorio que no realicen actividades de gestión en la empresa. De acuerdo a la legislación vigente deberá contar como mínimo con tres (3) miembros, debiendo renovarse cada tres (3) años, al menos, uno de ellos El Comité de Auditoría deberá estar conformado por al menos un Director independiente El Directorio al momento de nombrar a los miembros del Comité elegirá al Presidente, Vicepresidente y Vocal. El Comité de Auditoría se reunirá por lo menos una vez al mes, en sesión ordinaria; pudiendo reunirse de manera extraordinaria a solicitud de al menos dos (02) de sus miembros. El Comité de Auditoría deberá informar mensualmente al Directorio los acuerdos tomados en cada Sesión Para que exista quórum, se requiere como mínimo la presencia de dos (02) miembros del Directorio.

18 IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: NOMBRES Y APELLIDOS FECHA INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ José Novaro Marco Hung Wong Presidente Richard Charles Webb Duarte VicePresidente Jorge Antonio Héctor Hugo Vocal Delgado Aguirre V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 14 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES: (X) SÍ (...) NO COMITÉ DE GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS I. FECHA DE CREACIÓN: II. FUNCIONES: a. Aprobar las políticas y la organización para la Gestión Integral de Riesgos, y en específico de los riesgos de crédito, mercado y liquidez; así como las modificaciones que se realicen a los mismos. b. Definir el nivel de tolerancia y el grado de exposición a los riesgos de crédito, mercado y liquidez que la empresa está dispuesta a asumir en el desarrollo del negocio. c. Decidir las acciones necesarias para la implementación de las medidas correctivas requeridas, en caso existan desviaciones con respecto a los niveles de tolerancia a los riesgos de crédito, mercado y liquidez, y a los grados de exposición asumidos. d. Aprobar la toma de exposiciones que involucren variaciones significativas en el perfil de los riesgos de crédito, mercado y liquidez de CREDINKA o de los patrimonios administrados bajo responsabilidad de la institución. e. Evaluar la suficiencia de capital de CREDINKA para enfrentar sus riesgos y alertar de las posibles insuficiencias. f. Participar en la aprobación de las políticas y procedimientos de la Unidad de Riesgo Crediticio, Mercado y Liquidez. g. Establecer estrategias de comunicación interna para asegurar que el personal que asume y gestiona riesgos de crédito, mercado y liquidez esté debidamente informado al respecto. h. Tomar conocimiento de los resultados de las evaluaciones de Riesgo de crédito, mercado y liquidez informados por la Unidad de Riesgo Crediticio, Mercado y Liquidez. i. Tomar conocimiento de los informes específicos de Riesgo Crediticio, como: riesgo de sobreendeudamiento, riesgo cambiario crediticio, entre otros. j. Tomar conocimiento de los informes específicos de Riesgo de mercado y liquidez, como: gestión del ratio de capital global, plan de contingencia de liquidez, entre otros. k. Informar mensualmente al Directorio sobre las evaluaciones y los avances en materia de los riesgos de crédito, mercado y liquidez.

19 III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: Los miembros permanentes del Comité de Gestión Integral de Riesgos son: (02) años al menos uno de sus miembros.. El Gerente de Riesgos participará obligatoriamente en las Sesiones del Comité de Gestión Integral de Riesgos en calidad de invitado permanente, con voz pero sin voto. el Directorio, quien tendrá derecho a voz pero no a voto y quien asumirá la función del Secretario del Comité. Comité de Gestión Integral de Riesgos se reunirá por lo menos una vez al mes, en sesión ordinaria; pudiendo reunirse de manera extraordinaria a solicitud de uno de sus miembros y cuando exista aspectos urgentes que tratar El quórum será de la mitad más uno de sus miembros, dejándose constancia de ello, en el acta correspondiente. Los acuerdos se tomarán por mayoría simple de votos (mitad más uno), dejándose constancia de la(s) posición(es) en contra. En caso de empate, el voto dirimente corresponderá al Presidente del Comité. IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: NOMBRES Y APELLIDOS FECHA INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ Jorge Antonio Héctor Hugo Presidente Delgado Aguirre Luis Baba Nakao Miembro José Novaro Marco Hung Wong Miembro Carlos Alexis Franco Cuzco Miembro V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 12 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES: (X) SÍ (...) NO I. FECHA DE CREACIÓN: COMITÉ DE RIESGO OPERACIONAL

20 II. FUNCIONES: a. El propósito del Comité es proporcionar una supervisión de alto nivel del riesgo operacional y fomentar la mejora constante de políticas para la mitigación de los riesgos operacionales y promover, de manera consistente y participativa, la aplicación de los principios de la gestión del riesgo operacional que nos rigen. b. Participar en la aprobación de las políticas y procedimientos de la Unidad de Riesgo Operacional. c. Establecer estrategias de comunicación interna para asegurar que el personal que asume y gestiona riesgos operacionales esté debidamente informado al respecto. d. Revisar de manera colectiva los riesgos operacionales más importantes en los cuales el perfil de riesgo pudiera cambiar debido a factores internos o externos. e. Revisar de manera colectiva los eventos de pérdida del periodo en cuestión, así como el resultado de los planes de acción derivados de estos eventos. f. Revisar de manera colectiva las tendencias (actuales o emergentes) de los riesgos operacionales y aquellas situaciones de preocupación para asegurar una adecuada respuesta a las mismas. g. Revisar las variables cuantificables que son relevantes en la gestión del riesgo operacional (Indicadores clave de riesgo). h. Incentivar la gestión del riesgo operacional para reducir el Riesgo Operacional a niveles aceptables (bajo o moderado), salvo casos excepcionales con acuerdo del comité. i. Tomar conocimiento de los resultados de las evaluaciones de Riesgo Operacional de cada unidad o área de negocio o apoyo, reflejados en las matrices de riesgo operacional de procesos y de eventos reportados. j. Hacer seguimiento de los planes de mitigación o soluciones que establezcan las distintas Gerencias o unidades. k. Establecer las prioridades de las medidas de mitigación, en caso fuese necesario. l. Tomar conocimiento de los eventos de riesgo operacional que hayan sucedido y de lo actuado para mitigar dichos eventos, así como de las matrices de pérdidas correspondientes. m. Tomar conocimiento de los informes por nuevos productos o cambios importantes en el ambiente de negocios, operativo o informático. n. Tomar conocimiento de los eventos de interrupción significativa de operaciones. o. Informar trimestralmente al Directorio sobre las evaluaciones y los avances en materia de riesgo operacional.

21 III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: Los miembros permanentes del Comité de Riesgo Operacional son: años al menos uno de sus miembros. b. El Directorio al momento de nombrar a los miembros del Comité elegirá al Presidente del Comité. c. El Gerente de Riesgos participará obligatoriamente en las Sesiones del Comité de Riesgo Operacional en calidad de invitado permanente, con voz pero sin voto. d. Asimismo, participará del Comité un funcionario con nivel Gerencial designado por el Directorio, quien tendrá derecho a voz pero no a voto y quien asumirá la función del Secretario del Comité. El Comité de Riesgo Operacional se reunirá de manera trimestral, en sesión ordinaria, pudiendo reunirse de manera extraordinaria a solicitud de uno de sus miembros y cuando exista aspectos urgentes a tratar. El quórum será de la mitad más uno de sus miembros, dejándose constancia de ello, en el acta correspondiente. Los acuerdos se tomarán por mayoría simple de votos (mitad más uno), dejándose constancia de la(s) posición(es) en contra. En caso de empate, el voto dirimente corresponderá al Presidente del Comité. IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: NOMBRES Y APELLIDOS FECHA INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ Jorge Antonio Héctor Hugo Presidente Delgado Aguirre Luis Baba Nakao Miembro José Novaro Marco Hung Wong Miembro Carlos Alexis Franco Cuzco Miembro V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 5 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES: (X) SÍ (...) NO I. FECHA DE CREACIÓN: DICIEMBRE 2009 COMITÉ DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

22 II. FUNCIONES: a. Proponer el Reglamento del Comité al Directorio para su aprobación. b. Proponer el Código de Buen Gobierno Corporativo para la aprobación del Directorio. c. Establecer las Políticas de Buen Gobierno Corporativo ajustadas a las necesidades y naturaleza de CREDINKA y a las exigencias legales y velar por el cumplimiento de las mismas. d. Asegurar el cumplimiento exigente de la legalidad en todo lo concerniente al buen Gobierno Corporativo de la entidad y al funcionamiento del Directorio. e. Asegurar la implementación de las mejores prácticas de Buen Gobierno Corporativo; así como que, la conducta y comportamiento empresarial y administrativo, se ajusten a las Políticas de Buen Gobierno Corporativo de CREDINKA. f. Revisar los posibles conflictos de intereses entre Directores, Accionistas y funcionarios de la institución, cuando considere que existe un conflicto de intereses, deberá presentar el caso al Directorio para que adopte las medidas que estime conveniente. g. Atender y dar respuesta a las posibles reclamaciones de accionistas y grupos de interés respecto a las políticas y prácticas de Buen Gobierno Corporativo de la entidad. h. Propender porque los accionistas y el mercado en general, tengan acceso de manera completa, veraz y oportuna a la información de la empresa que deba revelarse. i. Establecer mecanismos específicos para permitir lo siguiente: Directorio, en caso de delegación, se haga de manera transparente, y en base a la evaluación objetiva y pública de distintas alternativas. presentarse. amiento equitativo a todos los accionistas de la empresa. j. Establecer indicadores de seguimiento y cumplimiento del Código de Buen Gobierno Corporativo e informar de su cumplimiento al Directorio. k. Proponer el Plan de Trabajo Anual al Directorio para su aprobación y presentar el informe anual del cumplimiento de objetivos al Directorio. l. Recomendar al Directorio los cambios a efectuarse en las políticas de la institución que permitan mantener una buena gobernanza y para que los estándares de buen Gobierno Corporativo se ajusten a las mejores prácticas existentes. m. Las demás funciones acordes con la naturaleza y el objeto del comité que le encargue el Directorio.

23 III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: El Comité estará conformado por los siguientes 3 miembros nombrados por el Directorio: El Comité puede requerir la presencia de los funcionarios que estime conveniente en sus sesiones, quienes sólo tendrán la calidad de invitados por lo que no tendrán derecho a voz más no a voto. Los miembros del Comité serán elegidos por periodos de (3) tres años, pudiendo ser reelegidos sucesiva e indefinidamente. En caso de vacancia, el Directorio elegirá el reemplazo, quien actuará hasta la finalización del periodo correspondiente. Al menos uno de los tres miembros del comité será independiente y asumirá la presidencia del Comité. El directorio al momento de nombrar a los miembros del Comité elegirá al Presidente y Vicepresidente del Comité. Participará del Comité un funcionario con nivel Gerencial designado por el directorio, quien tendrá derecho a voz pero no a voto y quien asumirá la función del Secretario del Comité. El Comité se reunirá por lo menos cada tres meses, en sesión ordinaria; pudiendo reunirse de manera extraordinaria cuando el Presidente lo considere necesario o a solicitud de uno de sus miembros y cuando exista aspectos urgentes que tratar. El mínimo número de miembros para llevar a cabo las reuniones ordinarias o extraordinarias, es de dos miembros. Las decisiones se tomarán por mayoría de votos de los miembros asistentes. En caso de existir empate en la votación el asunto se someterá a Directorio. IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: NOMBRES Y APELLIDOS FECHA INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ Luis Baba Nakao Diciembre 2009 NA Presidente Jorge Antonio Héctor Hugo NA VicePresidente Delgado Aguirre Richard Charles Webb Duarte Diciembre 2009 NA Miembro V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 3 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO (X) SÍ 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES: COMITÉ DE NOMBRAMIENTOS Y REMUNERACIONES I. FECHA DE CREACIÓN: (...) NO

24 II. FUNCIONES: a. Apreciar y evaluar la cualificación de las personas que se propongan para ser nombradas miembros del Directorio, lo que corresponde a la Junta de Accionistas o al Directorio solo en caso de vacancia por causas ajenas a la ampliación del número de miembros. b. Apreciar y evaluar la cualificación de las personas que se propongan para ser nombradas como gerentes o jefes de rango gerencial. c. Revisar el desempeño de los miembros del Directorio, diseñando para ello el modelo de evaluación. d. Revisar el desempeño de la Gerencia General, gerentes y jefes con rango gerencial, diseñando para ello el modelo de evaluación. e. Proponer al Directorio el nombramiento o remoción del Gerente General, así como el monto de su remuneración. f. Proponer, dentro de los marcos establecidos por la Institución, la política de retribución y compensación de los directores para su aprobación por parte de la Junta de Accionistas, así como la política de remuneración y compensación de los gerentes, jefes con rango gerencial, ejecutivos principales y personal de la empresa para aprobación del Directorio, tanto en lo que se refiere a sus conceptos como en cuanto a su cuantía y al sistema de percepción. g. Analizar las propuestas de planes de promociones y de incentivos a ser otorgados a los directores, gerentes y personal de la sociedad propuestos por la administración de la sociedad y emitir su opinión sobre ellos a los órganos sociales que correspondan. h. Examinar u organizar la sucesión del Gerente General y de los miembros del Directorio, informar los nombramientos y cese de los Gerentes y Jefes con rango gerencial. i. Establecer la Política de Contratación Familiar. j. Revisar y presentar al Directorio para su aprobación la Política de nominación, contratación y remoción de la Gerencia General, Gerente y Jefes con cargo gerencial, así como, los criterios y objetivos por los cuales estos son contratados. k. Revisar y presentar al Directorio la política de nominación de los miembros del Directorio a fin que sea elevado para su aprobación a la Junta de Accionistas. l. Informar al Directorio del desarrollo de sus actividades, cuando corresponda. m. Realizar las recomendaciones que estime pertinentes al Directorio o a la Junta de Accionistas para que el Directorio o la Junta de Accionistas tomen las decisiones que correspondan. n. Otros acordes con la naturaleza del objetivo del Comité.

25 III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: El Comité de Nombramientos y Remuneraciones estará integrado por tres (03) miembros del Directorio, debiendo presidir el Comité un (1) director con categoría de Independiente. Los miembros del Comité serán designados por el Directorio, por un periodo de duración de tres (03) años, pudiendo ser reelegidos. En caso de vacancia, el Directorio elegirá a un reemplazante quien actuará hasta la finalización del periodo. Presidente y Vicepresidente del Comité, serán elegidos por los miembros del Comité El Gerente General y Gerente de Administración participarán obligatoriamente en las Sesiones del Comité de Nombramientos y Remuneraciones en calidad de invitados permanentes, los mismos que contarán con voz pero sin voto. El Comité podrá requerir la presencia de los funcionarios que estime conveniente en sus sesiones, quienes sólo tendrán la calidad de invitados por lo que tendrán derecho a voz más no a voto. El Comité de Nombramiento y Remuneraciones se reunirá ordinariamente cada vez que el Presidente o la mayoría de sus miembros lo soliciten, en el domicilio de la Sociedad o en el lugar que el Comité señale, en la fecha y hora que él mismo determine y, extraordinariamente cuando se considere necesario. El mínimo número de miembros para llevar a cabo las reuniones ordinarias y extraordinarias, es de dos (02) miembros. Las decisiones dentro del Comité se adoptarán por mayoría simple, cuando mínimo dos (02) de sus miembros. En caso de existir empate en la votación, el asunto deberá ser sometido a Directorio. IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: FECHA NOMBRES Y APELLIDOS CARGO DENTRO DEL COMITÉ INICIO TÉRMINO Jorge Enrique Lazo Navarro Presidente José Novaro Marco Hung Wong NA VicePresidente Jorge Antonio Héctor Hugo NA Miembro Delgado Aguirre V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 3 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES: COMITÉ DE GESTIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS I. FECHA DE CREACIÓN: (X) SÍ (...) NO