DÉCIMO FORO MERCER DE RECURSOS HUMANOS. Sesión: Futuro de los sistemas de pensión. Jorge H. Botero Presidente Ejecutivo Fasecolda

Transcripción

1 DÉCIMO FORO MERCER DE RECURSOS HUMANOS Sesión: Futuro de los sistemas de pensión Jorge H. Botero Presidente Ejecutivo Fasecolda Bogotá, noviembre 1 de 2016

2 En Colombia solo el 23% de la población en edad de jubilación recibe una pensión. Sin reforma pensional, esta población podrá ser del 18.8% para el Fuente: Ministerio de Hacienda y Crédito Público /BID

3 En Colombia se destinan cada año más recursos del presupuesto general de la Nación a pagar pensiones. En 2016 el gasto en pensiones supera lo asignado a salud, educación y defensa. Evolución en el presupuesto general de la Nación del gasto en pensiones % ,2 % 22,5 % Educación Salud Defensa y policía Pensiones Fuente: Cálculos de Fasecolda a partir del Ministerio de Hacienda y Crédito Público

4 Contenido 1. Características generales de los regímenes pensionales en Colombia. 2. Problemas estructurales del sistema pensional. Sostenibilidad Equidad Universalidad Riesgo Jurídico 3. Comparaciones internacionales. 4. Reflexiones finales.

5 1. Características generales de los regímenes pensionales en Colombia.

6 R E G Í M E N E S P E N S I O N A L E S E N C O L O M B I A Régimen de prima media con prestación definida (sistema de reparto) Los aportes se consignan en un fondo común. Fondo Común Todas las prestaciones, incluidas vejez, invalidez y sobrevivencia, se financian con presupuesto general de la Nación (74%*) y con los aportes de todos los cotizantes actuales. * Este aporte estimado por el MHCP se refiere a las prestaciones de vejez.

7 R E G Í M E N E S P E N S I O N A L E S E N C O L O M B I A Régimen de ahorro individual con solidaridad (sistema de capitalización individual) Mecanismo de ahorro individual. Los aportes se consignan en cuentas individuales de propiedad de cada afiliado. Cuentas de Ahorro Individual Las prestaciones se financian con los aportes de cada afiliado, el presupuesto general de la Nación y en los casos de invalidez y muerte, con el seguro previsional.

8 2. Problemas estructurales. Sostenibilidad Equidad Universalidad Riesgo Jurídico

9 Sostenibilidad La sostenibilidad esta asociada a dos factores: El envejecimiento de la población por mayores expectativas de vida y menores tasas de natalidad tiene un impacto sobre la sostenibilidad. La caída continua en las tasas de interés y la perspectiva a que continué descendiendo, aumenta el valor del pasivo pensional. Expectativa de vida Bono cero cupón a 10 años en UVR 10% 8% 6% 4% 2% 0% Fuente: Cálculos Fasecolda

10 2. Problemas estructurales. Sostenibilidad Equidad Universalidad Riesgo Jurídico

11 Equidad horizontal Las tasas de reemplazo en el RAIS están muy por debajo de su equivalente en el RPM. Esto hace que los trabajadores con las mismas carreras laborales y los mismos aportes, tengan beneficios pensionales muy distintos dependiendo de si se jubilan en el RAIS o en el RPM. Tasa de Reemplazo RPM 73.1% RAIS 38.6% Fuentes: Pensions at a Glance : Latin America and the Caribbean OECD, World Bank Group, IDB (2014)/ Diagnostico del Sistema Previsional Colombiano y Opciones de Reforma BID 2015

12 Sin embargo, los beneficios de encontrarse afiliado a RPM o a RAIS difieren dependiendo de cada caso. Por esta razón, se crea el requisito de doble asesoría para el traslado de régimen. RPM RAIS Requisito de semanas para el acceso a la garantía de pensión mínima 1300 SEMANAS 1150 SEMANAS En caso de no lograr alcanzar los requisitos de pensión. El monto de la prestación, difiere entre un régimen y otro. Indemnización sustitutiva: Indemnización sobre el salario base de liquidación, actualizado a IPC y respecto al número de semanas cotizadas. Devolución de saldos: Devolución del capital acumulado, incluidos los rendimientos financieros.

13 Equidad vertical Los subsidios del RPM son regresivos porque se concentran en la población de mayor ingreso. Quintiles Sector Subsidio (% del PIB) Pensiones % 2.0% 10.8% 21.5% 65.4% Educación % 18.2% 21.7% 22.8% 17.4% Salud % 24.4% 20.8% 16.3% 14.7% Otros % 31.9% 16.8% 10.8% 6.4% Fuente: Departamento Nacional de Planeación.

14 2. Problemas estructurales. Sostenibilidad Equidad Universalidad Riesgo Jurídico

15 Millones de personas C O B E R T U R A Cobertura pensiones 2016 Ocupados 91,8% PEA Cotizantes 33,4% PEA Pensionados en ,18% PEA Fuente. Ministerio de Hacienda y Crédito Público -BID (18,8%)

16 Cobertura Esta baja cobertura obedece, principalmente a dos factores: El alto nivel de informalidad. Que actualmente equivale al 63% de la población ocupada. Y el alto nivel de evasión. Alrededor de 3 millones de trabajadores en Colombia, cotizan a salud y no cotizan a pensiones Fuente: DANE Diagnostico del Sistema Previsional Colombiano y Opciones de Reforma BID.

17 Evasión de aportes estudio MHCP- En Colombia la evasión total al sistema de seguridad social, alcanza a los $3 billones anuales. Más del 94% de los independientes que declaran renta ante la DIAN son evasores, y aunque sólo representan el 1,5% de la PEA, explican el 18% de la evasión nacional. Fuente: Ministerio de Hacienda.

18 2. Problemas estructurales. Sostenibilidad Equidad Universalidad Riesgo Jurídico

19 Riesgo jurídico Cambios en los beneficiarios para acceder a las prestaciones Modificación en los requisitos para acceder a las prestaciones Riesgo Jurídico

20 Sentencia hijos de crianza Sentencia: T-074 de 2016 CORTE CONSTITUCIONAL El concepto de hijos, contenido en el artículo 47 de la Ley 100 debe entenderse en un sentido amplio, es decir incluir como beneficiarios a los hijos naturales, adoptivos, de simple crianza y de crianza, por asunción solidaria de paternidad.

21 Ejercicio -impacto sentencia hijos de crianza RPM RAIS Asumiendo que todos (603 mil) los niños no hijos que dependen de un jefe de hogar o su cónyuge serán beneficiarios de cualquier mesada pensional que pueda existir, el impacto fiscal estaría entre 6 y 14 billones de pesos. Esta sentencia ocasiona que 3,460 personas a las que les hace falta 5 años o menos para pensionarse, ya no lo logren Fuentes: Cálculos Fasecolda - Ministerio de Hacienda.

22 3. Comparación internacional

23 Comparación internacional REQUISITO DE EDAD PARA PENSIÓN TASA DE REEMPLAZO RÉGIMEN PENSIONAL Colombia 62 años Hombres 57 años Mujeres R. Público 73.1% R. Privado 38.6% Subsisten el sistema de reparto y de capitalización individual Perú 65 años R. Público 88.3% R. Privado 48.4% Subsisten el sistema de reparto y de capitalización individual Chile 65 años Hombres 60 años Mujeres 54,9% Sistema de capitalización individual Mexico 65 años 46,8% Sistema de capitalización individual Fuentes: Pensions at a Glance : Latin America and the Caribbean OECD, World Bank Group, IDB (2014).

24 4. Reflexiones finales.

25 Reforma pensional Se requiere de una reforma pensional, que: Incremente la edad de jubilación de acuerdo con la dinámica poblacional del país, y Elimine la dualidad y la competencia entre regímenes.

26 Reforma pensional La reforma debe apuntar a establecer un sistema compuesto de dos pilares: Un pilar no contributivo que, Se focalice hacia la población más pobre y vulnerable, Se financie a través de los recursos del fisco, y Donde el adulto mayor pueda recibir un ingreso durante su vejez sin necesidad de cumplir requisitos.

27 R E F O R M A P E N S I O N A L Un pilar contributivo del régimen de ahorro individual que: Permita al afiliado adquirir su mesada pensional a partir de aportes que se realicen a las cuentas individuales. los de para Cuente con un componente solidario que debería ser fiscal, con el fin no gravar el empleo, y que sirva de fuente de financiamiento para aquellos trabajadores que no logren acumular el capital suficiente adquirir una mesada pensional de salario mínimo.