Estados Financieros BANCHILE CORREDORES DE SEGUROS LTDA.

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1 Estados Financieros BANCHILE CORREDORES DE SEGUROS LTDA. Santiago, Chile 31 de diciembre de 2011 y 2010

2 Estados Financieros BANCHILE CORREDORES DE SEGUROS LTDA. 31 de diciembre de 2011 y 2010 Índice Informe de los Auditores Independientes... 1 Estados Financieros Balances Generales... 2 Estados de Resultados... 4 Estados de Flujos de Efectivo... 5 Notas a los Estados Financieros... 6 M$ = Miles de pesos chilenos U.F. = Unidades de fomento

3 Informe de los Auditores Independientes Señores Socios y Directores de Banchile Corredores de Seguros Ltda.: Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Banchile Corredores de Seguros Ltda. al 31 de diciembre de 2011 y 2010, y a los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la administración de Banchile Corredores de Seguros Ltda.. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos. Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Banchile Corredores de Seguros Ltda. al 31 de diciembre de 2011 y 2010, y los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Ernesto Guzmán V. ERNST & YOUNG LTDA. Santiago, 23 de enero

4 BANCHILE CORREDORA DE SEGUROS LTDA. BALANCES GENERALES por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de NOTA ACTIVOS Inversiones Inversiones financieras Disponible Depósitos a plazo (5) Valores negociables (neto) (6) Inversiones inmobiliarias y similares Muebles y equipos (neto) (7) Otros activos fijos (neto) (7) Deudores por Gestión Asesoría y Corretaje Por Asesoría Previsional Comisiones de intermediación RV por cobrar Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Honorarios por RP por cobrar AFP relacionadas AFP no relacionadas Honorarios por Asesoría por cobrar Por Corretaje de Seguros Comisiones de intermediación por cobrar Compañías de seguros relacionadas (8) Compañías de seguros no relacionadas (8) Premios y asignaciones por cobrar Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Total otros activos Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas Documentos por cobrar (neto) Deudores varios (neto) Asesorías por cobrar Intangibles Gastos anticipados Impuestos Impuestos por recuperar (11) Impuestos diferidos (11) Otros Total Activos Las notas adjuntas números 1 al 22 forman parte integral de estos estados financieros 2

5 BANCHILE CORREDORA DE SEGUROS LTDA. BALANCES GENERALES por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de NOTAS PASIVOS Y PATRIMONIO Obligaciones por gestión previsional y corretaje Por asesoría previsional Honorarios por asesoría por adelantado Por corretaje de seguros Comisión de intermediación percibidas por adelantado Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Primas recaudadas por cuenta de compañías de seguros Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Otros Pasivos Obligaciones con bancos e instituciones financieras Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas (13) Documentos por pagar Acreedores varios (9) Provisiones (10) Ingresos percibidos por adelantado Deudas previsionales Deudas con el Fisco Retenciones Impuesto a la renta (11) Impuestos diferidos Débito Fiscal IVA Otros Total Patrimonio (12) Capital pagado Reserva revalorización capital propio Otras reservas Utilidades (pérdidas) retenidas Utilidades acumuladas Pérdidas acumuladas (menos) Dividendos provisorios Utilidad del ejercicio Total Pasivos y Patrimonio Las notas adjuntas números 1 al 22 forman parte integral de estos estados financieros 3

6 BANCHILE CORREDORA DE SEGUROS LTDA. ESTADOS DE RESULTADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de NOTAS Resultado Operacional Margen de explotación Ingresos de explotación (14) Comisiones rentas vitalicias Comisiones compañías relacionadas Comisiones compañías no relacionadas Honorarios por retiro programado Honorarios AFP relacionada Honorarios AFP no relacionada Honorarios por gestión pensión Honorarios por gestión vida activa Comisiones intermediación de seguros (14) Comisiones compañías de seguros relacionadas (13) Comisiones compañías de seguros no relacionadas Premios y asignaciones especiales Premios y asignaciones especiales compañías de seguros relacionadas Premios y asignaciones especiales compañías de seguros no relacionadas Costos operacionales (15) ( ) ( ) Gastos de administración (menos) (15) ( ) ( ) Resultado no Operacional Ingresos Ingresos financieros (16) Otros ingresos Otras asesorías no previsionales (17) Egresos (46.826) Gastos financieros (37.593) Gastos por servicios de terceros Bancos Terceros Otros egresos (9.233) Corrección monetaria (4) ( ) ( ) Diferencia de cambio Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta (11) ( ) ( ) Utilidad del ejercicio Las notas adjuntas números 1 al 22 forman parte integral de estos estados financieros 4

7 BANCHILE CORREDORA DE SEGUROS LTDA. ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de Flujo Originado por Actividades de la Operación NOTAS Utilidad del ejercicio Cargos (abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo Depreciación y amortizaciones Corrección monetaria neta (4) Otros cargos (abonos) que no representan movimiento de efectivo ( ) Disminución (aumento) activos circulantes Deudores por ventas ( ) Otros activos circulantes (23.880) ( ) Aumento (disminución) de pasivos circulantes Cuentas por pagar relacionadas de la explotación ( ) Otros pasivos Circulantes (4.224) ( ) Impuesto al Valor Agregado y otros similares por pagar (66.774) Impuesto a la renta por pagar neto ( ) Flujo originado por actividades de la operación ( ) Flujo Originado por Actividades de Financiamiento Retiros de utilidades retenidas ( ) Flujo positivo (negativo) originado en actividades de financiamiento ( ) Flujo Originado por Actividades de Inversión Liquidación de inversiones Inversión activo fijo (neta) Flujo utilizado en actividades de inversión Flujo Neto Total del Ejercicio ( ) ( ) Efecto de la Inflación sobre el Efectivo y Efectivo Equivalente ( ) Variación Neta de Efectivo y Efectivo Equivalente ( ) ( ) Saldo Inicial de Efectivo y Efectivo Equivalente Saldo Final de Efectivo y Efectivo Equivalente Las notas adjuntas números 1 al 22 forman parte integral de estos estados financieros 5

8 BANCHILE CORREDORA DE SEGUROS LTDA. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 y 2010 Nota 1 - Constitución y Objeto de la Sociedad: Por escritura pública del 16 de julio de 1998 se constituyó la sociedad Banchile Corredores de Seguros Ltda., cuyo objeto es la intermediación remunerada de toda clase de seguros, tanto del primer como del segundo grupo a que se refiere el Artículo N 8 D.F.L. 251 de 1930 y sus modificaciones posteriores, y la prestación de asesorías y servicios relacionados con la contratación de seguros. La Sociedad se encuentra inscrita en el Registro de Valores con el N 285 de fecha 21 de agosto de 1998, bajo la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros y tiene la calidad de Filial del Banco de Chile. El 1 de febrero de 2008 se efectuó la fusión por absorción con Citibank Corredores de Seguros Ltda., que consta en la escritura repertorio 4.650/2008, de la Notaría René Benavente Cash, la cual fue aprobada por la SVS con fecha 26 de marzo de El número de empleados de la Sociedad al 31 de diciembre de 2011, asciende a 143 personas. El domicilio de Banchile Corredores de Seguros Ltda. es Agustinas N 777, y su página Web es Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados: a) Bases de preparación Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros. En caso de producirse discrepancias entre ambas, primarán estas últimas sobre las primeras. b) Período cubierto Los estados financieros que se adjuntan y sus correspondientes notas, cubren los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 y

9 Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación): c) Corrección monetaria Los presentes estados financieros han sido ajustados para reconocer los efectos de la variación del poder adquisitivo de la moneda ocurrida entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de Para estos efectos se han aplicado las disposiciones vigentes que establecen que los activos y pasivos no monetarios, el patrimonio y las cuentas de resultado deben actualizarse con efecto en resultados, según los índices oficiales del Instituto Nacional de Estadísticas, los que dieron origen a una variación de un 3,9% al 31 de diciembre 2011 y 2,5% en A su vez, para efectos de permitir una adecuada comparación de las cifras se han actualizado extracontablemente los estados financieros del ejercicio 2010 en un 3,9% expresados en moneda de cierre del 31 de diciembre de d) Depósitos a plazo Las inversiones en depósitos a plazo se valorizan al costo de inversión inicial más los intereses devengados al cierre del ejercicio. e) Valores negociables Bajo este rubro se presentan las inversiones en cuotas de fondos mutuos, las cuales han sido valorizadas al valor de rescate de la cuota al cierre de cada ejercicio. f) Deudores por corretaje de seguros Los deudores comerciales corresponden a los originados por prestación de servicios propios de su giro, y su reconocimiento se realiza sobre base devengada. Provisiones sobre deudores por corretaje de seguros: Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, no existe monto que provisionar por este concepto, dado que estos activos son recuperables en un 100% en el período de uno a dos meses siguientes. 7

10 Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación): g) Activo fijo Los bienes del activo fijo han sido valorizados al costo de adquisición corregido monetariamente. La depreciación del ejercicio ha sido calculada en base al método lineal considerando los años de vida útil estimada de los bienes. El cargo a resultado por este concepto al 31 de diciembre de 2011 asciende a M$ (M$ al 31 de diciembre de 2010). h) Impuesto a la renta e impuestos diferidos El impuesto a la renta se determina de acuerdo a la legislación tributaria vigente, sobre la base de la renta líquida imponible determinada para fines tributarios Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, se han registrado los efectos de impuestos diferidos sobre todas las diferencias temporales, según lo establecido en los Boletines Técnicos N 60, y complementarios del Colegio de Contadores de Chile A.G.. 8

11 Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados, continuación: i) Beneficios del personal: (i) Vacaciones del personal La Sociedad ha reconocido en sus estados financieros el gasto de vacaciones de su personal sobre base devengada, de acuerdo a las disposiciones contenidas en los Boletines Técnicos Nº 47 y 48 del Colegio de Contadores de Chile A.G. (ii) Provisión bono al personal La entidad contempla para sus empleados un plan de incentivos anuales por cumplimiento de objetivos y aporte individual a los resultados, que eventualmente se entregan, consistente en un determinado número o porción de remuneraciones mensuales y se provisionan sobre la base del monto estimado a repartir. (iii) Indemnización por años de servicio La Sociedad en el ejercicio 2011 y 2010 no ha pactado con su personal indemnizaciones por este concepto. j) Reconocimiento de ingresos La Sociedad reconoce los ingresos de comisiones por intermediación de pólizas de seguros, en la fecha en que se inicia la vigencia de las mismas sobre base devengada. La devolución de comisiones por el no pago de las pólizas de seguros por parte del cliente, son liquidadas mensualmente con las compañías de seguros. k) Efectivo y efectivo equivalente La Sociedad ha considerado como efectivo y efectivo equivalente todas las inversiones financieras de fácil liquidación, pactadas a un máximo de 90 días incluyendo las cuotas de fondos mutuos de renta fija y depósitos a plazo. Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el saldo es el siguiente: Disponible Depósitos a plazo, hasta 90 días Fondos mutuos Total

12 Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados, continuación: k) Efectivo y efectivo equivalente, continuación Bajo flujos originados por actividades de operación se incluyen todos aquellos flujos de efectivo relacionados con el giro social, los ingresos financieros y en general todos aquellos flujos que no están definidos como inversión o financiamiento. Nota 3 - Cambios Contables: Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2011, no se han efectuado cambios contables que puedan afectar la interpretación de estos estados financieros. Nota 4 - Corrección Monetaria: La aplicación del mecanismo de corrección monetaria según lo indicado en Nota 2 c), originó un cargo neto a resultados de M$ en el año 2011, (cargo neto de M$ en el año 2010) según se detalla a continuación: Actualización de: (Cargo) Abono Patrimonio ( ) ( ) Activo fijo Cuentas de resultado ( ) (84.340) Cargo neto a resultados ( ) ( ) 10

13 Nota 5 - Depósitos a Plazo: El detalle de estas inversiones, valorizadas de acuerdo a lo descrito en Nota 2 d), es el siguiente: Fecha Tasa Valores Valor contable Valor de mercado Emisor Instrumentos Compra Vencimiento Interés Capital Intereses Total 2011 Total 2010(*) (*) A juicio de la Administración, los valores de mercado no difieren significativamente con los valores contables. Nota 6 - Valores Negociables: El detalle de las cuotas de fondos mutuos valorizadas de acuerdo a lo descrito en la Nota 2 e), es el siguiente: Fecha Valor contable Valor de mercado Instrumentos Compra Vencimiento N cuotas Valor cuota $ Banchile Adm. Gral. De Fondos (Patrimonial A) , , Total Total Nota 7 Activo Fijo : El detalle del Activo Fijo es el siguiente: Inversiones inmobiliarias y similares Muebles y equipos (neto) Otros Activos Fijos (neto): Corresponde a Vehículos (neto) Total

14 Nota 8 - Deudores por Gestión Asesoría y Corretaje: Al 31 de diciembre de 2011, la Sociedad presenta el siguiente detalle para este rubro: a) Compañías de seguros no relacionadas Deudores por comisiones Detalle 2011 Compañías no relacionadas M$ RSA Seguros Generales Por Facturar Liberty Generales S.A. Por Facturar Cardif Generales S.A. Por Facturar RSA Seguros Generales Facturado Cardif Vida S.A. Por facturar Interamericana Seguros Vida Facturado Penta Vida S.A. Facturado Penta Vida S.A. Por Facturar Interamericana Seguros Vida Por Facturar 564 Sub-total compañías no relacionadas b) Compañías de seguros relacionadas Deudores por comisiones Detalle 2011 compañías relacionadas M$ Banchile Seguros de Vida S.A. Por facturar Sub-total compañías relacionadas Total deudores por gestión asesoría y corretaje

15 Nota 8 - Deudores por Gestión Asesoría y Corretaje, continuación: Al 31 de diciembre 2010, la Sociedad presenta el siguiente detalle para este rubro: c) Compañías de seguros no relacionadas Deudores por comisiones Detalle 2010 Compañías no relacionadas M$ Cardif Generales S.A. Facturado Cardif Vida S.A. Por facturar Cardif Vida S.A. Facturado RSA Seguros Generales Por facturar Liberty Generales S.A. Facturado Liberty Generales S.A. Por facturar Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. Facturado Cardif Generales S.A. Por facturar ING Seguros de Vida S.A. Facturado Claro J&H Marsh Facturado Penta Vida S.A. Facturado Sub-total compañías no relacionadas d) Compañías de Seguros Relacionadas Deudores por comisiones Detalle 2010 compañías relacionadas M$ Banchile Seguros de Vida S.A. Por facturar Sub-total compañías relacionadas Total deudores por gestión Asesoría y corretaje

16 Nota 9 Acreedores varios: El detalle de este rubro al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente: Retenciones de remuneraciones Total Nota 10 - Provisiones: El detalle de las provisiones constituidas al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente: Bonos al personal Vacaciones del personal Pagos provisionales mensuales Facturas por recibir Honorarios por pagar Total Nota 11 - Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos: a) Impuesto a la renta De acuerdo a las disposiciones tributarias vigentes, la Sociedad ha determinado al 31 de diciembre de 2011 una renta líquida de M$ (M$ en el 2010) Provisión impuesto renta (20% y 17%) Diferencia impuesto renta año anterior Pagos provisionales mensuales ( ) ( ) Crédito por capacitación (12.966) Impuestos por (recuperar) pagar ( )

17 Nota 11 - Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos (continuación): b) Impuestos diferidos En el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Sociedad, ha registrado los efectos de los impuestos diferidos de acuerdo a los criterios descritos en la Nota 2 h). Los movimientos y efectos originados en el ejercicio se muestran en el siguiente cuadro: Activos Provisiones vacaciones Depreciación activo fijo Total activo por impuesto diferido Pasivos Gastos activados Total pasivo por impuesto diferido Activo neto por impuesto diferido Con fecha 31 de Julio de 2010, se publicó la Ley N que modifica la tasa de impuesto a la renta de un 17% a un 20% para el año 2011 y de un 18,5% para el año El efecto neto produjo una mayor utilidad en el resultado del ejercicio 2010 por M$ c) Gastos por impuesto a la renta La composición del gasto por impuesto a la renta al cierre de cada ejercicio es la siguiente: Provisión impuesto renta ( ) ( ) Efecto por impuestos diferidos del ejercicio Otros cargos en la cuenta (27.524) (16.624) Total cargo por impuesto a la renta ( ) ( ) 15

18 Nota 12 - Patrimonio: a) El movimiento de las cuentas de patrimonio por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2011 y 2010, es el siguiente: Año 2011 Saldos al 31 de diciembre de 2010 Ajustes (*) Distribución utilidad ejercicio anterior Retiros Ajuste revalorización Socios Utilidad del ejercicio 2011 M$ Saldos al 31 de Diciembre de Capital pagado Reserva revalorización capital propio Otras reservas Utilidades (pérdidas) retenidas ( ) Utilidades acumuladas ( ) Utilidad del ejercicio ( ) Patrimonio ( ) (*) La Sociedad efectuó un ajuste al 1 de enero de 2011, contra Resultados Acumulados por M$ , de acuerdo con lo instruido en los oficios ordinarios de la Superintendencia de Valores y Seguros N y N del 24 de mayo y 2 de septiembre de 2011, respectivamente. Ver Nota 14. Año 2010 Saldos al 31 de diciembre de 2009 histórico Distribución utilidad ejercicio anterior Ajuste revalorización Utilidad del ejercicio Saldos al 31 de diciembre de 2010 Saldos al 31 de diciembre de 2010 actualizados (3,9%) Capital pagado Reserva revalorización capital propio Otras reservas Utilidades (pérdidas) retenidas Utilidades acumuladas Utilidad del ejercicio ( ) Patrimonio

19 Nota 12 Patrimonio, continuación: b) Participación Nombre del Socio Porcentajes de participación % % Banco de Chile 99,83 99,83 Banchile Asesoría Financiera S.A. 0,17 0,17 100,00 100,00 c) Retiros i) Con fecha 2 de febrero de 2011, la Sociedad distribuyó utilidades acumuladas de acuerdo al siguiente detalle (montos pagados históricos): 2011 Nombre del Socio: M$ Banco de Chile Banchile Asesoría Financiera S.A Total ii) Con fecha 22 de Noviembre de 2011, la Sociedad distribuyó utilidades acumuladas de acuerdo al siguiente detalle (montos pagados históricos): 2011 Nombre del Socio: M$ Banco de Chile Banchile Asesoría Financiera S.A Total Durante el ejercicio 2010, no hubo retiros de utilidades. 17

20 Nota 13 - Saldos y Transacciones con Empresas Relacionadas: Las principales transacciones con entidades relacionadas al 31 de diciembre de 2011 y 2010, son las siguientes: Nombre sociedad Relación Rut Concepto Activos Pasivos Pérdidas Ganancias Banco de Chile Matriz Arriendo Banco de Chile Matriz Gastos bancarios 405 Banco de Chile Matriz Red canal Bancaseguros Banco de Chile Matriz Cuenta corriente Banco de Chile Matriz Depósitos a plazo Banco de Chile Matriz Apoyo administrativo Promarket S.A. Accionista común Red canal Promarket Banchile Cía. de Seguros de Vida Indirecta Provisión Comisiones Total Total Las transacciones efectuadas con partes relacionadas se han efectuado de conformidad a las condiciones de mercado imperantes en cada oportunidad. 18

21 Nota 14 - Ingresos de Explotación: A continuación se detalla la composición de los ingresos de explotación al 31 de diciembre de 2011, los que ascendieron a un monto total de M$ (M$ al 31 diciembre 2010), los cuales fueron determinados de acuerdo a lo descrito en Nota 2 j). Compañías Categorías Trimestre ene -mar Trimestre abr - jun Trimestre jul - sep Trimestre oct - dic M$ Banchile Seguros de Vida S.A. Relacionada Liberty Compañía de Seguros Generales No relacionada Cardif Generales S.A. No relacionada RSA Seguros (Chile) S.A. No relacionada Chilena Consolidada Seguros Generales No relacionada Ace Seguros generales No relacionada Cardif Vida S.A. No relacionada ( ) Metlife No relacionada Penta Security No relacionada Interamericana vida No relacionada Chartis Cía. de Seguros Generales S.A. No relacionada ING Seguros de Vida No relacionada (90.443) Consorcio Nacional de Seguros No relacionada (3.629) Orion Seguros Generales No relacionada Aseguradora Magallanes No relacionada Cesce Seguros Generales No relacionada Mapfre Seguros Generales S.A. No relacionada Total Total Total 2010 (*) (*) La Sociedad efectuó un ajuste al 1 de enero de 2011, contra Resultados Acumulados por M$ , de acuerdo con lo instruido en los oficios ordinarios de la Superintendencia de Valores y Seguros N y N del 25 de mayo y 2 de septiembre de 2011, respectivamente. El ajuste tuvo su origen en la omisión de ciertas primas, afectando los Ingresos de Explotación del ejercicio 2010 en dicho monto. Ver Nota

22 Nota 15 - Costos Operacionales y Gastos de Administración: A continuación se detalla la composición de los gastos de explotación al 31 de diciembre de 2011, los que ascendieron a un monto total de M$ (M$ para el año 2010). Costos de explotación Gastos Bancaseguros Remuneraciones Mantenciones Marketing Gastos Promarket Gastos generales Honorarios Otros gastos Sub- total Gastos de Administración Remuneraciones Marketing Gastos generales Arriendos Mantenciones Honorarios Depreciaciones y Amortizaciones Sub- total Total

23 Nota 16 Ingresos financieros: El detalle de este rubro al 31 de diciembre de 2011 y 2010, es el siguiente: Utilidad rescate fondos Mutuos Intereses ganados Depósitos a Plazo Total Nota 17 Otras Asesorías no Previsionales: A continuación se detalla la composición de Otras Asesorías no Provisionales. A diciembre de 2011 no existen ingresos en este rubro (M$ para el año 2010) Asesorías técnicas en seguros Total

24 Nota 18 - Contingencias y Compromisos: De acuerdo a lo establecido en el artículo Nº 58, letra D del D.F.L. 251, al 31 de diciembre de 2011 la Sociedad mantiene dos pólizas de seguros que la amparan ante eventuales perjuicios que pudieren afectarla como consecuencia de infracciones a la Ley, reglamentos y normas complementarias que regulan a los corredores de seguros, y especialmente cuando el incumplimiento proviene de actos, errores u omisiones del corredor, sus representantes, apoderados o dependientes que participan en la intermediación. Las pólizas contratadas son: a) Póliza de responsabilidad por errores y omisiones: Por un monto de U.F Se establece como derecho de la compañía aseguradora repetir en contra de la propia corredora todas las sumas que la primera hubiera desembolsado para pagar a terceros afectados por la intermediación deficiente de la corredora. b) Póliza de Responsabilidad Civil: Por un monto asegurado de UF 500 con el fin de resguardar a la corredora ante eventuales demandas por terceros. Se establece como derecho de la compañía aseguradora la facultad de solicitar a la corredora el reembolso de lo pagado al tercero reclamante. A juicio de la Administración y sus asesores legales, la Sociedad no presenta otras contingencias ni compromisos vigentes al 31 de diciembre de 2011 que puedan afectar significativamente su patrimonio o el normal desenvolvimiento de sus actividades. Nota 19 - Remuneración al Comité de Administración La Sociedad pagó a los miembros del Comité de Administración al 31 de diciembre de 2011, por concepto de dietas por asistencia a sesiones, la suma de M$9.597 (M$ para el año 2010) Alejandro Herrera Aravena Arturo Tagle Quiroz Juan Cooper Alvarez Fernando Cañas Berkowitz 890 Total

25 Nota 20 - Hechos Relevantes En sesión de directorio de fecha 7 de diciembre de 2011, se aprobó la prórroga hasta el 31 de diciembre de 2012, de los contratos de seguros vinculados entre el Banco de Chile, su filial Banchile Corredores de Seguros Limitada y Banchile Seguros de Vida S.A. (empresa relacionada al Banco de Chile). Dichos contratos de seguros vencían el 31 de diciembre de Nota 21 - Sanciones La Sociedad no ha sido objeto de sanciones de ningún tipo al 31 de diciembre de Nota 22 - Hechos Posteriores A juicio de la Administración, entre el 31 de diciembre de 2011 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros no se han producido hechos posteriores que los puedan afectar significativamente. Elisa Fernández C. Contadora General Leopoldo Quintano E. Gerente General 23

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